社工協(xié)會管理制度

連云港市社會工作協(xié)會管理制度目錄一、TOC\o"1-1"\h\u19984財務管理制度 財務管理制度第1條本協(xié)會嚴格執(zhí)行《民間非盈利組織會計制度》及國家相關規(guī)定。第2條按照國家規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準確、賬目清楚、處理及時。第3條接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。第4條對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務做到日清月結，及時核對，保證帳實相符。第5條建立健全現(xiàn)金出納及各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。第6條庫存現(xiàn)金超過國家規(guī)定時必須存入銀行。第7條任何現(xiàn)金支出必須按相關程序報批。因出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)相關負責人簽字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷。第8條收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。第9條所有現(xiàn)金收支由出納負責。第10條進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，節(jié)約費用。第11條協(xié)會應根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。第12條建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。按《會計檔案管理辦法》的規(guī)定進行保管和銷毀。財務票據(jù)管理制度為了加強票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的領用、繳、銷制度，根據(jù)相關法規(guī)的要求，結合本協(xié)會實際情況，特制定本制度并嚴格遵守執(zhí)行。對票據(jù)的使用，要設立票證兼管員，負責各類票證的領入、領用、回收、上繳、保管等工作，票據(jù)管理人員調(diào)離崗位時，必須認真辦理移交手續(xù)，移交不清，不得離職。出納不得兼任票據(jù)員。票據(jù)領用、繳銷票據(jù)時，應點清票據(jù)數(shù)量（本數(shù)、份數(shù)），辦理票據(jù)領用、繳銷手續(xù)，明確責任。票據(jù)員應按規(guī)定設置票據(jù)登記帳薄，規(guī)范登帳，妥善保管票據(jù)領用、繳銷憑證，年終裝訂歸檔。按季盤點庫存票據(jù)，保證帳、票相符。核銷已使用的票據(jù)時，票據(jù)員在稽核每本票據(jù)收費金額、確認款項已解繳及按規(guī)定使用票據(jù)后給予繳銷，在繳銷票據(jù)時發(fā)現(xiàn)問題，票據(jù)員要及時向相關負責人匯報。使用票據(jù)收費必須兩人以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯(lián)一次復寫，字跡清楚，大小金額不得涂改。其他內(nèi)容涂改必須加蓋收費人私章并僅限修改一次。收費票據(jù)必須蓋協(xié)會公章和開票人簽章，填寫收費項目名稱并詳細注明結算方式，票據(jù)已填寫撕出需作廢的，收費兩人必須同時簽名并向相關負責人說明原因，經(jīng)審批后方可作廢。收入?yún)R總繳款書由開票人填寫，收款人復核，分管負責人審查無誤后解繳，若出現(xiàn)票據(jù)金額與繳款書不符的，同樣追究復核人責任。加強票據(jù)管理。發(fā)生票據(jù)遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據(jù)的名稱、編號及數(shù)量等情況及時向相關負責人匯報，寫出書面檢查，經(jīng)認真審查核實，上報協(xié)會秘書處審批后方可核銷，遺失、被盜核銷的票據(jù)應予登記存檔以備查對。人為原因造成票據(jù)損失的要追究當事人責任。協(xié)會不得使用自行印制或自購收費收據(jù)，一切收費均用稅務部門統(tǒng)一印制的正規(guī)票據(jù)。票據(jù)一年清繳一次，收費票據(jù)的存根期為五年，存根保存期限到期后，由票據(jù)員填制票據(jù)銷毀表一式三份（分管領導、票據(jù)員、會計各存1份），由相關負責人會同紀檢監(jiān)察部門到場核實監(jiān)督，方可銷毀。與票據(jù)的領用、繳銷有關的憑證、帳冊應保留十五年。第9條出納收到銀行票據(jù)時，應認真審核，及時入賬，對不合規(guī)票據(jù)及時向相關負責人反映，由相關負責人確定解決方案。第10條已繳納的稅票、社保憑證等非銀行票據(jù)應由專人及時取回，妥善保管，做到以后查有可依。第11條票據(jù)管理人員應建立備查登記簿。發(fā)生有關票據(jù)行為時，應及時登記備查。第12條本規(guī)定適用于本協(xié)會所有財務人員，如有違反究其相關責任。資產(chǎn)管理制度一、總則為規(guī)范協(xié)會資產(chǎn)管理工作，維護協(xié)會資產(chǎn)的安全和完整，防止資產(chǎn)流失，同時提高資產(chǎn)的利用率、完好率，使其發(fā)揮更大的效益，現(xiàn)制定本管理制度。二、主要職責1、本制度所稱固定資產(chǎn)是指協(xié)會內(nèi)部單位價值較高(一般在人民幣1000元上)，或價值尚未達到該標準但使用年限在一年以上的，與協(xié)會日常業(yè)務、經(jīng)營管理相關的各類有形資產(chǎn)。2、協(xié)會固定資產(chǎn)的管理由秘書處負責，并負責制定和執(zhí)行各類固定資產(chǎn)的管理辦法和實施細則，監(jiān)督固定資產(chǎn)的計劃、采購、驗收、下發(fā)、使用、回收和清查等工作，并有權對協(xié)會各部門的固定資產(chǎn)作出決定性處理意見。三、固定資產(chǎn)的購置和領用(一)、購置原則1、資產(chǎn)的購入應事先納入預算，特別是單體價值較大的資產(chǎn)。2、秘書處作為協(xié)會固定資產(chǎn)購置的直接負責部門，有責任對相關固定資產(chǎn)的購置提前作充分的價格調(diào)研，選取性價比最優(yōu)的供貨單位。(二)、購置申請1、各部門如需新增購置固定資產(chǎn)時，需填寫《資產(chǎn)購入審批單》經(jīng)審批流程完成后交秘書處詢價、議價、比價后統(tǒng)一購夠。2、如原有固定資產(chǎn)發(fā)生損壞，不能使用而報廢以及固定資產(chǎn)發(fā)生丟失，需要重新購置時，需填寫《資產(chǎn)處理審批單》經(jīng)審批流程批準后，再填寫《資產(chǎn)購入審批單》申請購買。(三)、資產(chǎn)采購1、秘書處負責固定資產(chǎn)(固定資產(chǎn)/低值易耗品)的采購。2、秘書處會對多家線上平臺和線下供應商的價格及服務進行綜合比對，最終選擇性價比最高的供應商進行服務。(四)、入庫和領用手續(xù)固定資產(chǎn)運到協(xié)會，由秘書處負責仔細驗收，驗收無誤放入庫房。固定資產(chǎn)由秘書處放分發(fā)到各部門，并由領用人在資產(chǎn)購入審批單上簽字確認已領用。固定資產(chǎn)的移轉、報損、出售及報廢(一)、固定資產(chǎn)的移轉固定資產(chǎn)在協(xié)會內(nèi)部相互調(diào)撥時，需告知秘書處后進行移轉。如兩部門協(xié)調(diào)好需移轉時，以郵件形式通知秘書處，由現(xiàn)使用人填寫《資產(chǎn)使用變更單》經(jīng)秘書處簽字后備案，秘書處及時變更固定資產(chǎn)臺賬并通知財務部調(diào)整帳目。(二)、固定資產(chǎn)的報廢及報損/丟失處理1、正常報廢的固定資產(chǎn)，由秘書處會同相關部門進行鑒定，據(jù)鑒定意見填寫《資產(chǎn)處理審批單》，經(jīng)審批流程批準后予以注銷。報廢后的固定資產(chǎn)殘體，各部門不得私自處理，由秘書處統(tǒng)一安排處理。2、損毀或丟失的固定資產(chǎn)，由秘書處會同相關部門進行鑒定，查明原因后根據(jù)鑒定意見報相關負責人批示，并對責任人提出處理意見，填寫《閑置資產(chǎn)處理審批單》經(jīng)審批流程批準后予以注銷。五、固定資產(chǎn)日常管理1、固定資產(chǎn)應由秘書處統(tǒng)一歸類編號，并由使用部門配合在固定資產(chǎn)上粘貼標簽。2、使用性能出現(xiàn)問題，應及時通知秘書處進行維修和維護，以免導致徹底報廢。3、因機構調(diào)整、人員變動等原因，閑置的資產(chǎn)由秘書處及時進行清點登記，妥善保管。4、如因實際需要需以部門名義借用資產(chǎn)時，由使用人填寫《資產(chǎn)外借審批單》，經(jīng)審批后方可由秘書處進行調(diào)配使用。5、離職或調(diào)任時，必須進行固定資產(chǎn)交接，確保固定資產(chǎn)形態(tài)完好、使用性能正常。六、固定資產(chǎn)清查盤點(一)、對賬由秘書處會同財務部每季度一次對固定資產(chǎn)進行事先對賬，保證財務部總賬明細賬和固定資產(chǎn)臺賬相符，發(fā)現(xiàn)問題并即時解決。(二)、盤點1、對賬結束后，由財務部會同秘書處進行實地清查盤點。各部門負責人及固定資產(chǎn)使用人員應積極配合，做好本部門資產(chǎn)清查工作。2、對于清查過程中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，應由財務部、秘書處確認，并經(jīng)協(xié)會相關負責人審批后，進行相應賬務及責任處理。檔案管理制度第1條為了加強對檔案的管理和收集、整理工作，有效地保護和利用檔案，特制定本制度。第2條歸檔范圍協(xié)會的規(guī)劃、年度計劃、統(tǒng)計資料、財務審計、會計檔案、勞動工資、經(jīng)營情況、人事檔案、會議記錄、決定、委托書、協(xié)議、合同、項目方案、通知等具有參考價值的文件資料。第3條協(xié)會所有部門和個人均有保護檔案的義務。第4條本制度適用于協(xié)會所有檔案資料的管理。第5條檔案保管1、協(xié)會所有檔案資料均進行專人、專柜管理。2、檔案管理員應做好檔案資料的立卷、案卷排列和編制案卷目錄等工作。具體的立卷工作，相關部門的檔案工作人員應配合檔案管理員進行。3、檔案工作人員應做好案卷的準確、及時歸檔，并根據(jù)檔案的密級和保管期限的不同，分類進行管理。4、檔案工作人員應參照國家的規(guī)定和協(xié)會相關制度，對檔案資料進行密級劃分，并確定保管期限，上報秘書處，經(jīng)批準后執(zhí)行。第6條檔案的查閱、借閱1、協(xié)會員工查閱、借閱檔案時，應嚴格辦理查閱(借閱)手續(xù)，由檔案管理員對查閱(借閱)人、所查閱檔案名稱、查閱(借閱)時間和歸還時間進行詳細登記。2、原則上檔案原件概不外借，檔案室可對常用的檔案資料復制副本，供需要部門借閱，副本在使用部門使用完畢后，由檔案室回收、保管和銷毀，其處理等同于檔案原件。3、查閱、借閱協(xié)會檔案者應愛護檔案，不得在文件上作任何標記、標志和涂改，不得損壞檔案。4、嚴禁協(xié)會員工未經(jīng)允許私自對檔案資料進行復印和復制，否則將按照協(xié)會的有關規(guī)定予以處罰。第7條檔案的銷毀1、對于超過保管期限或確已失去價值的檔案，檔案工作人員應定期銷毀。銷毀前，檔案管理員應將銷毀檔案清單上報秘書處，經(jīng)秘書處審核，報批準人批準后，方可銷毀。2、任何人不得私自銷毀檔案。普通檔案和秘密級檔案的銷毀由秘書處審批，機密級和絕密級檔案的銷毀由理事會審批。3、檔案銷毀時應有2人以上進行現(xiàn)場監(jiān)督，嚴禁私自銷毀檔案。印章管理制度一、目的為保證印章使用的合法性、嚴肅性和可靠性，杜絕違法行為，維護協(xié)會利益，特制定本管理制度。二、印章的刻制和啟用(一)、印章的刻制1、協(xié)會印章的刻制均須報協(xié)會相關負責人批準，由協(xié)會秘書處開具介紹信，到公安機關相關部門辦理刻制手續(xù)。2、印章的形體和規(guī)格，按國家有關規(guī)定執(zhí)行。(二)、印章的啟用1、新印章啟用前要做好戳記，并留樣保存，以便備查。2、印章啟用應報協(xié)會主要負責人批準，并下發(fā)啟用通知，注明啟用日期、發(fā)放單位和使用。三、印章的保管、交接和停用(一)、協(xié)會各類印章必須有專人保管1、協(xié)會公章、合同專用公章由協(xié)會秘書處指定專人保管，財務專用章、法人代表人私章、發(fā)票專用章由財務部門指定兩人分別保管，各部門印章由各部門指定專人專柜保管。各印章保管人員名單須報協(xié)會秘書處備案。2、印章保管須有記錄，注明公章名稱、頒發(fā)部門、枚數(shù)、收到日期、啟用日期、領取人、保管人、批準人、圖樣等信息。3、嚴禁員工私自將協(xié)會印章帶出協(xié)會使用。若因工作需要，需要將印章帶出使用的，由用印人填寫《印鑒使用簽批單》，征得其部門主管同意，并經(jīng)協(xié)會秘書處批準，由印章保管人陪同前往辦理。如確因印章保管人不便陪同的，由借用人填寫借據(jù)，經(jīng)協(xié)會秘書處批準，方可帶離協(xié)會。印章外出期間，借用人只可將印章用于申請事由，并對印章的使用后果承擔一切責任。4、印章保管人因事離崗時，須由部門主管指定人員暫時代管，以免貽誤工作。(二)、印章保管必須安全可靠，加鎖保存，不可私自委托他人代管。(三)、印章保管有異?，F(xiàn)象或遺失，應保護現(xiàn)場，及時匯報，配合檢查。(四)、印章移交須辦理手續(xù)，簽署移交證明，注明移交人、接交人、監(jiān)交人、移交時間、圖樣等信息。(五)、有下列情況，相關印章須停用1、協(xié)會名稱變動；2、印章使用損壞；3、印章遺失或被竊，聲明作廢。(六)、印章停用時須經(jīng)協(xié)會主要負責人批準，及時將停用印章送去封存或銷毀，建立印章上交、存檔、銷毀的登記檔案。四、印章的使用(一)、使用范圍如下1、凡屬以協(xié)會名義對外發(fā)文、開具介紹信、報送報表等一律加蓋協(xié)會公章；2、凡屬部門業(yè)務范圍內(nèi)的加蓋部門章；3、凡屬合同類的用合同專用章；4、凡屬財務會計業(yè)務的用財務專用章。(二)、使用程序1、協(xié)會業(yè)務合同、項目協(xié)議、授權書、承諾書等用印都須先經(jīng)秘書處批準，填寫《印鑒使用簽批單》后方可用印，同時需將用印文件的復印件交印章保管部門備案。2、印章使用必須建立用章登記制度，嚴格審批手續(xù)，不符合規(guī)定的和不經(jīng)主管領導簽發(fā)的文件、合同等，印章管理人有權拒印。3、嚴禁在空白合同、協(xié)議、證明及介紹信上用印。因工作特殊確需用印時，須經(jīng)協(xié)會領導簽字同意后方可。待工作結束后，必須及時向協(xié)會簽字用印的領導匯報用印空白文件的使用情況，未使用的必須立即收回作廢，已使用的合同協(xié)議類文件須報印章管理部門備案。五、銀行印章管理(一)、印鑒章保管要求1、二枚印鑒章必須分開保管，不可一人同時保管使用，一般情況，財務負責人和會計各保管一枚印鑒章。2、上班時間，印鑒章必須放在帶鎖的抽屜中，休息或離開位置時必須上鎖。下班時印鑒章必須放入柜，不得隨意