2022年證券從業(yè)資格考試-短期融資與中期票據(jù)模擬題考試試卷（含答案）

2022年證券從業(yè)資格-短期融資與中期票據(jù)模擬題考試試卷（含答案）

題型選擇題填空題解答題判斷題計(jì)算題附加題總分

得分

評(píng)卷人得分

一、判斷題

1.企業(yè)在注冊(cè)有效期內(nèi)可一次發(fā)行或分期發(fā)行短期融資券。企業(yè)應(yīng)在注冊(cè)后2

個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行。（）

A.正確V

B.錯(cuò)誤

2.企業(yè)分期發(fā)行短期融資券的，后續(xù)發(fā)行應(yīng)提前1個(gè)工作日向交易商協(xié)會(huì)備

案。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］企業(yè)分期發(fā)行短期融資券的，后續(xù)發(fā)行應(yīng)提前2個(gè)工作日向交易商協(xié)會(huì)

備案。

3.企業(yè)在注冊(cè)有效期內(nèi)需更換主承銷商或變更注冊(cè)金額的，應(yīng)重新注冊(cè)。（）

A.正確V

B.錯(cuò)誤

4.在資金使用上，企業(yè)在短期融資券存續(xù)期內(nèi)變更募集資金用途應(yīng)事后披露。

()

A.正確

B.錯(cuò)誤J

［解析］根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引》第五條規(guī)定,

在資金使用上，企業(yè)發(fā)行短期融資券所募集的資金應(yīng)用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，

并在發(fā)行文件中明確披露具體資金用途。企業(yè)在短期融資券存續(xù)期內(nèi)變更募集

資金用途應(yīng)提前披露。

5.企業(yè)發(fā)行短期融資券實(shí)行余額管理，待償還短期融資券額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)

的70%。()

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引》第四條規(guī)定,

企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，短期融資券待償還余額不得超

過企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。在資金使用上，企業(yè)發(fā)行短期融資券所募集的資金應(yīng)用

于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并在發(fā)行文件中明確披露具體資金用途。

6.企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)由已在中國證監(jiān)會(huì)備案的證券公司承銷。()

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)由已在中國人民銀行備案的金融機(jī)構(gòu)承銷。企業(yè)

可自主選擇主承銷商。

7.在短期融資券存續(xù)期內(nèi)，企業(yè)應(yīng)每年5月1日以前，披露上一年度下半年的

資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。()

A.正確

B.錯(cuò)誤J

［解析］在短期融資券存續(xù)期內(nèi)，企業(yè)應(yīng)每年8月31日以前，披露本年度上半

年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。

8.企業(yè)未按約定向指定的資金賬戶足額劃付本息資金，中央結(jié)算公司或其他代

理兌付的機(jī)構(gòu)應(yīng)在短期融資券本息兌付日及時(shí)向投資者公告企業(yè)違約事實(shí)。

（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］企業(yè)未按約定向指定的資金賬戶足額劃付本息資金，國債登記結(jié)算公司

或其他代理兌付的機(jī)構(gòu)應(yīng)在短期融資券本息兌付日及時(shí)向投密者公告企業(yè)違約

事實(shí)。

9.中期票據(jù)是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)按照計(jì)劃分期發(fā)

行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。（）

A.正確V

B.錯(cuò)誤

10.企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)制定發(fā)行計(jì)劃，在計(jì)劃內(nèi)可靈活設(shè)計(jì)各期票據(jù)的利率形

式、期限結(jié)構(gòu)等要素。（）

A.正確V

B.錯(cuò)誤

［解析］參見《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)中期票據(jù)業(yè)務(wù)指引》第六條規(guī)定。

11.中期票據(jù)投資者可就特定投資需求向財(cái)務(wù)顧問進(jìn)行逆向詢價(jià)，財(cái)務(wù)顧問可與

企業(yè)協(xié)商發(fā)行符合特定需求的中期票據(jù)。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)中期票據(jù)業(yè)務(wù)指引》第十條，中期票

據(jù)投資者可就特定投資需求向主承銷商進(jìn)行逆向詢價(jià)，主承銷商可與企業(yè)協(xié)商

發(fā)行符合特定需求的中期票據(jù)。

12.企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)時(shí)，必須披露中期票據(jù)的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤V

［解析］企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)披露企業(yè)主體信用評(píng)級(jí)。中期票據(jù)若含有可能影響

評(píng)級(jí)結(jié)果的特殊條款，企業(yè)還應(yīng)披露中期票據(jù)的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。

13.在注冊(cè)有效期內(nèi)，企業(yè)主冰信用級(jí)別低于發(fā)行注冊(cè)時(shí)信用級(jí)別的，中期票據(jù)

發(fā)行注冊(cè)自動(dòng)失效，交易商協(xié)會(huì)將有關(guān)情況進(jìn)行公告。（）

A.正確J

B.錯(cuò)誤

［解析］參見《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引》第九條規(guī)定。

14.中期票據(jù)在債權(quán)債務(wù)登記日起2個(gè)工作日后即可在全國銀行間債券市場(chǎng)機(jī)構(gòu)

投資者之間流通轉(zhuǎn)讓。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤J

［解析］根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引》第十條，中期

票據(jù)在債權(quán)債務(wù)登記日次1工作日即可在全國銀行間債券市場(chǎng)機(jī)構(gòu)投資者之間

流轉(zhuǎn)讓。

二、單項(xiàng)選擇題

15.國債登記結(jié)算公司應(yīng)于每個(gè)交易日向市場(chǎng)披露上一交易日日終，單一投資者

持有短期融資券的數(shù)量且超過該期總托管量（）的投資者名單和持有比例。

?A.20%

?B.25%

?C.30%,

D.50%

正確答案:C

［解析］參見《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》第十三

條規(guī)定。

16.企業(yè)發(fā)行短期融資券，在持續(xù)信息披露期限結(jié)束后的（）個(gè)工作日內(nèi)，同

業(yè)拆借中心應(yīng)向市場(chǎng)公告信息披露情況。

?A.2

?B.3

?C.5

?D.10

正確答案:C

［解析］參見《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》第十五

條規(guī)定。

17.交易商協(xié)會(huì)不接受短期融資券發(fā)行注冊(cè)的，企業(yè)可于（）個(gè)月后重新提交

注冊(cè)文件。

?A.1

?B.3

?C.6

?D.10

正確答案:C

［解析］企業(yè)如分期發(fā)行短期融資券，后續(xù)發(fā)行應(yīng)提前2個(gè)工作日向交易商協(xié)會(huì)

備案。企業(yè)在注冊(cè)有效期內(nèi)需更換主承銷商或變更注冊(cè)金額的，應(yīng)重新注冊(cè)。

交易商協(xié)會(huì)不接受注冊(cè)的，企業(yè)可于6個(gè)月后重新提交注冊(cè)文件。

18.短期融資券發(fā)行過程中，注冊(cè)會(huì)議由（）名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。

?A.2

?B.3

?C.5

?D.10

正確答案：C

［解析］注冊(cè)會(huì)議原則上每周召開1次。注冊(cè)會(huì)議由5名注冊(cè)委員會(huì)委員參加,

參會(huì)委員從注冊(cè)委員會(huì)全體委員中抽取。

19.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在短期融資券本息兌付日前（）個(gè)工作日，通過中國貨幣網(wǎng)和中

國債券信息網(wǎng)公布本金兌付、付息事項(xiàng)。

?A.3

?B.5

?C.10

?D.12

正確答案:B

［解析］參見《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》第十一

條規(guī)定。

20.短期融資券發(fā)行過程中，注冊(cè)會(huì)議原則上每周召開（）次。

?A.1

?B.2

?C.3

?D.5

正確答案:A

21.企業(yè)發(fā)行短期融資券的承銷團(tuán)有3家或3家以上承銷商的，可設(shè)（）家聯(lián)

席主承銷商或副主承銷商，共同組織承銷活動(dòng)。

?A.1

?B.2

?C.3

?D.5

正確答案:A

22.短期融資券審核過程中，交易商協(xié)會(huì)向接受注冊(cè)的企業(yè)出具《接受注冊(cè)通知

書》，注冊(cè)有效期為（）年。

?A.1

?B.2

?C.3

?D.5

正確答案:B

［解析］交易商協(xié)會(huì)向接受注冊(cè)的企業(yè)出具《接受注冊(cè)通知書》，注冊(cè)有效期為

2年。企業(yè)在注冊(cè)有效期內(nèi)可1次發(fā)行或分期發(fā)行短期融資券。

23.企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)除應(yīng)按交易商協(xié)會(huì)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資

工具信息披露規(guī)則》在銀行間債券市場(chǎng)披露信息外，還應(yīng)于中期票據(jù)注冊(cè)之日

起（）個(gè)工作日內(nèi)，在銀行間債券市場(chǎng)一次性披露中期票據(jù)完整的發(fā)行計(jì)劃。

?A.2

?B.3

?C.5

?D.7

正確答案:B

［解析］參見《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)中期票據(jù)業(yè)務(wù)指引》第八條規(guī)定。

24.公司發(fā)行短期融資券的，注冊(cè)會(huì)議召開前，辦公室應(yīng)至少提前（）個(gè)工作

日，將經(jīng)過初審的企業(yè)注冊(cè)文件和初審意見送達(dá)參會(huì)委員。

?A.2

?B.3

?C.5

?D.7

正確答案:A

［解析］注冊(cè)會(huì)議召開前，辦公室應(yīng)至少提前2個(gè)工作日，將經(jīng)過初審的企業(yè)注

冊(cè)文件和初審意見送達(dá)參會(huì)委員。參會(huì)委員應(yīng)對(duì)是否接受短期融資券的發(fā)行注

冊(cè)作出獨(dú)立判斷。

25.每年____和______以前，發(fā)行短期融資券的企業(yè)應(yīng)披露本年度第一季度和

第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利澗表及現(xiàn)金流量表。（）

?A.1月30日；5月31日

?B.4月1日；5月31日

?C.3月30日；5月31日

?D.4月30日；10月31日

正確答案:D

［解析］《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》第八條規(guī)

定，在短期融資券存續(xù)期內(nèi)，企業(yè)應(yīng)按以下要求持續(xù)披露信息：①每年4月30

日以前，披露上一年度的年度報(bào)告和審計(jì)報(bào)告；②每年8月31日以前，披露本

年度上半年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表；③每年4月30日和10月31

日以前，披露本年度第一季度和第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量

表。

26.短期融資券發(fā)行過程中，對(duì)未能按規(guī)定披露信息的企業(yè)、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)及負(fù)

有直接責(zé)任的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，情節(jié)嚴(yán)重的，交易商

協(xié)會(huì)可建議中國人民銀行給子（）。

?A.刑事處罰

?B.紀(jì)律處分

?C.行政處罰

?D.民事處罰

正確答案:C

［解析］《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》第十六條規(guī)

定，發(fā)行短期融資券過程中，對(duì)未能按規(guī)定披露信息的企業(yè)、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)及

負(fù)有直接責(zé)任的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，交易商協(xié)會(huì)可通過

誡勉談話、警告、公開譴責(zé)等措施進(jìn)行處理；情節(jié)嚴(yán)重的，可建議中國人民銀

行給予行政處罰。

27.下列機(jī)構(gòu)或組織中，（）負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)。

?A.中國證監(jiān)會(huì)

?B.交易商協(xié)會(huì)

?C.中國銀監(jiān)會(huì)

?D.中國人民銀行

正確答案:B

［解析］根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引》和《銀行間債

券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具注冊(cè)規(guī)則》，交易商協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)受理短期融資券

的發(fā)行注冊(cè)；交易商協(xié)會(huì)設(shè)注冊(cè)委員會(huì)；注冊(cè)委員會(huì)通過注冊(cè)會(huì)議行使職責(zé)；

注冊(cè)會(huì)議決定是否接受發(fā)行注冊(cè)。

28.企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，中期票據(jù)待償還余額不得超過

企業(yè)凈資產(chǎn)的（）。

?A.15%

?B.20%

?C.25%

?D.40%

正確答案:D

［解析］參見《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)中期票據(jù)業(yè)務(wù)指引》第四條規(guī)定。

29.首期發(fā)行短期融資券的，企業(yè)應(yīng)至少于發(fā)行日前個(gè)工作日公布發(fā)行文

件；后續(xù)發(fā)行的，應(yīng)至少于發(fā)行日前個(gè)工作日公布發(fā)行文件。（）

?A.1;3

?B.3；5

?C.5；3

.D.5；7

正確答案:C

［解析］參見《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》第五條

規(guī)定。

30.在短期融資券存續(xù)期內(nèi)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每年（）以前，披露上一年度的年度

報(bào)告和審計(jì)報(bào)告。

?A.1月30日

?B.3月1日

?C.4月30日

?D.6月30日

正確答案:C

［解析］參見《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》第八條

規(guī)定。

31.在發(fā)行短期融資券的注冊(cè)會(huì)議中，()以上委員認(rèn)為企業(yè)沒有真實(shí)、準(zhǔn)

確、完整、及時(shí)披露信息的，交易商協(xié)會(huì)不接受發(fā)行注冊(cè)。

?A.2名

?B.3名

?C.4名

?D.1/3

正確答案:A

三、不定項(xiàng)選擇題

32.交易商協(xié)會(huì)設(shè)注冊(cè)委員會(huì)，注冊(cè)委員會(huì)委員由交易商協(xié)會(huì)會(huì)員推薦，由

()審議決定。

A.交易商協(xié)會(huì)全體會(huì)員大會(huì)

B.交易商協(xié)會(huì)常務(wù)理事會(huì)V

C.交易商協(xié)會(huì)秘書處

D.中國證監(jiān)會(huì)

E.中國人民銀行

［解析］注冊(cè)委員會(huì)委員由市場(chǎng)相關(guān)專業(yè)人士組成，專業(yè)人士由交易商協(xié)會(huì)會(huì)員

推薦，交易商協(xié)會(huì)常務(wù)理事會(huì)審議決定。注冊(cè)委員會(huì)下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)接收、

初審注冊(cè)文件和安排注冊(cè)會(huì)議。

33.對(duì)是否接受短期融資券的發(fā)行注冊(cè)作出判斷時(shí)，注冊(cè)委員會(huì)委員應(yīng)該回避的

情形包括（）。

A.注冊(cè)委員會(huì)委員擔(dān)任企業(yè)董事V

B.注冊(cè)委員會(huì)委員擔(dān)任企業(yè)監(jiān)事V

C.注冊(cè)委員會(huì)委員擔(dān)任企業(yè)的高級(jí)管理人員V

D.注冊(cè)委員會(huì)委員曾經(jīng)擔(dān)任企業(yè)的質(zhì)檢員

E.注冊(cè)委員會(huì)委員曾擔(dān)任企業(yè)的法律顧問

［解析］對(duì)是否接受短期融資券的發(fā)行注冊(cè)作出判斷時(shí)，注冊(cè)委員會(huì)委員擔(dān)任企

業(yè)及其關(guān)聯(lián)方董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，或者存在其他情形足以影響其獨(dú)立

性的，該委員應(yīng)回避。

34.企業(yè)短期融資券發(fā)行前，應(yīng)通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公布當(dāng)期發(fā)行

文件。發(fā)行文件至少應(yīng)包括（）。

A.發(fā)行公告V

B.法律意見書V

C.募集說明書V

D.主承銷商推薦函及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)承諾書

E.信用評(píng)級(jí)報(bào)告和跟蹤評(píng)級(jí)安排J

［解析］根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》第五

條，除ABCE四項(xiàng)外，發(fā)行文件還包括企業(yè)最近3年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告和最近1

期會(huì)計(jì)報(bào)表。

35.企業(yè)通過主承銷商將注冊(cè)文件送達(dá)辦公室，注冊(cè)文件包括（）。

A.短期融資券注冊(cè)報(bào)告（附企業(yè)《公司章程》規(guī)定的有權(quán)機(jī)構(gòu)決議）V

B.主承銷商推薦函及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)承諾書V

C.企業(yè)發(fā)行短期融資券擬披露文件J

D.發(fā)行人近3年的財(cái)務(wù)報(bào)表

E.財(cái)務(wù)顧問的批復(fù)意見

［解析］企業(yè)通過主承銷商將注冊(cè)文件送達(dá)辦公室，注冊(cè)文件包括：①短期融資

券注冊(cè)報(bào)告（附企業(yè)《公司章程》規(guī)定的有權(quán)機(jī)構(gòu)決議）；②主承銷商推薦函

及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)承諾書；③企業(yè)發(fā)行短期融資券擬披露文件；④證明企業(yè)及相

關(guān)中介機(jī)構(gòu)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)披露信息的其他文件。

36.在短期融資券存續(xù)期內(nèi)，企業(yè)發(fā)生可能影響其償債能力的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及

時(shí)向市場(chǎng)披露。其中重大事項(xiàng)包括（）等。

A.企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化V

B.企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)外部條件發(fā)生重大變化V

C.企業(yè)發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況V

D.企業(yè)占同類資產(chǎn)總額10%以上資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)讓或報(bào)廢

E.企業(yè)涉及可能對(duì)其資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響的重大合

同V

［解析］根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》第九

條，D項(xiàng)應(yīng)為，企業(yè)占同類資產(chǎn)總額20%以上資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)讓或

報(bào)廢。

37.下列有關(guān)短期融資券的表述，正確的有（）。

A.短期融資券采用實(shí)名記賬方式，在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司登記、

托管、結(jié)算V

B.短期融資券對(duì)銀行間債券市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行，只在銀行間債券市場(chǎng)交

易V

C.主承銷商應(yīng)當(dāng)在每期短期融資券發(fā)行工作結(jié)束后十個(gè)工作日內(nèi)，將短期融

資券的發(fā)行情況書面報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)

D.短期融資券應(yīng)當(dāng)由符合條件的金融機(jī)構(gòu)承銷，企業(yè)不得自行銷售