倉儲管理程序文件倉庫貨物的收發(fā)存與盤點流程規(guī)定

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件

核準審核制表

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文件類別：程序文件文件編號AW-CK-003

主題：倉儲管理程序文件共3頁第1頁

版本修改0次數(shù)

目的:

確實掌握庫存品進出帳，物準確性，有效控制成本，以達高效。

權(quán)限單位：倉儲部

相關(guān)單位：PMC、采購部、生產(chǎn)部、品質(zhì)部、工程部。

操作步驟：

一、收貨

收貨對象分生產(chǎn)物料和非生產(chǎn)物料，也可以分客供品和本廠訂購品，也可以分原材料、半成品、成品。

①倉儲管理員依據(jù)PMC計劃生產(chǎn)《制令單》或采購員《采購單》或《物資請購單》，針對入倉物品進行三

一致原則核對，三一致是指：PMC計劃《生產(chǎn)制令》或采購員《采購單》或《物資請購單》；廠家送貨

單［車間《入庫單》，送貨實物（或入庫實物）三個一致。驗收無誤后開具《配件入庫單》或簽收車間

《入庫單》O

②倉管員經(jīng)初步驗收貨品依據(jù)不同狀態(tài)辦理不同送檢手續(xù)。

A、供應(yīng)商所送生產(chǎn)物品至放待檢區(qū)，并及時知會IQC進行來料檢驗，并于四小時之內(nèi)追問品質(zhì)檢驗結(jié)果

（全檢物品和特殊物品除外）。

B、非生產(chǎn)物品到貨后知會訂購部門負責人針對所送物品進行品質(zhì)鑒定。

C、生產(chǎn)入庫半成品，成品分別需經(jīng)IPQC、QA檢驗合格后方可辦理入庫手續(xù)。

③經(jīng)雙方負責人核簽《驗收單》《送貨單》或《入倉單》依據(jù)單據(jù)使用者按時傳遞給對方。

④依據(jù)核對好之《驗收單》或《入倉單》完成入倉帳目作業(yè)。

二、倉儲整理

①倉管員依據(jù)物品的使用性，品質(zhì)狀態(tài)，產(chǎn)品類別分成耗用品區(qū)、材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)。

②倉管員依據(jù)品質(zhì)部判定結(jié)果良品入良品區(qū)，不良品置放不良品區(qū)。

③良品入倉依據(jù)物品類別分開入倉，并遵循先進先出原則進行存放。

④存放物品注意上輕下重、防濕、防潮、通風、擺放整齊規(guī)范，標示明了，方便取拿。

⑤進出物品及時做好收發(fā)卡登帳管理。

三、領(lǐng)料作業(yè)

領(lǐng)料作叱：分生產(chǎn)領(lǐng)料，非生產(chǎn)領(lǐng)料及委外加工處理等。

①生產(chǎn)領(lǐng)料：生產(chǎn)車間物料是依照《生產(chǎn)制令單》開出生產(chǎn)《領(lǐng)料單》經(jīng)車間組長審核后方可入倉庫辦理領(lǐng)

料，倉管員核實生產(chǎn)領(lǐng)料單內(nèi)容是否符合制令需求，符合進行備料，及雙方核對，完成領(lǐng)料作業(yè)，不符合

知會對方重新核實方可辦理。所領(lǐng)物料無誤，雙方在《領(lǐng)料單》上簽名，并依據(jù)單據(jù)使用部門進行分發(fā)。

②非生產(chǎn)領(lǐng)料：由需求部門開《領(lǐng)料單》經(jīng)部門主管審批，再經(jīng)倉庫主管審批（非生產(chǎn)物料傷《采購單》）

方可入倉庫領(lǐng)料。并辦理同生產(chǎn)領(lǐng)料作業(yè)手續(xù)。

③委外加工：由采購部開出《委外加單》經(jīng)PMC確認，倉庫主管和采購員核對，廠長審批后方可委外發(fā)

出。倉管員同加工廠家核實委外加內(nèi)容和數(shù)量，核簽《委外加工單》，完成委外加工收發(fā)。

④領(lǐng)料作業(yè)過程完成后，及時登錄《貨物收發(fā)卡》及電腦帳作業(yè)。

四、退料作業(yè)

退料作業(yè)：分生產(chǎn)退料、供應(yīng)商退料、客戶退貨

①生產(chǎn)退料：包含生產(chǎn)退良品和不良品

②A、生產(chǎn)退良品：生產(chǎn)過程中剩余物料暫不用于生產(chǎn)，進行分類包裝標示IPQC判定為良品，開出良品《退

料單》辦理退料手續(xù)。

B、生產(chǎn)退不良品：生產(chǎn)過程中挑選出不符合品質(zhì)及加工過程中造成不良品，經(jīng)IPQC判定為來料不良，制造

不良，可返工、不可返工標示后，生產(chǎn)進行分開包裝，標示辦理收貨和入倉。

③供應(yīng)商退料：加工過程中不符合加工條件或多他物料退返，經(jīng)IQC判定后，分開包裝，標示辦理收貨和入

倉。

④客戶退貨：客戶銷售過程中符合退貨條作之不良品或配件以及滯銷品，經(jīng)QA檢核后持客戶部意見辦理和

入倉。

⑤依據(jù)核對好之《退料單》《客戶退貨單》客戶退貨《驗收單》進行帳目處理。

五、退貨

①每日清理IQC、IPQC檢驗出之原材料不良或可返工之制程不良原因和數(shù)量開具《退貨單》退返給供應(yīng)商返

工。

②雙方核對好后核簽《退貨單》，辦進退貨手續(xù)及單據(jù)分發(fā)。

③辦理退貨登帳處理。

六、成品發(fā)貨

①依據(jù)客戶銷售訂購單進行備料，并標示好擺放置發(fā)貨區(qū)域。

②倉管開具成品出倉單由發(fā)貨員交總公司核簽。

七、盤點

①倉管員每天需對進出物品進行抽盤，確保帳、物、卡一致。

②每月月底及年底均需進行月盤和年度盤點。

③盤點過程中針對庫存量磊和滯銷物品吸時反饋PMC及采購員加強庫存控制。

八、倉管員需加強倉庫防盜、防火、防潮，存放安全等措施。

九、報廢品處理

每周六申報一次待報廢物品，待報廢物品的需經(jīng)IQC、品質(zhì)主管、采購主管、財務(wù)、廠長審批后方可報廢。

十、倉庫流程附后。

H■*一、表格表單。

倉庫運作流程

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倉庫盤點辦法

全文目錄

1.總則......................................................................................

1.L制定目的............................................................................1

1.2.適用范圍............................................................................1

1.3.權(quán)責單位............................................................................1

2.盤點的方法..................................................................................2

2.1.缺料盤點法..........................................................................2

2.2.循環(huán)盤點法.........................................................................2

2.3.定期盤點法..........................................................................2

3.盤點計劃....................................................................................2

3.1.盤點準備............................................................................2

3.2.初盤作業(yè)............................................................................3

3.3.復(fù)盤作業(yè)............................................................................3

3.4.盤點注意事項........................................................................3

盤點卡........................................................................................4

盤點清冊......................................................................................4

L總則

1.1.制定目的

為規(guī)范倉庫盤點作業(yè)，確保倉庫料賬一致，配合年度會計審核，特制定本辦法。

1.2.適用范圍

本公司各類倉庫之物料數(shù)量盤點工作，除年度會計審核要求另行補充規(guī)定外，悉依本

辦法執(zhí)行。

1.3.權(quán)責單位

1）資材部負責本辦法制定、修改、廢止之起草工作。

2）總經(jīng)理負責本辦制定、修改、廢止之核準。

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2.盤點的方法

2.1.缺料盤點法

當某一物料的存量低于一定數(shù)量時，由于便于清點，此時作盤點工作，稱為缺料盤

點法。如大物料低于200個，小物料低于500個時，應(yīng)及時盤點，核對數(shù)量與賬目

是否相符。

2.2.循環(huán)盤點法

又稱開庫式盤點，即周而復(fù)始地連續(xù)盤點庫存物料。循環(huán)盤點法是保持存貨記錄準確

性的唯一可靠方法。運用此法盤點時，物料進出工作不間斷。

2.3.定期盤點法

又稱閉庫式盤點，即將倉庫其他活動停止一定時間（如一天或兩天等），對存貨實施

盤點。一般采用與會計審核相同的時間跨度，如半年一次（上市公司）或一年一次

（非上市公司）。

3.盤點計劃

定期盤點通常應(yīng)擬定盤點計劃，除倉庫盤點外，現(xiàn)場、協(xié)力廠商也應(yīng)進行盤點。以倉

庫盤點為例，應(yīng)做如下工作：

3.1.盤點準備

1）申請盤點所需要的表單，“盤點卡”和“盤點清冊”。盤點卡用于貼示物料，盤

點清冊用于匯總物料庫存資料。

2）召開盤點會議，必要時成立盤點領(lǐng)導(dǎo)小組，劃分盤點區(qū)域負責人，確定盤點的各

項工作的分工。

3）申請?zhí)厥舛攘抗ぞ?、印章及其他需用品?/p>

4）確定盤點日期。

5）各單位指派參加盤點的人員，分為初盤人員與復(fù)盤人員，同時對人員進行分組并

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指定小組負責人。

6）對盤點人員作教育訓(xùn)練，由公司負責對各小負責人作訓(xùn)練，各小級負責人對所屬

人員作訓(xùn)練。

3.2.初盤作業(yè)

1）指定時間停止倉庫物料進出。

2）各初盤小組在負責人帶領(lǐng)下進入盤點區(qū)域，至少每兩人一組，在倉管員引導(dǎo)下進

行各項物料的清點工作。

3）初盤人員在清點物料后，填寫盤點卡，注明物料編號、名稱、規(guī)格、初盤數(shù)量、

存放區(qū)域、盤點時間和盤點人員，做到一種物一張卡。

4）盤點卡一式三聯(lián)，一聯(lián)貼于物料上，兩聯(lián)轉(zhuǎn)交復(fù)盤人員。

5）初盤負責人組織專人根據(jù)盤點卡資料，填寫盤點清冊，將物料盤點卡資料填入。

盤點清冊一式三聯(lián)，一聯(lián)存被盤倉庫，另兩聯(lián)交復(fù)盤人員。

3.3.復(fù)盤作業(yè)

1）初盤結(jié)束后，復(fù)盤人員在各負責人帶領(lǐng)下進入盤點區(qū)域，在倉管員及安盤人員代

表的引導(dǎo)下進行物料復(fù)盤工作。

2）復(fù)盤可采用100%復(fù)盤，也可采用抽盤，由公司盤點領(lǐng)導(dǎo)小組確定，但復(fù)盤比例

不可低于30%o

3）復(fù)盤人員根據(jù)實際狀況，可采用由賬至物的抽盤或由物至賬的抽盤作業(yè)。

A）由賬至物，即在盤點清冊上隨意抽出若干項目，逐一至現(xiàn)場核對，檢查盤點清

冊、盤點卡與實物三者是否一致。

B）由物至賬，即在現(xiàn)場隨意指定一種物料，再由此回推盤點清冊、盤點卡并核對

三者是否相符。

4）復(fù)盤人員對核對無誤的項目在盤點卡與盤點清冊上簽字確認；對核對有誤的，應(yīng)

會同初盤人員、倉管員修改盤點卡、盤點清冊中所載的數(shù)量，并簽字負責。

5）復(fù)盤人員將兩聯(lián)盤點卡及兩聯(lián)盤點清冊一并上交財務(wù)部。

3.4.盤點注意事項

1）備齊盤點所需各項物品。

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2）參加盤點的人員均須挑選，并訓(xùn)練。

3）決定倉庫停止物料進出的單，以避免一物二盤或漏盤。

4）應(yīng)盡量使現(xiàn)場存貨量最少。

5）應(yīng)劃分盤點區(qū)域，并指定初盤、復(fù)盤及配合人員。

6）公司盤點領(lǐng)導(dǎo)小組一應(yīng)組織專人作各區(qū)域之稽核、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作。

7）規(guī)定盤點開始與截止時間。

8）倉庫人員應(yīng)全力做好配合工作。

9）估算盤點卡與盤點清冊數(shù)量，空白、作廢之盤點卡、盤點清冊均應(yīng)100%回收。

10）擬訂初盤、復(fù)盤、稽核及配合人員的職責。

11）盤點卡、盤點清冊應(yīng)書定工整清晰、易于辨識。

12）制定盤點工人的獎懲規(guī)定。

13）未盡事宜參照本公司《財產(chǎn)盤點辦法》之規(guī)定°

盤點卡

盤點日期：_____________卡號：_

品名