銀行管理（初級(jí)）考試試題及答案解析

G:新版）銀行管理（初級(jí)）考試試題

及答案解析匯總

1.單位活期存款賬戶又稱單位結(jié)算賬戶，包括的類型有（）。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.臨時(shí)存款賬戶

E.單位存款賬戶

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

單位活期存款是指不規(guī)定存期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)賬、存取，銀行按結(jié)息日人

民銀行規(guī)定的活期存款利率計(jì)付利息的一種存款，包括基本存款賬

戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。

2.消費(fèi)金融公司的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括（）o

A.固定收益類證券投資

B.同業(yè)拆借

C.向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借款

D.發(fā)行金融債券

E.接受股東境內(nèi)子公司及境內(nèi)股東的存款

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A項(xiàng)屬于消費(fèi)金融公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

3.（）是一個(gè)綜合運(yùn)用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、對(duì)監(jiān)管對(duì)象持續(xù)關(guān)

注以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)警等信息的過(guò)程。

A.監(jiān)管評(píng)級(jí)

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.監(jiān)管走訪

D.現(xiàn)場(chǎng)檢查聯(lián)動(dòng)

【答案】：A

【解析】：

監(jiān)管評(píng)級(jí)是一個(gè)綜合運(yùn)用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、對(duì)監(jiān)管對(duì)象持續(xù)關(guān)

注以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)警等信息的過(guò)程。有效的日常監(jiān)管有利于提高監(jiān)

管評(píng)級(jí)的效率，增強(qiáng)監(jiān)管評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性。監(jiān)管評(píng)級(jí)遵循全面性、及時(shí)

性、系統(tǒng)性和審慎性原則。

4.根據(jù)存款自愿，居民的（）不受干預(yù)。

A.存與不存

B,存多存少

C.存期長(zhǎng)短

D.參加儲(chǔ)蓄的種類

E.存到哪一個(gè)儲(chǔ)蓄所

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密是儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理儲(chǔ)蓄

業(yè)務(wù)必須遵循的原則。其中，存款自愿指城鄉(xiāng)居民持有的閑置貨幣存

與不存，存多存少，存期長(zhǎng)短，參加儲(chǔ)蓄的種類，存到哪一個(gè)儲(chǔ)蓄所

都由個(gè)人選擇，不受任何干預(yù)。

5.同業(yè)投資是指金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買同業(yè)金融資產(chǎn)或特定目的載體的投資

行為，下列不屬于特定目的載體的是（）o

A.商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品

B.中期票據(jù)

C.信托投資計(jì)劃

D.證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃

【答案】：B

【解析】：

同業(yè)投資是指金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買（或委托其他金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買）同業(yè)金融資

產(chǎn)（包括但不限于金融債、次級(jí)債等在銀行間市場(chǎng)或證券交易所市場(chǎng)

交易的同業(yè)金融資產(chǎn)）或特定目的載體（包括但不限于商業(yè)銀行理財(cái)

產(chǎn)品、信托投資計(jì)劃、證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃、基金

管理公司及子公司資產(chǎn)管理計(jì)劃、保險(xiǎn)業(yè)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品

等）的投資行為。

6.按照監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件有（）。

A.具有良好的公司治理機(jī)制

B.核心資本充足率不低于5%

C.最近兩年連續(xù)盈利

D.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足

E.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定

【答案】:A|D|E

【解析】：

按照監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：①具有良好

的公司治理機(jī)制；②核心資本充足率不低于4%；③最近三年連續(xù)盈

利；④貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；⑤風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)

規(guī)定；⑥最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為；⑦中國(guó)人民銀行要求的

其他條件等。

7.關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，下列表述不正確的是（）o

A.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)運(yùn)作的不是銀行自有資金，而是客戶委托資金

B.理財(cái)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)金融知識(shí)技術(shù)密集型業(yè)務(wù)

C.銀行是理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者

D.銀行理財(cái)業(yè)務(wù)是“輕資本”業(yè)務(wù)

【答案】：c

【解析】：

C項(xiàng)，客戶是理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者。

8.下列關(guān)于財(cái)務(wù)公司設(shè)立的條件正確的是（）o

A.申請(qǐng)前一年，母公司注冊(cè)資本金不得低于10億元人民幣

B.申請(qǐng)前一年，并表核算的成員單位資產(chǎn)總額不得低于50億元人民

幣

C.母公司成立一年以上，并且有集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗(yàn)

D.申請(qǐng)前一年，并表核算的成員單位營(yíng)業(yè)收入總額K得低于40億元

人民幣

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》第七條，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司的企

業(yè)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)具備的條件包括：①申請(qǐng)前1年，母公司的注冊(cè)資本金不

低于8億元人民幣；②申請(qǐng)前1年，按規(guī)定并表核算的成員單位資產(chǎn)

總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)率不低于30%；③母公司成立2

年以上并且具有企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗(yàn)等。

9.深圳證券交易所規(guī)定，債券回購(gòu)交易的申報(bào)單位為張，（）元標(biāo)準(zhǔn)

券為1張。

A.50

B.100

C.150

D.200

【答案】：B

【解析】：

深圳證券交易所規(guī)定，債券回購(gòu)交易的申報(bào)單位為張，100元標(biāo)準(zhǔn)券

為1張。申報(bào)數(shù)量為10張及其整數(shù)倍，單筆申報(bào)最大數(shù)量應(yīng)當(dāng)不超

過(guò)10萬(wàn)張。

10.商業(yè)銀行一般只把向（）借款作為融資的最后選擇。

A.中央銀行

B.銀行同業(yè)

C.市場(chǎng)

D.居民

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行一般只把向中央銀行借款作為融資的最后選擇，只有在通過(guò)

其他方式難以借到足夠的資金時(shí)，才會(huì)求助于中央銀行，這也是中央

銀行被稱為“最后貸款人”的原因。

11.()是金融工作的根本性任務(wù)，也是金融工作的永恒主題。

A.增強(qiáng)市場(chǎng)資金融通

B.提高金融市場(chǎng)收益

C.防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)

D.促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

【答案】：C

【解析】：

防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，特別是防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，是金融工作的

根本性任務(wù)，也是金融工作的永恒主題。做好當(dāng)前金融工作，必須著

眼國(guó)家安全大局和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局，把主動(dòng)防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)放在

更重要的位置，確保我國(guó)金融安全、高效、穩(wěn)健運(yùn)行，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)持

續(xù)健康發(fā)展創(chuàng)造有利條件。

12.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率的計(jì)算公式為（）

A.（合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量）X100%

B.（優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/短期現(xiàn)金凈流出）X100%

C.（流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額）X100%

D.（加權(quán)資金來(lái)源/加權(quán)資金運(yùn)用）X100%

【答案】：B

【解：

優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行保持充足的、無(wú)變

現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，在壓力情況下，銀行可通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)

來(lái)滿足未來(lái)30天內(nèi)的流動(dòng)性需求。A項(xiàng)為流動(dòng)性覆蓋率計(jì)算公式；C

項(xiàng)為流動(dòng)性比例計(jì)算公式；D項(xiàng)為流動(dòng)性匹配率計(jì)算公式。

13.根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，下列不屬于董事會(huì)的合規(guī)管

理職責(zé)的是（）。

A.任命合規(guī)負(fù)責(zé)人，并確保合規(guī)負(fù)責(zé)人的獨(dú)立性

B.授權(quán)董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)或?qū)ｉT設(shè)立的合規(guī)

管理委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行日常監(jiān)督

C.審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施

D.審議批準(zhǔn)高級(jí)管理層提交的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，并對(duì)商業(yè)銀行管理

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性作出評(píng)價(jià)，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行的董事會(huì)對(duì)構(gòu)建高效合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系以確保銀行合規(guī)負(fù)

有最終責(zé)任。A項(xiàng)屬于高級(jí)管理層的合規(guī)管理職責(zé)。

14.對(duì)貸款進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)估借款人的（）為核心，把借款人的

正常營(yíng)業(yè)收入作為貸款的主要還款來(lái)源。

A.還款能力

B.還款意愿

C.貸款擔(dān)保

D,利率水平

【答案】：A

【解析】：

對(duì)貸款進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)估借款人的還款能力為核心，把借款人的

正常營(yíng)業(yè)收入作為貸款的主要還款來(lái)源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來(lái)

源。借款人的還款能力包括借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、影響還款能

力的非財(cái)務(wù)因素等。不能用客戶的信用評(píng)級(jí)代替對(duì)貸款的分類，信用

評(píng)級(jí)只能作為貸款分類的參考因素。

15.流動(dòng)性匹配率是加權(quán)資金來(lái)源和加權(quán)資金運(yùn)用的比值，加權(quán)資金

運(yùn)用不包括（）o

A.存放同業(yè)

B.與中央銀行的交易

C.拆放同業(yè)

D.投資同業(yè)存單

【答案】：B

【解析】：

加權(quán)資金運(yùn)用包括各項(xiàng)貸款、存放同業(yè)、拆放同業(yè)、買入返售（不含

與中央銀行的交易）、投資同業(yè)存單、其他投資等項(xiàng)目。其中，其他

投資指?jìng)顿Y、股票投資外的表內(nèi)投資，包括但不限于特定目的載

體投資（如商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托投資計(jì)劃、證券投資基金、證券

公司資產(chǎn)管理計(jì)劃、基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計(jì)劃、保險(xiǎn)業(yè)資

產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品等）。

16.根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，下列不屬于商業(yè)銀行貸款質(zhì)量五級(jí)分

類的是（）。

A.關(guān)注類貸款

B.可疑類貸款

C.逾期類貸款

D.次級(jí)類貸款

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》第五條，商業(yè)銀行應(yīng)按照本指引，至少將

貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良

貸款。

17.客戶申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備的條件包括（）。

A.借款人依法經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記

B.借款用途及還款來(lái)源明確、合法

C.借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄

D.借款人應(yīng)為中國(guó)公民

E.符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定

【答案】：B|C|E

【解析】：

客戶申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備以下條件：①借款人依法經(jīng)工商行政管

理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；②借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記

錄；③借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，

無(wú)重大不良記錄；④國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要

求的，符合其要求；⑤借款用途及還款來(lái)源明確、合法；⑥項(xiàng)目符合

國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資

項(xiàng)目的合法管理程序；⑦符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定

等。

18.以下屬于負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的有（）。

A.大額存單

B.結(jié)構(gòu)性存款

C.理財(cái)業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)證券化

E.可交換債券

【答案】:A|B|C

【解析】：

A項(xiàng)，與定期存款和理財(cái)產(chǎn)品相比，大額存單最大的亮點(diǎn)就是可以轉(zhuǎn)

讓和質(zhì)押。大額存單對(duì)于投融資雙方來(lái)說(shuō)是一個(gè)共贏的選擇。B項(xiàng)，

結(jié)構(gòu)性存款是指商業(yè)銀行吸收的嵌入金融衍生產(chǎn)品的存款，通過(guò)與利

率、匯率、指數(shù)等的波動(dòng)掛鉤或者與某實(shí)體的信用情況掛鉤，使存款

人在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上獲得相應(yīng)收益的產(chǎn)品。C項(xiàng)，商業(yè)銀行的

理財(cái)業(yè)務(wù)是在利率管制、金融脫媒、分業(yè)監(jiān)管環(huán)境下逐步發(fā)展起來(lái)的

一項(xiàng)具有金融創(chuàng)新性質(zhì)的業(yè)務(wù)。DE兩項(xiàng)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

16.商業(yè)銀行在銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，以下行為正確的是（）o

A.宣傳或承諾保本保收益

B.引導(dǎo)投資者購(gòu)買與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的理財(cái)產(chǎn)品

C.宣傳銷售文本全面、如實(shí)、客觀地反映理財(cái)產(chǎn)品的重要特性

D.宣傳理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率

E.充分披露理財(cái)產(chǎn)品類型、投資組合等信息

【答案】：B|C|E

【解析】：

《商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》強(qiáng)調(diào)：①商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品

不得宣傳或承諾保本保收益，不得誤導(dǎo)投資者購(gòu)買與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力

不相匹配的理財(cái)產(chǎn)品；②商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本應(yīng)當(dāng)全面、

如實(shí)、客觀地反映理財(cái)產(chǎn)品的重要特性，充分披露理財(cái)產(chǎn)品類型、投

資組合、估值方法、托管安排、風(fēng)險(xiǎn)和收費(fèi)等重要信息，所使用的語(yǔ)

言表述必須真實(shí)、準(zhǔn)確和清晰；③商業(yè)銀行發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品，不得宣傳

理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率，在理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本中只能登載該理財(cái)產(chǎn)

品或者本行同類理財(cái)產(chǎn)品的過(guò)往平均業(yè)績(jī)和最好、最差業(yè)績(jī)，并以醒

目文字提醒投資者“理財(cái)產(chǎn)品過(guò)往業(yè)績(jī)不代表其未來(lái)表現(xiàn)，不等于理

財(cái)產(chǎn)品實(shí)際收益，投資需謹(jǐn)慎”。

19.按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，下列做法或說(shuō)法中錯(cuò)誤的有（）。

A.王明為某商業(yè)銀行的行長(zhǎng)，信貸人員對(duì)其發(fā)放信月貸款

B.商業(yè)銀行不得對(duì)商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員

的近親屬發(fā)放貸款

C.甲有限責(zé)任公司為張某投資興辦的，張某又是乙商業(yè)銀行的高級(jí)管

理人員，乙商業(yè)銀行可以對(duì)甲有限責(zé)任公司發(fā)放信用貸款

D.經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的特定貸款項(xiàng)目，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)發(fā)放貸款

E.商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令要求其發(fā)放貸款或者提供

擔(dān)保

【答案】:A|B|C

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第四十條，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款;

向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件；

第四十一條規(guī)定，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提

供擔(dān)保。商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令要求其發(fā)放貸款或者

提供擔(dān)保。AC兩項(xiàng)，王明、張某均為關(guān)系人，因此商業(yè)銀行不得向

其發(fā)放信用貸款；B項(xiàng)，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，但可

發(fā)放擔(dān)保貸款。

20.以下屬于全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素比內(nèi)部控制要素增加的要素有（）。

A.目標(biāo)設(shè)定

B.內(nèi)部環(huán)境

C.控制活動(dòng)

D.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

E.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

【答案】：A|D

【解：

全面風(fēng)險(xiǎn)管理包含八大要素：內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)

評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控。內(nèi)部控制的基本要

素包括：①內(nèi)部環(huán)境；②風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；③控制活動(dòng)；④信息與溝通；⑤

內(nèi)部監(jiān)督。

21.下列選項(xiàng)屬于大額存單的優(yōu)點(diǎn)的是（）o

A.豐富了銀行主動(dòng)負(fù)債的渠道

B.銀行自主決定吸收資金的規(guī)模、期限和時(shí)機(jī)

C.拓寬了企業(yè)和個(gè)人金融資產(chǎn)投資渠道

D.具有較大的流動(dòng)性

E.收益相對(duì)較高

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

大額存單對(duì)于投融資雙方來(lái)說(shuō)是一個(gè)共贏的選擇。一方面，大額存單

豐富了銀行主動(dòng)負(fù)債的渠道，吸收資金的規(guī)模、期限、時(shí)機(jī)都由銀行

自主決定，利率隨行就市。大額存單作為一般性存款可以列入銀行存

貸比計(jì)算的分母項(xiàng)，因此增強(qiáng)了銀行主動(dòng)負(fù)債能力，提高了銀行負(fù)債

的主動(dòng)性。另一方面，大額存單拓寬了企業(yè)和個(gè)人金融資產(chǎn)投資渠道,

作為金融產(chǎn)品，大額存單具有較大的流動(dòng)性，同時(shí)，作為一般性存款,

大額存單被納入了存款保險(xiǎn)的保障范圍，因此是一種風(fēng)險(xiǎn)低、收益相

對(duì)較高的投資方式。

22.我國(guó)資產(chǎn)支持證券的主要投資者是（）。

A.中央銀行

B.金融機(jī)構(gòu)

C.商業(yè)銀行

D.個(gè)人投資者

【答案】：C

【解：

我國(guó)資產(chǎn)支持證券只在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上發(fā)行和交易，其投資者

僅限于銀行間債券市場(chǎng)的參與者。因此，商業(yè)銀行是其主要投資者。

23.根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》，金融租賃公司是以經(jīng)營(yíng)（）業(yè)

務(wù)為主的非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

A.轉(zhuǎn)租賃

B.經(jīng)營(yíng)租賃

C.租賃

D.融資租賃

【答案】：D

【解析】：

非銀行金融機(jī)構(gòu)，包括汽車金融公司、金融租賃公司、資產(chǎn)管理公司、

消費(fèi)金融公司及其他可開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。其中，金融租賃公

司是指以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

24.下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的表述中，錯(cuò)誤的有

()o

A.要求我國(guó)商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率不低于10.5%

B.對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行設(shè)定了6年的資本充足率達(dá)標(biāo)過(guò)渡期

C.我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)于2018年底前全面達(dá)到相關(guān)資本監(jiān)管要求

D.將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為最低資本要求，儲(chǔ)備資本要求

和逆周期資本要求

E.要求我國(guó)商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不低于8%

【答案】:A|D|E

【解析】：

AE兩項(xiàng)，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求資本充足率不得低

于8%,一級(jí)資本充足率不得低于6%,核心一級(jí)資本充足率不得低于

5%；D項(xiàng)，《商業(yè)銀行資本管理辦法》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要

求分為：最低資本要求、儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要

性銀行附加資本要求和第二支柱資本要求。

25.下列金融市場(chǎng)中，屬于貨幣市場(chǎng)的有（）o

A.長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)

B.同業(yè)拆借市場(chǎng)

C.證券回購(gòu)市場(chǎng)

D.股票市場(chǎng)

E.可轉(zhuǎn)讓大額存單市場(chǎng)

【答案】:B|C|E

16.同業(yè)拆借市場(chǎng)的特點(diǎn)有（）。

A.期限較短

B.參與者廣泛，個(gè)人也可參與

c.交易的主要是法定準(zhǔn)備金

D.拆借利率市場(chǎng)化

E.屬于擔(dān)保拆借活動(dòng)

【答案】：A|D

【解析】：

同業(yè)拆借市場(chǎng)有以下幾點(diǎn)特征：①主要限于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)參

加；②拆借期限短；③拆借利率市場(chǎng)化。

26.根據(jù)我國(guó)目前對(duì)貨幣層次的劃分，屬于M2而不屬于Ml的有（）。

A.流通中的現(xiàn)金

B.銀行活期存款

C.企業(yè)單位定期存款

D.證券公司保證金存款

E.城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款

【答案】:C|D|E

【解析】：

我國(guó)按流動(dòng)性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為MO、Ml和M2三個(gè)層次，其

中，M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保

證金存款+其他存款，A項(xiàng)屬于MO、Ml、M2共有的部分，B項(xiàng)屬

于Ml、M2共有的部分。

27.2008年進(jìn)入危機(jī)后，巴塞爾委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管核心原則》的

主要變化有（）。

A.加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管

B.重視危機(jī)管理

C.要求各國(guó)設(shè)立消費(fèi)者保護(hù)機(jī)構(gòu)

D.引入宏觀審慎視角

E.完善公司治理和信息披露

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

巴塞爾委員會(huì)于2012年9月正式發(fā)布第三版《有效銀行監(jiān)管核心原

則》。此次修訂主要反映了危機(jī)后銀行監(jiān)管的以下變化趨勢(shì)：①加強(qiáng)

對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管；②引入宏觀審慎視角；③重視危機(jī)管理、

恢復(fù)和處置；④完善公司治理和信息披露。

28.下列（）屬于銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

①股份制商業(yè)銀行；②基金管理公司；③農(nóng)村信用社；④企業(yè)集團(tuán)財(cái)

務(wù)公司；⑤汽車金融公司；⑥城市信用合作社；⑦金融租賃公司；⑧

期貨經(jīng)紀(jì)公司

A.④⑤⑦

B.①③⑥

C.②⑧

D.④⑤⑥⑦

【答案】：A

【解析】：

中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)）包括金融資

產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、信托公司、金融租賃公司、汽車金

融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、消費(fèi)金融公司等。①③⑥屬于由銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)

管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；②⑧屬于由證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

29.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其

分支機(jī)構(gòu)在設(shè)置考評(píng)指標(biāo)、確定考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和分解考評(píng)指標(biāo)時(shí)，不得有

下列（）情形。

A.設(shè)立時(shí)點(diǎn)性規(guī)?？荚u(píng)指標(biāo)

B.按照重要性和可比性原則對(duì)評(píng)價(jià)期間的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)申請(qǐng)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)

整

C.設(shè)定沒(méi)有具體目標(biāo)值、單純以市場(chǎng)份額或市場(chǎng)排名為要求的考評(píng)指

標(biāo)

D.分支機(jī)構(gòu)自行制定考評(píng)辦法或提高考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)要求

E.在綜合績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系外設(shè)定單項(xiàng)或臨時(shí)性考評(píng)指標(biāo)

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》第十二條，銀行業(yè)金融機(jī)

構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)在設(shè)置考評(píng)指標(biāo)、確定考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和分解考評(píng)指標(biāo)時(shí)，

應(yīng)當(dāng)符合審慎經(jīng)營(yíng)和與自身能力相適應(yīng)的原則：①加強(qiáng)存款的基礎(chǔ)性

工作，強(qiáng)化存款日均貢獻(xiàn)考評(píng)，不得設(shè)立時(shí)點(diǎn)性規(guī)?？荚u(píng)指標(biāo)；②不

得在綜合績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系外設(shè)定單項(xiàng)或臨時(shí)性考評(píng)指標(biāo)；③不得設(shè)

定沒(méi)有具體目標(biāo)值、單純以市場(chǎng)份額或市場(chǎng)排名為要求的考評(píng)指標(biāo)；

④加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的績(jī)效考評(píng)管理，合理分解考評(píng)任務(wù)，分支機(jī)構(gòu)不

得自行制定考評(píng)辦法或?qū)訉蛹哟a提高考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)要求。

30.非銀借款業(yè)務(wù)最長(zhǎng)期限為（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.4年

【答案】：C

【解析】：

非銀借款業(yè)務(wù)最長(zhǎng)期限為3年（含），業(yè)務(wù)到期后不得展期。根據(jù)業(yè)

務(wù)期限將非銀借款業(yè)務(wù)細(xì)分為短期非銀借款［不超過(guò)（含）1年］和中

長(zhǎng)期非銀借款［大于1年且不超過(guò)（含）3年］兩個(gè)品種。

31.下列關(guān)于《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》相關(guān)規(guī)定的表述，錯(cuò)誤

的是（）。

A.經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，合規(guī)負(fù)責(zé)人可以同時(shí)分管業(yè)務(wù)條線

B.高級(jí)管理層應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)或其下設(shè)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告任何重大

違規(guī)事件

C.合規(guī)負(fù)責(zé)人定期向高級(jí)管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

D.高級(jí)管理層應(yīng)有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，每年向董事會(huì)提交合

規(guī)管理報(bào)告，報(bào)告應(yīng)提供充分依據(jù)并有助于董事會(huì)成員判斷高級(jí)管理

層管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十四條，合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)

全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合

規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé)，定期向高級(jí)管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)

告。合規(guī)負(fù)責(zé)人不得分管業(yè)務(wù)條線。

32.開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)持的原則有（）o

A.依法合規(guī)原則

B.收益大于風(fēng)險(xiǎn)原則

C.集中管理原則

D.總量控制原則

E.實(shí)質(zhì)重于形式原則

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)是指金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買或委托其他金融機(jī)構(gòu)

購(gòu)買特定目的載體的投資行為。開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)應(yīng)該

堅(jiān)持的原則有：①依法合規(guī)原則；②風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則；③集中管理

及總量控制原則；④實(shí)質(zhì)重于形式原則。

33.信托制度起源于()o

A.日本

B.英國(guó)

C.美國(guó)

D.瑞典

【答案】：B

【解析】：

信托制度起源于中世紀(jì)末期的英國(guó)。信托作為財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移工具，目的在

于規(guī)避封建法制對(duì)土地轉(zhuǎn)讓的嚴(yán)格限制和高額稅費(fèi)，實(shí)現(xiàn)土地等不動(dòng)

產(chǎn)在家族內(nèi)部或向教會(huì)轉(zhuǎn)移。

34.根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，下列屬于不良貸款的有（）。

A.可疑類貸款

B.正常類貸款

C.關(guān)注類貸款

D.次級(jí)類貸款

E.損失類貸款

【答案】：A|D|E

【解析】：

2007年7月，原銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，要求商業(yè)銀行應(yīng)

至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱

為不良貸款。

35.金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括（）o

A.按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為損失類的貸款

B.關(guān)注類貸款

C.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)

D.按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑類的貸款

E.抵債資產(chǎn)

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中形成的以

下信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：①按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、

損失類的貸款；②已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；③抵債資產(chǎn)；④其他不良

資產(chǎn)。

36.根據(jù)《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)加

強(qiáng)信用卡收單業(yè)務(wù)的管理。主要的管理要求包括（）o

A,收單銀行應(yīng)當(dāng)明確收單業(yè)務(wù)的牽頭管理部門

B.收單銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)特約商戶資質(zhì)的審核，實(shí)行商戶匿名制

C.收單銀行對(duì)從事網(wǎng)上交易的商戶，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行嚴(yán)格的審核和評(píng)估，以

技術(shù)手段確保數(shù)據(jù)安全和資金安全

D.收單銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)特約商戶設(shè)定動(dòng)態(tài)營(yíng)業(yè)額下限

E.收單銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)收單業(yè)務(wù)移動(dòng)受理終端不定期進(jìn)行回訪

【答案】:A|C|E

【解析】：

B項(xiàng)，收單銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)特約商戶資質(zhì)的審核，實(shí)行商戶實(shí)名制，

不得設(shè)定虛假商戶；D項(xiàng)，收單銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)特約商戶的業(yè)務(wù)性質(zhì)、

業(yè)務(wù)特征、營(yíng)業(yè)情況，對(duì)特約商戶設(shè)定動(dòng)態(tài)營(yíng)業(yè)額上限。

37.我國(guó)大力推進(jìn)民營(yíng)銀行發(fā)展的原因包括（）。

A.進(jìn)一步鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，與商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)互補(bǔ)發(fā)展

B.為實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是中小微企業(yè)、“三農(nóng)”和社區(qū)提供更加便利的金

融服務(wù)

C.有利于促進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新，解決其資金需求

D.提升銀行業(yè)對(duì)內(nèi)開放水平

E.促進(jìn)金融業(yè)改革

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

民營(yíng)銀行應(yīng)當(dāng)確立科學(xué)發(fā)展方向，明確差異化發(fā)展戰(zhàn)略，制定切實(shí)可

行的經(jīng)營(yíng)方針，發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)，堅(jiān)持特色經(jīng)營(yíng)，與現(xiàn)有商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)

互補(bǔ)發(fā)展，錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)。推進(jìn)民營(yíng)銀行發(fā)展是促進(jìn)金融業(yè)改革、提升銀

行業(yè)對(duì)內(nèi)開放水平的需要。發(fā)展民營(yíng)銀行能夠進(jìn)一步鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間

資本進(jìn)入銀行業(yè)，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是中小微企業(yè)、“三農(nóng)”和社區(qū)，

以及大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新提供更有針對(duì)性、更加便利的金融服務(wù)。

38.貨幣經(jīng)紀(jì)公司最早起源于（）。

A.德國(guó)

B.美國(guó)

C.意大利

D.英國(guó)

【答案】：D

【解析】：

貨幣經(jīng)紀(jì)公司最早起源于英國(guó)外匯市場(chǎng)，其盛行始于20世紀(jì)70年代

的美國(guó)。

39.中央銀行提高再貸款或再貼現(xiàn)利率，對(duì)商業(yè)銀行會(huì)產(chǎn)生哪些影

響？（）

A.降低商業(yè)銀行向中央銀行借款的意愿，減少向中央銀行的借款或貼

現(xiàn)

B.提高商業(yè)銀行向中央銀行借款的意愿，增加向中央銀行的借款或貼

現(xiàn)

C.收縮對(duì)客戶的貸款和投資規(guī)模，縮減貨幣供應(yīng)量

D.擴(kuò)大對(duì)客戶的貸款和投資規(guī)模，增大貨幣供應(yīng)量

E.提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本

【答案】：A|C|E

【解析】：

中央銀行提高再貸款或再貼現(xiàn)利率，會(huì)提高商業(yè)銀行向中央銀行融資

的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借

款或貼現(xiàn)。如果準(zhǔn)備金不足，商業(yè)銀行只能收縮對(duì)客戶的貸款和投資

規(guī)模，進(jìn)而縮減貨幣供應(yīng)量。BD兩項(xiàng)是中央銀行降低再貸款或再貼

現(xiàn)利率對(duì)商業(yè)銀行的影響。

40.下列屬于國(guó)有及國(guó)有控股的大型商業(yè)銀行的有（）。

A.中國(guó)工商銀行

B.中國(guó)建設(shè)銀行

C.中國(guó)招商銀行

D.中國(guó)銀行

E.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

改革開放以后，中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行及中國(guó)建設(shè)

銀行逐步得以建立、恢復(fù)和發(fā)展。隨著四家銀行改制進(jìn)程的不斷深入,

以及交通銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行的發(fā)展壯大，從同質(zhì)同類機(jī)構(gòu)監(jiān)管的角

度，這六家銀行統(tǒng)一歸類為“國(guó)有及國(guó)有控股的大型商業(yè)銀行二

41.金融資產(chǎn)管理公司的基本功能定位有（）。

A.財(cái)富創(chuàng)造的領(lǐng)導(dǎo)者

B.不良資產(chǎn)管理和處置市場(chǎng)的培育者

C.各類存量資產(chǎn)的盤活者

D.多元化金融服務(wù)的實(shí)踐者

E.內(nèi)部控制的實(shí)施者

【答案】：B|C|D

【解析】：

金融資產(chǎn)管理公司最初的核心功能是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，充當(dāng)經(jīng)濟(jì)

金融體系的“穩(wěn)定器”、金融風(fēng)險(xiǎn)的“防火墻”和金融危機(jī)的“救火

隊(duì)”。隨著金融資產(chǎn)管理公司商業(yè)化改革轉(zhuǎn)型的逐步推進(jìn)，其功能定

位的內(nèi)涵也在不斷擴(kuò)展，具體包括：①不良資產(chǎn)管理和處置市場(chǎng)的培

育者；②各類存量資產(chǎn)的盤活者；③多元化金融服務(wù)的實(shí)踐者。

42.銀行內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)主要有（）。

A.保證國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門規(guī)章的貫徹

執(zhí)行

B.改善風(fēng)險(xiǎn)管理、控制及治理過(guò)程的效果

C.在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)框架內(nèi)，促使風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受水平

D.改善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)，增加價(jià)值

E.實(shí)現(xiàn)對(duì)一般風(fēng)險(xiǎn)隱患的監(jiān)督檢查

【答案】：A|C|D

【解析】：

銀行內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)主要包括：①保證國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī)、

方針政策、監(jiān)管部門規(guī)章的貫徹執(zhí)行；②在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)框架

內(nèi)，促使風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受水平；③改善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)，增

加價(jià)值。B項(xiàng)屬于內(nèi)部審計(jì)的定義；E項(xiàng)，銀行需要充分利用內(nèi)部審

計(jì)對(duì)行內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的真實(shí)性進(jìn)行評(píng)價(jià)，加大對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)隱患的

監(jiān)督檢查，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題提出整改意見(jiàn)并且督促落實(shí)，努力

規(guī)避和減少風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)銀行的有效管理。

43.信托的設(shè)立至少包括的構(gòu)成要素有（）。

A.信托目的

B.信托標(biāo)的

C.信托財(cái)產(chǎn)

D.信托行為

E.信托當(dāng)事人

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由

受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目

的，進(jìn)行管理或者處分的行為。因此，信托的設(shè)立至少包括信托當(dāng)事

人、信托目的、信托財(cái)產(chǎn)和信托行為四個(gè)構(gòu)成要素。

44.中央銀行的公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)是（）。

A.主動(dòng)權(quán)在政府

B.主動(dòng)權(quán)在企業(yè)

C.主動(dòng)權(quán)在商業(yè)銀行

D.主動(dòng)權(quán)在中央銀行

【答案】：D

【解析】：

公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指中央銀行在金融市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券，吞吐

基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響

貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。公開市場(chǎng)業(yè)

務(wù)的優(yōu)點(diǎn)之一是具有主動(dòng)性，主動(dòng)權(quán)在中央銀行。

.商業(yè)匯票根據(jù)承兌人的不同，可分為（

45）o

A.商業(yè)承兌匯票

B.政府承兌匯票

C.銀行承兌匯票

D.交易商承兌匯票

E.市場(chǎng)承兌匯票

【答案】：A|C

【解：

商業(yè)匯票按照承兌人的不同，分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩

種，商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承

兌。

46.對(duì)合格外審機(jī)構(gòu)的評(píng)估因素包括（）。

A.在形式和實(shí)質(zhì)上均保持獨(dú)立性

B.具有與委托銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度等相匹配的規(guī)

模、資源和風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C.擁有足夠數(shù)量的具有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，具備

審計(jì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的專業(yè)勝任能力

D.熟悉金融法規(guī)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)及流程、內(nèi)部控制制度以及各

種風(fēng)險(xiǎn)管理政策

E.具有完善的內(nèi)部管理制度和健全的質(zhì)量控制體系

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項(xiàng)外，合格外審機(jī)構(gòu)的評(píng)估因素還包括具有良好的職業(yè)

聲譽(yù)，無(wú)重大不良記錄。

47.商業(yè)銀行不得接受委托人哪些資金發(fā)放委托貸款？（）

A.受托管理的他人資金

B.銀行的授信資金

C.具有特定用途的各類專項(xiàng)基金

D.其他債務(wù)性資金

E.合法合規(guī)且可證明來(lái)源的資金

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

商業(yè)銀行不得接受委托人下列資金發(fā)放委托貸款：①受托管理的他人

資金；②銀行的授信資金；③具有特定用途的各類專項(xiàng)基金（國(guó)務(wù)院

有關(guān)部門另有規(guī)定的除外）；④其他債務(wù)性資金（國(guó)務(wù)院有關(guān)部門另

有規(guī)定的除外）；⑤無(wú)法證明來(lái)源的資金。

48.商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)主要包括（）。

A.建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度

B.建立健全反洗錢外部控制制度

C.客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.客戶身份識(shí)別制度

E.大額交易和可疑交易報(bào)告制度

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

按照《反洗錢法》的規(guī)定，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)主要包

括建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度、客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料

和交易記錄保存制度以及大額交易和可疑交易報(bào)告制度。

49.按照我國(guó)現(xiàn)行銀行法律法規(guī)，下列不屬于各省銀行業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)加

入中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)成為會(huì)員單位的條件的是（）o

A.具有獨(dú)立法人資格

B.在中國(guó)證監(jiān)會(huì)處登記注冊(cè)

C.經(jīng)相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)具有法人資格

D.在民政部門登記注冊(cè)

【答案】：B

【解析】：

凡經(jīng)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的、具有獨(dú)立法人資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

（含在華外資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)）以及經(jīng)相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、具有獨(dú)立

法人資格、在民政部門登記注冊(cè)的各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列

市）銀行業(yè)協(xié)會(huì)均可申請(qǐng)加入中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)成為會(huì)員單位。

50.第二版巴塞爾資本協(xié)議的第一支柱要求是（）。

A.最低資本要求

B.內(nèi)部審計(jì)

C.市場(chǎng)約束

D.外部監(jiān)管

【答案】：A

【解析】：

《巴塞爾協(xié)議H》構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”一一最低資本要求、

監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束，并將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)

險(xiǎn)都納入資本監(jiān)管要求。

51.關(guān)于定期存款計(jì)息規(guī)則，下列說(shuō)法正確的有（）o

A.逾期支取的定期儲(chǔ)蓄存款，超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存

外，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息

B.逾期支取的定期儲(chǔ)蓄存款，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，全部按支取日掛牌

公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息

C.部分提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，全部按活期存款利率計(jì)付利息

D.提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，支取部分按活期存款利率計(jì)付利息

E.定期存款在存期內(nèi)如果遇到利率調(diào)整，則整個(gè)存期內(nèi)的利息按照存

單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算

【答案】:A|D|E

【解析】：

B項(xiàng)，逾期支取的定期儲(chǔ)蓄存款，超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)

轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息；C項(xiàng)，提

前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，支取部分一般按活期存款利率計(jì)付利息。

52.按金融商品的融資期限劃分，融資期限較短的金融市場(chǎng)稱為（）o

A.貨幣市場(chǎng)

B.資本市場(chǎng)

C.初級(jí)市場(chǎng)

D.次級(jí)市場(chǎng)

【答案】：A

【解析】：

按金融工具的期限劃分，金融市場(chǎng)可分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。貨幣

市場(chǎng)是短期資金融通市場(chǎng)，資本市場(chǎng)是長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)。

53.中央銀行通過(guò)提高存款準(zhǔn)備金率，可以發(fā)揮的作用是（）。

A.促使股票市場(chǎng)維持上漲勢(shì)頭

B.向商業(yè)銀行傳導(dǎo)緊縮的貨幣政策

C.增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的信貸擴(kuò)張能力

D.保障債券維持上漲勢(shì)頭

【答案】：B

【解析】：

當(dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的

法定存款準(zhǔn)備金增加，可直接運(yùn)用的超額準(zhǔn)備金減少，商業(yè)銀行的可

用資金減少，在其他情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，

從而收緊信用，引起存款的數(shù)量收縮，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少，即社會(huì)

中可以流通的資金數(shù)額變少，以此向商業(yè)銀行傳導(dǎo)緊縮的貨幣政策。

54.商業(yè)銀行貸款應(yīng)實(shí)行（）的貸款管理原則。

A.信貸調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)合審批原則

B.誰(shuí)審查誰(shuí)審批原則

c.信貸人員調(diào)查、業(yè)務(wù)主管審批

D.審貸分離、分級(jí)審批

【答案】：D

【解析】：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按照“審貸分離