2023年銀行專業(yè)人員職業(yè)《公共科目＋銀行管理》考試真題再線測試

2023年銀行專業(yè)人員職業(yè)《公共科目+

銀行管理》考試真題再線測試

L在外部審計(jì)與信息披露的關(guān)系中，外部審計(jì)除了有利于提高信息披

露質(zhì)量外，還有助于（）。

A.提高我國商業(yè)銀行的競爭能力

B.消除信息不對稱及降低代理成本

C.對銀行產(chǎn)生更強(qiáng)有力的監(jiān)管和市場約束

D.提高審計(jì)效率

【答案】：C

【解析】：

由于我國商業(yè)銀行信息披露存在披露內(nèi)容不全面，風(fēng)險信息、表外業(yè)

務(wù)信息披露不充分，信息披露監(jiān)控機(jī)制不完善等問題，市場參與者難

以及時獲得諸如銀行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力、收益等方

面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風(fēng)險較低，或要求風(fēng)險較高的銀行

提供更高的收益。因此，借助外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的專業(yè)力量提高銀行信息

披露質(zhì)量，有助于對銀行產(chǎn)生更強(qiáng)有力的監(jiān)管和市場約束。

.下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的是（）

2o

A.利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)

B.采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失

C.利用金融衍生品對沖或轉(zhuǎn)移市場風(fēng)險

D.對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

【答案】：B

【解析】：

市場風(fēng)險控制方法包括限額管理、風(fēng)險對沖等。限額管理是對商業(yè)銀

行市場風(fēng)險進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段，主要包括交易組合定義、

限額結(jié)構(gòu)和限額指標(biāo)設(shè)定與審批、限額監(jiān)控與報(bào)告、限額調(diào)整、超限

額管理等；風(fēng)險對沖的工具主要是金融衍生產(chǎn)品。通過配置合理的經(jīng)

濟(jì)資本也可以防某一國家或地區(qū)占用過高的經(jīng)濟(jì)資本，超出銀行可以

承受的范圍，限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)。B項(xiàng)，自我評估法是操作風(fēng)險控制措

施。

3.下列哪些屬于關(guān)于市場風(fēng)險定量信息披露的主要內(nèi)容？（）

A.利率風(fēng)險

B.股票風(fēng)險

C.外匯風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

E.商品風(fēng)險

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

關(guān)于市場風(fēng)險的定性信息披露包括：標(biāo)準(zhǔn)法下計(jì)量市場風(fēng)險覆蓋的風(fēng)

險暴露，內(nèi)部模型法下計(jì)量市場風(fēng)險覆蓋的風(fēng)險暴露、所用模型的特

點(diǎn)、壓力測試情況；定量信息披露包括：標(biāo)準(zhǔn)法下利率風(fēng)險、股票風(fēng)

險、外匯風(fēng)險、商品風(fēng)險、期權(quán)風(fēng)險的資本要求，市場風(fēng)險期末風(fēng)險

價值及平均風(fēng)險價值，內(nèi)部模型法下市場風(fēng)險期末風(fēng)險價值，報(bào)告期

的最高、最低、平均風(fēng)險價值，返回檢驗(yàn)中的顯著異常值。

4.下列關(guān)于國別限額的說法，正確的有（）o

A.國別限額可依據(jù)國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機(jī)會和國家（地區(qū)）重要性三個因

素確定

B.業(yè)務(wù)機(jī)會表示商業(yè)銀行在某國可能的業(yè)務(wù)量相對大小

C.國家（地區(qū)）重要性是指商業(yè)銀行在該國業(yè)務(wù)對銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略、

經(jīng)營收益的相對重要性

D.國別風(fēng)險越高，國別限額越低

E.同等國別風(fēng)險下，業(yè)務(wù)機(jī)會越大，國別限額越低

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項(xiàng)，設(shè)定國別限額與各國的業(yè)務(wù)機(jī)會大小有關(guān)，同等國別風(fēng)險下，

業(yè)務(wù)機(jī)會越大，限額也相應(yīng)增加。商業(yè)銀行在各國的業(yè)務(wù)機(jī)會是不同

的，可以根據(jù)各國GDP規(guī)模、與我國雙邊貿(mào)易額及我國對該國的直

接投資額等代表因素來判定其業(yè)務(wù)機(jī)會。

5.()用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。

A.流動性比率/指標(biāo)法

B.現(xiàn)金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【答案】：C

【解析】：

缺口分析用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。具體而言，就是

將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價的期限劃分到不同

的時間段。在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債,

再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價“缺口”。以該

缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的

大致影響。

6,下列關(guān)于中央交易對手的說法正確的是（）。

A.金融危機(jī)后要弱化中央交易對手

B.中央交易對手不存在信用風(fēng)險

C.中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓κ值某趨R總，進(jìn)行多邊凈額清算

D.中央機(jī)構(gòu)作為交易對手

【答案】：C

【解：

中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆

交易雙方的交易對手而存在的機(jī)構(gòu)。中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓?/p>

手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算，大大減少衍生產(chǎn)品交易的總體風(fēng)

險敞口。2008年國際金融危機(jī)后，各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)都在大力推進(jìn)中央

交易對手體系的建設(shè)，加強(qiáng)對交易對手信用風(fēng)險的監(jiān)管力度。

7.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》規(guī)定，業(yè)務(wù)條線承擔(dān)風(fēng)

險管理的（）責(zé)任。

A.最終

B.直接

C.監(jiān)測和管理風(fēng)險

D.審計(jì)

【答案】：B

【解析】：

《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確

定業(yè)務(wù)條線承擔(dān)風(fēng)險管理的直接責(zé)任；風(fēng)險管理?xiàng)l線承擔(dān)制定政策和

流程，監(jiān)測和管理風(fēng)險的責(zé)任；內(nèi)審部門承擔(dān)業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部

門履職情況的審計(jì)責(zé)任。

8.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容包括（）。

A.危機(jī)現(xiàn)場處理

B.提高日常解決問題的能力

C.危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通

D.管理危機(jī)過程中的信息交流

E.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項(xiàng)外，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容還包括：①模擬訓(xùn)

練和演習(xí)；②提高發(fā)言人的溝通技能。

9.監(jiān)管部門參與市場約束的作用表現(xiàn)在（）。

A.實(shí)施懲戒

B.指導(dǎo)市場參與者改進(jìn)做法

C.建立風(fēng)險的處置和退出機(jī)制

D.制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)

E.引導(dǎo)公眾對銀行業(yè)務(wù)的選擇

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指

南，提高信息的可靠性和可比性；②實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢

查機(jī)制，確保政策執(zhí)行和有效信息披露；③引導(dǎo)其他市場參與者改進(jìn)

做法，強(qiáng)化監(jiān)督；④建立風(fēng)險處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場約束機(jī)制最

終發(fā)揮作用。

10.關(guān)于久期，下列說法正確的有()。

A.久期可以用來對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的利率敏感度進(jìn)行分析

B.久期是對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量

C.久期的數(shù)學(xué)公式為dP/dy=DXP/(1+y)

D.久期又稱持續(xù)期

E.當(dāng)市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變

動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C項(xiàng)，久期的數(shù)學(xué)公式應(yīng)為dP/dy=-DXP/（1+y）。

11.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的說法正確的是（）。

A.市場風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方

發(fā)生違約的風(fēng)險

B.結(jié)算風(fēng)險是一種市場風(fēng)險

C.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征

D.與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取

【答案】：D

【解析】：

AB兩項(xiàng)，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資

金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險，它是一種特殊的信用風(fēng)險；C項(xiàng)，信用

風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。

12.下列投資組合中，能夠產(chǎn)生風(fēng)險分散效果的有（）。

A.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為0的資產(chǎn)

B.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為一1的資產(chǎn)

C.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為0.5的資產(chǎn)

D.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為1的資產(chǎn)

E.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為一0.5的資產(chǎn)

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為

1（即不完全正相關(guān)），分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。

而對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個

數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過這種分散策略完全

消除。

13.納入股權(quán)風(fēng)險暴露的金融工具應(yīng)同時滿足的條件包括（）o

A.該項(xiàng)金融工具不可贖回

B.該項(xiàng)金融工具不屬于發(fā)行方的債務(wù)

C.對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)

D.發(fā)行方的年銷售額不超過3億元人民幣

E.持有該項(xiàng)金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨

時間所產(chǎn)生的收益

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

股權(quán)風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行直接或間接持有的股東權(quán)益。納入股權(quán)風(fēng)

險暴露的金融工具應(yīng)同時滿足如下條件：①持有該項(xiàng)金融工具獲取收

益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產(chǎn)生的收益。②該項(xiàng)

金融工具不可贖回，不屬于發(fā)行方的債務(wù)。③對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具

有剩余索取權(quán)。

.市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原貝不包括（）

14J0

A.效益

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】：

市場準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。

15.下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)

的直接原因通常是()。

A.流動性風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：A

【解析】：

流動性風(fēng)險是銀行所有風(fēng)險中最具破壞力的風(fēng)險。幾乎所有摧毀銀行

的風(fēng)險都是以流動性風(fēng)險爆發(fā)來為銀行畫上句號的。流動性風(fēng)險堪稱

銀行風(fēng)險中的“終結(jié)者”。

16.()是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況。

A.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時間上不一致

B.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時間上不一致

C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

D.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況是將大量短期借款（負(fù)債）

用于長期貸款（資產(chǎn)），艮「'借短貸長”，其優(yōu)點(diǎn)是可以提高資金使用

效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴(yán)重失衡，則

有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面

臨較高的流動性風(fēng)險。

17.商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生

重大負(fù)面影響的因素，包括（）。

A.或有風(fēng)險暴露

B.嚴(yán)重且長期的市場衰退

C.突破風(fēng)險承受能力的其他事件

D.風(fēng)險事件

E.外部事件

【答案】:A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)審慎估計(jì)資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市

場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因

素，包括或有風(fēng)險暴露，嚴(yán)重且長期的市場衰退，以及突破風(fēng)險承受

能力的其他事件。

18.關(guān)于專有信息和保密信息披露的內(nèi)容，下列表述錯誤的是（）。

A.專有或保密信息的有限披露免除，不得與會計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生

沖突

B.專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品

和系統(tǒng)的投資價值下降，并進(jìn)而削弱其競爭地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行

可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

D.信息披露需均衡考慮信息披露的完整性原則以及保護(hù)專有及保密

信息的需要

【答案】：c

【解析】：

C項(xiàng)，在某些情況下，專有或保密信息的對外披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的

競爭地位，這種情況下銀行可以不披露具體的項(xiàng)目，但必須對要求披

露的信息進(jìn)行一般性披露，并解釋某些項(xiàng)目未對外披露的事實(shí)和原

因。

19.相比巴塞爾協(xié)議n,巴塞爾協(xié)議m突出表現(xiàn)在（）o

A.重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位

B.改進(jìn)風(fēng)險權(quán)重計(jì)量方法，大幅度提高高風(fēng)險業(yè)務(wù)的資本要求

C.增加了對交易賬戶和雙重違約的處理

D.建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制，提升銀行體系應(yīng)對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力

E.顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股

充足率應(yīng)達(dá)到7%,總資本充足率不得低于10.5%

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

相比巴塞爾協(xié)議n,巴塞爾協(xié)議ni突出表現(xiàn)在：①重新界定監(jiān)管資本

的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位；②改進(jìn)風(fēng)險權(quán)重計(jì)量

方法，大幅度提高高風(fēng)險業(yè)務(wù)的資本要求；③建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)

制，提升銀行體系應(yīng)對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力，弱化銀行體系與實(shí)體經(jīng)

濟(jì)之間的正反饋循環(huán)；④顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下

普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%,總資本充足率不得低于

10.5%。c項(xiàng)屬于巴塞爾協(xié)議n的內(nèi)容。

20.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，其

計(jì)量方式包括（）。

A,直接使用可獲得的市場價格

B.直接使用歷史價值

C.直接使用名義價值

D.采用估值技術(shù)估值

E.直接使用賬面價值

【答案】:A|D

【解析】：

公允價值是指在計(jì)量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融

資產(chǎn)時所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時將會支付的價格。公允價值計(jì)

量以市場交易價格為基礎(chǔ)，如不存在主市場或最有利市場中有序交易

的報(bào)價，應(yīng)采用合理的估值技術(shù)。

21.根據(jù)我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，符合條件的優(yōu)先股

屬于（）。

A.資本扣除項(xiàng)

B.核心一級資本

C.其他一級資本

D.二級資本

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管資本包括一級資本和二

級資本。其中，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。其他一

級資本包括其他一級資本工具及其溢價（如優(yōu)先股及其溢價）、少數(shù)

股東資本可計(jì)入部分。

22.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)

險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價值

產(chǎn)生的影響，其中，市場風(fēng)險要素包括（）o

A.利率

B.匯率

C.股票價格

D.商品價格

E.股票收益

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要

素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工

具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生的影響。例如，匯率變化對銀行

凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經(jīng)濟(jì)價值或收益產(chǎn)生的影響。

23.假設(shè)違約損失率（LGD）為14%,商業(yè)銀行估計(jì)預(yù)期損失率最大值

（BEEL）為10%,違約風(fēng)險暴露（EAD）為20億元，貝I」根據(jù)《巴塞爾

新資本協(xié)議》，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）為（）億元。

A.10

B.14.5

C.18.5

D.20

【答案】：A

【解析】：

資本要求K=Max[0,(LGD-BEEL)]；風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)=KX

12.5XEAD=Max[0,(LGD-BEEL)]X12.5XEAD=Max[0,(14%-10%)]

X12.5X20=10(億元)。

24.關(guān)于久期分析，下列說法正確的是()。

A.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，可以很好地反映期權(quán)性風(fēng)險

B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險

C.久期分析只能計(jì)量利率變動對銀行短期收益的影響

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果仍能保證準(zhǔn)確性

【答案】：B

【解析】：

缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響，而久期分析則

計(jì)量利率風(fēng)險對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值的影響。久期分析的局限性包括：

①如果在計(jì)算敏感性權(quán)重時對每一時段使用平均久期，即采用標(biāo)準(zhǔn)久

期分析法，久期分析只能反映重新定價風(fēng)險，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險及因

利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實(shí)際利率敏感性差異，也不能

很好地反映期權(quán)性風(fēng)險；②對于利率的大幅變動（大于1%）,由于頭

寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就

不再準(zhǔn)確，需要進(jìn)行更為復(fù)雜的技術(shù)調(diào)整。

25.下列哪些事件屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“人員因素”類別？（）

A.首席外匯交易員跳槽至另一家金融機(jī)構(gòu)

B.信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準(zhǔn)放貸

C.理財(cái)業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟

D.部分員工因長期處于不良工作環(huán)境導(dǎo)致健康受損

E.資金交易員未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易并造成損失

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。

題中ABCDE五項(xiàng)均屬于“人員因素”風(fēng)險類別。

26.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不

得低于（）o

A.25%

B.30%

C.50%

D.75%

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》第八條，流動性比率為

流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體

水平，不應(yīng)低于25%。

27.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第

1年的違約率是0.8%,第2年的違約率是1.4%,第3年的違約率是

2.1%。三年到期后，貸款會全部歸還的回收率為（）。

A.95.757%

B.96.026%

C.98.562%

D.92.547%

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率

為：(1一0.8%)X(1-1.4%)X(1-2.1%)=95.757%。

28.根據(jù)巴塞爾協(xié)議m,普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于()。

A.7%

B.8%

C.10.5%

D.11.5%

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)巴塞爾協(xié)議in,通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到

7%,總資本充足率不得低于10.5%。

29.下列關(guān)于商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的說法，正確的是（）。

A.風(fēng)險管理的職責(zé)逐漸集中到公司的董事會、高級管理層

B.組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉

C.風(fēng)險管理貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個階段

D.風(fēng)險管理的重點(diǎn)已經(jīng)從原有的信用風(fēng)險管理，擴(kuò)大到信用風(fēng)險、市

場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等多種風(fēng)險的一體化綜合管理

E.風(fēng)險管理越來越重視定量分析，通過內(nèi)部模型來識別、計(jì)量、監(jiān)測

和控制風(fēng)險

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A項(xiàng)，全面風(fēng)險管理體現(xiàn)在對商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種

類的風(fēng)險進(jìn)行集中統(tǒng)籌管理，風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)

節(jié)，這決定了所有員工都應(yīng)具有風(fēng)險管理意識和自覺性。風(fēng)險管理絕

不僅僅是風(fēng)險管理部門的職責(zé)，無論是董事會、高級管理層，還是業(yè)

務(wù)部門，乃至運(yùn)營部門，每個人在履行工作職責(zé)時，都必須深刻認(rèn)識

潛在風(fēng)險因素，并主動預(yù)防。

30.在國別風(fēng)險的主要類型中，最基本和最重要的是（）。

A.主權(quán)風(fēng)險

B.政治風(fēng)險

C.傳染風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

【答案】：D

【解析】：

國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、

宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。國別風(fēng)險考慮的風(fēng)險

因素很復(fù)雜，最基本和最重要的是轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

3L商業(yè)銀行對國別風(fēng)險的計(jì)量方法應(yīng)滿足的要求有（）。

A.能夠覆蓋所有風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險

B.能夠覆蓋所有重大風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險

C.能夠根據(jù)風(fēng)險的分散情況計(jì)量國別風(fēng)險

D.能夠在單一和并表層面按國別計(jì)量風(fēng)險

E.能夠根據(jù)有風(fēng)險轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國別風(fēng)險

【答案】：B|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險類型、暴露規(guī)模和復(fù)雜程度選擇適

當(dāng)?shù)挠?jì)量方法。計(jì)量方法應(yīng)當(dāng)至少滿足以下要求：①能夠覆蓋所有重

大風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險；②能夠在單一和并表層面按國別計(jì)量

風(fēng)險；③能夠根據(jù)有風(fēng)險轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國別風(fēng)險。

32.商業(yè)銀行提高資本充足率的方法有（）。

A.降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量

B.提高留存利潤

C.多計(jì)提超額貸款損失準(zhǔn)備

D.發(fā)行減記型資本債券

E.收購上市公司

【答案】:A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：①分子對策，即增加

資本。商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二

級資本。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利

潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準(zhǔn)備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券

等。②分母對策，即降低總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行提高資本充足

率的分母對策，總體的思路是降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降

低信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求。A項(xiàng)為分母對策；BC

兩項(xiàng)為分子對策。

33.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法的債項(xiàng)評級中，對違約損失率產(chǎn)

生影響的因素有（）o

A.企業(yè)所處行業(yè)

B.清償優(yōu)先性

C.企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)

D.宏觀經(jīng)濟(jì)周期

E.擔(dān)保情況

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

影響違約損失率的因素有多方面，主要包括：①項(xiàng)目因素，包括清償

優(yōu)先性、抵押品等；②公司因素，指與特定的借款企業(yè)相關(guān)的因素，

主要是借款企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)；③行業(yè)因素，企業(yè)所處的行業(yè)對違約損

失率有明顯的影響；④地區(qū)因素；⑤宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素。

34,下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)

的是（）o

A.負(fù)責(zé)監(jiān)督和評價市場風(fēng)險管理的全面性、有效性

B.負(fù)責(zé)制定市場風(fēng)險管理制度、流程、偏好

C.負(fù)責(zé)督促高級管理層采取必要措施識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)

險

D.負(fù)責(zé)確定本行可以承受的市場風(fēng)險水平

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政

策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時了解市場風(fēng)險水平及其管理狀況。

35.信息科技風(fēng)險的特征不包括（）o

A.隱蔽性強(qiáng)

B.透明度高

C.突發(fā)性強(qiáng)，應(yīng)急處置難度大

D.影響范圍廣，后果具有災(zāi)難性

【答案】：B

【解析】：

信息科技風(fēng)險是指信息科技在商業(yè)銀行運(yùn)用過程中，由于自然因素、

人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)等風(fēng)險。信

息科技風(fēng)險的特征包括：①隱蔽性強(qiáng)；②突發(fā)性強(qiáng)，應(yīng)急處置難度大;

③影響范圍廣，后果具有災(zāi)難性。

36.風(fēng)險事件：

為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生

工具風(fēng)險管理能力，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)于2016年11月28

日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則（征求意見

稿）》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框

架。

相關(guān)背景：

近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務(wù)快速

增長。為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提

升衍生工具風(fēng)險管理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交

易對手信用風(fēng)險計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)方法》，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)起草

了《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則（征求意見稿）》（以下

簡稱《規(guī)則》）。

《規(guī)則》借鑒國際經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國銀行業(yè)實(shí)際，提高衍生工具資本計(jì)

量的風(fēng)險敏感性?！兑?guī)則》重新梳理了衍生工具資本計(jì)量的基礎(chǔ)定義

和計(jì)算步驟，明確了凈額結(jié)算組合、資產(chǎn)類別和抵消組合的確定方法,

分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風(fēng)險暴露的計(jì)量公式。

《規(guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交

易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風(fēng)險

治理的政策流程，強(qiáng)化信息系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲能

力，確保衍生工具估值和資本計(jì)量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和

潛在風(fēng)險暴露的計(jì)算方法及流程，并明確了違約風(fēng)險暴露的加總方

式。

根據(jù)以上案例描述，回答下列6小題。

⑴區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風(fēng)險，交易對手信用風(fēng)險的特性包括（）。（多

選題）

A.當(dāng)合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風(fēng)險

B.當(dāng)合約價值為正時，己方可能違約，交易對手承擔(dān)違約風(fēng)險

C.當(dāng)合約價值為負(fù)時，己方可能違約，交易對手承擔(dān)違約風(fēng)險

D.當(dāng)合約價值為負(fù)時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風(fēng)險

E.在違約時點(diǎn)上，交易對手的實(shí)際風(fēng)險暴露存在不確定性

【答案】：A|C|E

【解析】：

區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風(fēng)險，交易對手信用風(fēng)險的特性主要有兩個方面：

①動態(tài)的風(fēng)險敞口。傳統(tǒng)信貸風(fēng)險在交易初期就已經(jīng)確定了風(fēng)險暴露

的大小，其風(fēng)險敞口是靜態(tài)的；對于交易對手信用風(fēng)險，由于合約的

經(jīng)濟(jì)價值取決于未來現(xiàn)金流的凈值，可為正，可為負(fù)，具有極高不確

定性，因此在違約的時點(diǎn)上，交易對手的實(shí)際風(fēng)險暴露存在不確定性,

其風(fēng)險敞口是動態(tài)變化的。②風(fēng)險敞口是雙向的。對于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù),

由資金借出方一方承擔(dān)風(fēng)險，而對于衍生產(chǎn)品和證券融資業(yè)務(wù)，風(fēng)險

是雙向的。合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手

風(fēng)險；當(dāng)合約價值為負(fù)時，己方可能違約，交易對手承擔(dān)違約風(fēng)險，

因此風(fēng)險敞口是雙向的。

（2）以下哪項(xiàng)不屬于交易對手信用風(fēng)險的計(jì)量？（）（單選題）

A.交易對手信用風(fēng)險暴露的計(jì)量

B.對交易對手信用風(fēng)險的定價

C.交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)

D.交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

【答案】：C

【解析】：

交易對手信用風(fēng)險的計(jì)量主要包括三部分：①交易對手信用風(fēng)險暴露

的計(jì)量；②對交易對手信用風(fēng)險的定價；③交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資

產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量。計(jì)量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)

資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)。

⑶關(guān)于交易對手信用風(fēng)險，下列說法中錯誤的是（）o（單選題）

A.交易對手信用風(fēng)險是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造

成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交

易

D.計(jì)量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風(fēng)險

暴露數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，由于交易所保證了交易雙方未來的權(quán)益，所以可以認(rèn)為交易所

交易的衍生產(chǎn)品不存在交易對手信用風(fēng)險。

⑷交易對手信用風(fēng)險的來源包括（）o（多選題）

A.利率掉期

B.CDS

C.逆回購

D.證券借貸

E.即期外匯買賣

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

交易對手信用風(fēng)險主要來源于衍生品交易和證券融資交易。衍生品交

易主要包括利率掉期、外匯遠(yuǎn)期、外匯掉期、交叉貨幣利率掉期、信

用違約互換(CDS)等；證券融資交易主要包括回購、逆回購以及證

券借貸等。

(5)下列關(guān)于交易對手信用風(fēng)險暴露的計(jì)量，表述錯誤的是()。(單

選題)

A.較常用的計(jì)量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)

準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

B.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴

露的計(jì)量

C.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中

D.對于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險敏感度（相對現(xiàn)期風(fēng)險暴

露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，對于不滿足利用內(nèi)部模型法，但希望提高風(fēng)險敏感度（相對現(xiàn)

期風(fēng)險暴露法）的銀行，可以采用標(biāo)準(zhǔn)法。

⑹下列加強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險管理的方法中，正確的有（）o（多選

題）

A.在管理理念上，將交易對手信用風(fēng)險作為獨(dú)立的風(fēng)險類型加以管理

B.在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負(fù)責(zé)交易對手信用風(fēng)險管理，形成

風(fēng)險流程管理

C.在管理手段上，改進(jìn)交易對手信用風(fēng)險計(jì)量水平，開發(fā)交易對手信

用風(fēng)險計(jì)量系統(tǒng)

D,在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與

凈額結(jié)算制度

E.在未來管理中，加強(qiáng)對信用估值調(diào)整(CVA)和錯向風(fēng)險的識別和

管理

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

金融危機(jī)中，許多銀行暴露出交易對手信用風(fēng)險管理方面的不足，因

此必須對交易對手信用風(fēng)險管理給予足夠的重視：①在管理理念上，

將交易對手信用風(fēng)險作為獨(dú)立的風(fēng)險類型加以管理；②在管理架構(gòu)

上，成立專門的部門負(fù)責(zé)交易對手信用風(fēng)險管理，形成風(fēng)險流程管理;

③在管理手段上，改進(jìn)交易對手信用風(fēng)險計(jì)量水平，開發(fā)交易對手信

用風(fēng)險計(jì)量系統(tǒng)；④在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完

善中央交易對手與凈額結(jié)算制度；⑤在未來管理中，加強(qiáng)對CVA和錯

向風(fēng)險的識別和管理。

37.用應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比衡量一國長期資金的流

動性，一般的限度為()。

A.60%

B.80%

C.100%

D.120%

【答案】：C

【解析】：

應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比可以用來衡量一國長期資金

的流動性，一般的限度為100%。高于這個限度說明該國的長期資金

流動性差，因而風(fēng)險也較高。

38.依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，屬于風(fēng)險監(jiān)管核心

指標(biāo)的是（）o

A.風(fēng)險暴露類指標(biāo)

B.風(fēng)險遷徙類指標(biāo)

C.風(fēng)險水平類指標(biāo)

D.風(fēng)險識別類指標(biāo)

E.風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)

【答案】:B|C|E

【解析】：

依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為

以下三個主要類別：風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險抵補(bǔ)類

指標(biāo)。

39.下列哪些屬于市場風(fēng)險的計(jì)量方法？（）

A.外匯敞口分析

B.久期分析

C.缺口分析

D.敏感性分析

E.權(quán)重法

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

市場風(fēng)險計(jì)量方法包括但不限于：①缺口分析；②久期分析；③外匯

敞口分析；④風(fēng)險價值（ValueatRisk,VaR）法；⑤敏感性分析。E

項(xiàng)，權(quán)重法屬于信用風(fēng)險的計(jì)量方法。

40.銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律包括（）。

A.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

B.《中國人民銀行法》

C.《行政許可法》

D.《勞動法》

E.《商業(yè)銀行法》

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依據(jù)的法律包括：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中國人民銀

行法》《商業(yè)銀行法》《行政許可法》。這些法律構(gòu)成銀行監(jiān)管部門依

法行使銀行監(jiān)管職能的基礎(chǔ)。此外，《物權(quán)法》《信托法》《票據(jù)法》

《公司法》《擔(dān)保法》《合同法》等法律也從不同角度對銀行業(yè)金融機(jī)

構(gòu)經(jīng)營管理提出了基本法律要求。

.下列關(guān)于缺口分析的理解正確的有（）

410

A.當(dāng)某一時間段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感

性缺口

B.某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息

收入變動的大致影響

C.缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法

D.在正缺口情況下，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入下降

E.在負(fù)缺口情況下，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入上升

【答案】：A|B|C

【解析】：

D項(xiàng)，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時，就產(chǎn)

生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈

利息收入上升；E項(xiàng)，對于負(fù)債敏感性缺口，即負(fù)缺口，市場利率上

升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

42.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析

報(bào)告包括（）o

A.新發(fā)放貸款質(zhì)量情況

B.對不良貸款的變化趨勢進(jìn)行預(yù)測

C.不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況

D.本期貸款余額等基本情況

E.新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《商業(yè)銀行不良貸款監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報(bào)告

的主要內(nèi)容除ABCDE五項(xiàng)外，還包括：地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況。

43.商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)

濟(jì)和社會環(huán)境的變化。

A.流動性風(fēng)險

B.法律風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)

濟(jì)和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺

乏整體兼容性；②為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為

實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；④整個戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。

44.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，下列各項(xiàng)應(yīng)列入交易賬簿的

有（）。

A.短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售的頭寸

B.為對沖銀行賬簿風(fēng)險而持有的頭寸

C.代客買賣的頭寸

D.做市交易形成的頭寸

E.自營業(yè)務(wù)而持有的頭寸

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險而持有的

金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地

持有以便出售，或從實(shí)際或預(yù)期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利

的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)

而持有的頭寸。

45.某筆1000萬美元貸款的借款人在開曼群島注冊成立，經(jīng)營資產(chǎn)和

實(shí)際業(yè)務(wù)均在泰國，主要原材料來自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷往英國。該

筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險主體最終所屬國為（）o

A.泰國

B.開曼群島

C.英國

D.俄羅斯

【答案】：A

【解析】：

主體所在國家（地區(qū)），對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家。

但當(dāng)直接風(fēng)險主體是空殼公司或特殊目的公司（SPV）,比如注冊在開

曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在

地為從事實(shí)際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機(jī)構(gòu)的所在地。

46.根據(jù)《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》規(guī)定，

撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為,貸款撥備率監(jiān)管要求由

2.5%調(diào)整為o()

A.120%—150%；2%—2.5%

B.120%?150%；1.5%?2.5%

C.130%?150%；1.5%?2.5%

D.130%?150%；2%?2.5%

【答案】：B

【解析】：

監(jiān)管部門會根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同階段、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量差異和

盈利狀況的不同，對貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求進(jìn)行動態(tài)化和差異化調(diào)

整。根據(jù)《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》規(guī)定，

撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%?150%,貸款撥備率監(jiān)管

要求由2.5%調(diào)整為1.5%?2.5%。

47.商業(yè)銀行對()變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)

構(gòu)。

A.存款準(zhǔn)備金率

B.國債收益率

C.票據(jù)貼現(xiàn)率

D.存貸款基準(zhǔn)利率

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)

金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。除了每日客戶存取款、

貸款發(fā)放/歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外,

存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。商業(yè)

銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，因?yàn)槿魏?/p>

利率波動都會導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的價值產(chǎn)生波動。

多選題

如果房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量存款買房，另一方面大量

房地產(chǎn)企業(yè)和個人向銀行借款，這種情況下，當(dāng)房地產(chǎn)市場嚴(yán)重下跌,

大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸

款，這時商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險包括（）。

A.操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.國別風(fēng)險

E.信用風(fēng)險

【答案】:B|C|E

【解析】：

B項(xiàng)，“房地產(chǎn)市場嚴(yán)重下跌”，預(yù)示著銀行面臨市場風(fēng)險；C項(xiàng)，由

于大量貸款無法收回，商業(yè)銀行無法及時獲得充足資金用于償付到期

債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求，預(yù)示

著銀行面臨流動性風(fēng)險；E項(xiàng)，“大量個人住房貸款無法償還，房地

產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款”，預(yù)示著銀行面臨信用風(fēng)險。

48.下列各項(xiàng)中不屬于風(fēng)險處置糾正的內(nèi)容的是（）o

A.風(fēng)險糾正

B.風(fēng)險防范

C.市場退出

D.風(fēng)險救助

【答案】：B

【解析】：

風(fēng)險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機(jī)構(gòu)存在的

不同風(fēng)險和風(fēng)險的嚴(yán)重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括：①

風(fēng)險糾正；②風(fēng)險救助；③市場退出。

49.多種信用風(fēng)險組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中，其中（）直

接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素

沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】：

A項(xiàng)，CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，目的是為了計(jì)算出

在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最

大損失；C項(xiàng)，CreditRisk+模型根據(jù)針對火險的財(cái)險精算原理，對貸

款組合違約率進(jìn)行分析；D項(xiàng),CreditMonitor模型屬于客戶評級模型,

不屬于信用風(fēng)險組合模型。

50.()假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布(通常

為正態(tài)分布)，然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險因素收益分布方

差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。

A.歷史模擬法

B.方差■協(xié)方差法

C.壓力測試法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】：

方差■協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布

（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險因素收益

分布方差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。在選定時間段里組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)

差將由每個風(fēng)險因素的標(biāo)準(zhǔn)差、風(fēng)險因素對組合的敏感度和風(fēng)險因素

間的相關(guān)系數(shù)通過矩陣運(yùn)算求得。

51.以下屬于適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警管理的是（）。

A.存貸比監(jiān)管預(yù)警管理

B.行業(yè)和市場風(fēng)險

C.撥備覆蓋比預(yù)警管理

D.集中度風(fēng)險預(yù)警管理

【答案】：B

【解析】：

適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警管理指的是為了對信貸客戶進(jìn)行

日常信用風(fēng)險監(jiān)測而進(jìn)行的預(yù)警管理。例如，存量客戶管理層的重大

變動、現(xiàn)金流監(jiān)控、重大財(cái)務(wù)變動、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)險、行業(yè)和市場風(fēng)險

等。

52.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，市場風(fēng)險資本計(jì)量

范圍包括（）o

A.交易賬簿的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的匯率風(fēng)險

和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

B.銀行賬簿的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的股票風(fēng)險

和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

C.交易賬簿的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的股票風(fēng)險

和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

D.交易賬簿的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的利率風(fēng)險

和股票風(fēng)險四大類別市場風(fēng)險

【答案】：A

【解析】：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，第一支柱下市場風(fēng)險資本

計(jì)量范圍包括交易賬箭的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，以及交易賬簿和銀行

賬簿的匯率風(fēng)險（含黃金）和商品風(fēng)險。

53.香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10%

B.15%

C.25%

D.40%

【答案】：C

12.香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)

的流動資產(chǎn)）比率維持在（）以上。

A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

【答案】：A

【解析】：

香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產(chǎn)比率為25%。除此之外，香

港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動

資產(chǎn)）比率維持在15%以上，并保持7日內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過總負(fù)

債的10%,1個月內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過總負(fù)債的20%o

54.對于中長期貸款，需要考慮的內(nèi)容包括（）。

A.不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特征

B.正常經(jīng)營活動