產(chǎn)品實施培訓(xùn)-集團供應(yīng)鏈-應(yīng)收應(yīng)付相關(guān)兩份資料

EAS產(chǎn)品實施培訓(xùn)

——應(yīng)收應(yīng)付EAS應(yīng)收應(yīng)付概述課程及目標介紹應(yīng)收應(yīng)付簡述流程圖與其他模塊的集成EAS應(yīng)收應(yīng)付功能分述基礎(chǔ)資料重點專題易用性功能介紹課程回顧大綱課程內(nèi)容基礎(chǔ)資料配置初始化結(jié)算處理憑證處理期末對賬目標介紹了解應(yīng)收應(yīng)付工作原理熟悉系統(tǒng)中應(yīng)收應(yīng)付的流程以及重點功能課程及目標介紹應(yīng)收應(yīng)付簡述系統(tǒng)簡介

應(yīng)收應(yīng)付管理系統(tǒng)是處理客商往來資金管理的業(yè)務(wù)功能，是供應(yīng)鏈采購、銷售管理資金結(jié)算的重要流程部分，確定債權(quán)、債務(wù)往來，同時又是財務(wù)資金管理的重要內(nèi)容。流程圖與其他模塊的集成與其他模塊的集成應(yīng)收與其他模塊的集成應(yīng)付與其他模塊的集成EAS應(yīng)收應(yīng)付概述課程及目標介紹應(yīng)收應(yīng)付簡述流程圖與其他模塊的集成EAS應(yīng)收應(yīng)付功能分述基礎(chǔ)資料重點專題易用性功能介紹課程回顧大綱對賬科目設(shè)置收付款條件收付款類型基礎(chǔ)資料基礎(chǔ)資料-對賬科目設(shè)置主要功能【對賬科目設(shè)置】對于與總賬對賬的業(yè)務(wù)，需要設(shè)置對賬科目負數(shù)單據(jù)取值,只適用于紅字的收、付款單負數(shù)為取憑證科目方向和單據(jù)金額對方正數(shù)為取憑證科目方向和單據(jù)絕對值金額基礎(chǔ)資料－收/付款條件主要功能【收付款條件】采用財務(wù)組織隔離收付款條件提供的單據(jù)有：采購合同采購訂單應(yīng)付單銷售合同銷售訂單應(yīng)收單基礎(chǔ)資料－收/付款條件名稱必填業(yè)務(wù)含義控制規(guī)則編碼是收付款條件的編碼手工維護，唯一性名稱是收付款條件的名稱手工維護，唯一性用途是值為收款，即為收款條件值為付款，即為付款條件枚舉值為收款、付款預(yù)收付比例否預(yù)收或預(yù)付的比例比例為0-100之間的正數(shù)；結(jié)算方式是賬期管理的方式枚舉值有月結(jié)、信用天數(shù)、固定日期起算標準是起算日期枚舉值有業(yè)務(wù)日期、業(yè)務(wù)月末日期、單據(jù)日期、單據(jù)月末日期起算延期天數(shù)否指的是在起算標準日期的基礎(chǔ)上再延后的情況下，延后的天數(shù)最終的起算日期=起算標準+起算延期天數(shù)，最大為1000天固定日期否表示固定在某天作為應(yīng)收日期有效的日期值月數(shù)否表示為過**月的**日作為應(yīng)收日期最大為100個月日否表示為過**月的**日作為應(yīng)收日期1-31間的正整數(shù)信用天數(shù)否表示按結(jié)算方式的公式，再加多少天作為應(yīng)收日期正整數(shù)基礎(chǔ)資料－收/付款類型收款類型銷售回款/退銷售回款預(yù)收款/退預(yù)收款代收款/退代收款付款類型采購付款/退采購付款預(yù)付款/退預(yù)付款代付款/退代付款自定義收款類型、付款類型通過設(shè)置與預(yù)設(shè)類型的對應(yīng)關(guān)系來應(yīng)用主要參數(shù)與SCM領(lǐng)域其他模塊集成的主要參數(shù),以應(yīng)收系統(tǒng)為例參數(shù)名稱參數(shù)描述關(guān)聯(lián)訂單生成的應(yīng)收單是否判斷出庫數(shù)量參數(shù)為是時，關(guān)聯(lián)訂單生成的應(yīng)收單對訂單的出庫數(shù)量進行檢查參數(shù)為否時，關(guān)聯(lián)訂單生成的應(yīng)收單不對訂單的出庫數(shù)量進行檢查應(yīng)收數(shù)量不能大于出庫數(shù)量參數(shù)值為是時,應(yīng)收單審核時校驗控制應(yīng)收數(shù)量不能大于訂單累計出庫數(shù)量;

參數(shù)值為否時,應(yīng)收數(shù)量允許大于訂單累計出庫數(shù)量;應(yīng)收數(shù)量允許大于銷售訂單數(shù)量參數(shù)值為是時,應(yīng)收單審核時校驗控制應(yīng)收數(shù)量允許大于銷售訂單數(shù)量;參數(shù)值為否時,應(yīng)收數(shù)量不允許大于銷售訂單數(shù)量;允許預(yù)收單的金額超過訂單表頭的預(yù)收金額參數(shù)值為是時，允許預(yù)收單的金額超過訂單表頭的預(yù)收金額，在收款時校驗控制；參數(shù)值為否時，不允許預(yù)收單的金額超過訂單表頭的預(yù)收金額，在收款時校驗控制；贈品需要生成應(yīng)收單數(shù)值為是時，銷售出庫單的贈品行，在出庫單審核時，不會自動核銷，可以生成應(yīng)收單的贈品行分錄；數(shù)值為否時，銷售出庫單的贈品行，在出庫單審核時，會自動核銷，不允許生成應(yīng)收單的贈品行分錄；主要參數(shù)主要內(nèi)控參數(shù),以應(yīng)收系統(tǒng)為例參數(shù)名稱參數(shù)描述初始對賬類型參數(shù)值為原幣時,初始對賬按原幣進行對賬;參數(shù)值為本位幣時,初始對賬按本位幣進行對賬;參數(shù)值為原幣及本位幣時,初始對賬按原幣及本位幣進行對賬;對賬平衡才能與總賬聯(lián)用參數(shù)值為是時，初始化對賬平衡才能與總賬聯(lián)用；參數(shù)值為否時，初始化對賬不平也可以與總賬聯(lián)用；賒銷收款憑證來源單據(jù)類型該參數(shù)用來控制賒銷方式銷售回款的憑證是通過收款單來制作，還是通過銷售回款結(jié)算記錄來制作，且在期末檢查以及期末對賬時進行判斷應(yīng)用；參數(shù)值為收款單時，賒銷方式銷售回款的收款單生成憑證，賒銷銷售回款結(jié)算記錄不生成憑證；參數(shù)值為結(jié)算記錄時，賒銷方式銷售回款的收款單不生成憑證，由賒銷銷售回款結(jié)算記錄生成憑證；此參數(shù)如果應(yīng)用后，不支持切換參數(shù)值，否則有可能會導(dǎo)致對賬不平；結(jié)賬時是否要求本期單據(jù)都已制作憑證參數(shù)值為是時，期末結(jié)賬要求本期應(yīng)該生成憑證的單據(jù)或相關(guān)結(jié)算記錄,都必須生成憑證后才允許結(jié)賬；參數(shù)值為否時，期末結(jié)賬只會給出單據(jù)或結(jié)算記錄等未生成憑證的檢查提示,但不強制要求本期單據(jù)都已制作憑證才能結(jié)賬；收款單收款后才能生成憑證參數(shù)值為是時，收款單必須收款后才生成憑證；參數(shù)值為否時，收款單審核后就可以生成憑證,當然收款后也可以生成憑證；重點業(yè)務(wù)介紹-初始化主要功能【初始化】期初單據(jù)有三種來源方式：手工輸入、按照模板導(dǎo)入、從總賬輔助賬余額引入重點業(yè)務(wù)介紹-初始化主要功能【與總賬聯(lián)用】不平是否可以關(guān)聯(lián),有參數(shù)控制重點業(yè)務(wù)介紹-結(jié)算處理銷售回款結(jié)算重點業(yè)務(wù)介紹-結(jié)算處理按處理方式分：自動結(jié)算手工結(jié)算按核心單據(jù)行號結(jié)算按合同號結(jié)算按BOTP關(guān)系結(jié)算按處理界面分：銷售回款/采購付款結(jié)算應(yīng)收沖應(yīng)付/應(yīng)付沖應(yīng)收預(yù)收沖預(yù)付/預(yù)付沖預(yù)收收款沖付款/付款沖收款重點業(yè)務(wù)介紹-結(jié)算處理EAS系統(tǒng)中，結(jié)算處理方式和結(jié)算處理界面之間也存在一種對應(yīng)的關(guān)系，如：手工結(jié)算在銷售回款、應(yīng)收沖應(yīng)付、預(yù)收沖預(yù)付、收款沖付款4個結(jié)算界面上都是可實現(xiàn)的；自動結(jié)算在銷售回款、應(yīng)收沖應(yīng)付、預(yù)收沖預(yù)付界面可實現(xiàn)；按核心單據(jù)行號結(jié)算和按銷售合同號結(jié)算則只能在銷售回款結(jié)算界面上實現(xiàn)；按BOTP關(guān)系結(jié)算不出結(jié)算界面。應(yīng)付結(jié)算類似。關(guān)系如下：

結(jié)算方式手工結(jié)算自動結(jié)算按核心單據(jù)行號結(jié)算按銷售合同號結(jié)算按BOTP關(guān)系結(jié)算銷售回款/采購付款√√√√×應(yīng)收(付)沖應(yīng)付(收)√√×××預(yù)收(付)沖預(yù)付(收)√√×××收(付款)沖付(收)款√××××重點業(yè)務(wù)介紹-結(jié)算處理主要功能銷售回款結(jié)算界面支持自動結(jié)算、手工結(jié)算、按核單據(jù)行號結(jié)算、按銷售合同號結(jié)算4種。重點業(yè)務(wù)介紹-債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移重點業(yè)務(wù)介紹-業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付重點業(yè)務(wù)介紹-業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付相關(guān)參數(shù),以業(yè)務(wù)應(yīng)收為例參數(shù)名稱參數(shù)描述業(yè)務(wù)應(yīng)收處理時點參數(shù)值為”期末集中處理”時，關(guān)聯(lián)銷售出庫單生成的應(yīng)收單，“業(yè)務(wù)應(yīng)收”選項可選，默認不勾選；參數(shù)值為“平時處理”時，關(guān)聯(lián)銷售出庫單生成的應(yīng)收單，“業(yè)務(wù)應(yīng)收”選項可選，默認勾選；業(yè)務(wù)應(yīng)收單是否需要生成憑證參數(shù)值為”是”時，業(yè)務(wù)應(yīng)收單需要生成憑證，且只能用業(yè)務(wù)應(yīng)收單生成暫估往來憑證，參與期末與總賬對賬；參數(shù)值為“否”時，業(yè)務(wù)應(yīng)收單不需要生成憑證，不參與期末與總賬對賬。重點業(yè)務(wù)介紹-業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付主要功能銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成業(yè)務(wù)應(yīng)收單時重點業(yè)務(wù)介紹-業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付主要功能財務(wù)應(yīng)收單審核時自動沖回原業(yè)務(wù)應(yīng)收單，并生成結(jié)算記錄重點業(yè)務(wù)介紹-業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付主要功能沖回時自動生成的結(jié)算記錄不能反結(jié)算，只能能過反沖回時自動刪除處理重點業(yè)務(wù)介紹-現(xiàn)銷現(xiàn)購現(xiàn)銷現(xiàn)購與賒銷賒購的區(qū)別處理根據(jù)單據(jù)的付款方式區(qū)分控制業(yè)務(wù)功能;根據(jù)參數(shù)和BOTP將現(xiàn)銷現(xiàn)購與賒銷賒購生成憑證、期末檢查、期末對賬分開控制處理;報表統(tǒng)計增加選項,可以區(qū)分統(tǒng)計現(xiàn)銷現(xiàn)購與賒銷賒購業(yè)務(wù);重點業(yè)務(wù)介紹-現(xiàn)銷現(xiàn)購借貸項調(diào)整的業(yè)務(wù)場景因為質(zhì)量問題或者交貨延期而對金額調(diào)整；已開票需要對金額進行調(diào)整；集團往來，往往需要在月末對金額進行調(diào)整；其他需要調(diào)整金額而不需要調(diào)整數(shù)量的業(yè)務(wù)場景。簡單地說，如果只是要對應(yīng)收應(yīng)付金額進行調(diào)整，而不需要對出入庫數(shù)量進行調(diào)整的業(yè)務(wù)，都可以使用借貸項調(diào)整單。重點業(yè)務(wù)介紹-借貸項調(diào)整重點業(yè)務(wù)介紹-借貸項調(diào)整主要功能借貸項調(diào)整單的錄入方式分成兩種，一種是手工錄入，一種是關(guān)聯(lián)生成。如果關(guān)聯(lián)生成，必須通過點擊應(yīng)收單序時簿或者編輯界面上的“調(diào)整”按鈕進行操作，而不是點“關(guān)聯(lián)生成”按鈕。壞賬處理-說明

1、壞賬參數(shù)設(shè)置計提方法：直接轉(zhuǎn)銷法、備抵法。備抵法：銷售百分比法、賬齡分析法、應(yīng)收賬款余額百分比法。賬務(wù)處理：壞賬損失科目、壞賬準備科目。應(yīng)收賬款余額百分比法：總賬應(yīng)收賬款科目余額計提、應(yīng)收系統(tǒng)應(yīng)收賬款余額計提賬齡分析法：同時提供匯總計提、按客戶計提、按單計提三種方式。匯總計提指的是，所有客戶的壞賬準備都使用一個壞賬準備科目進行統(tǒng)計；按客戶計提，可以按客戶設(shè)置壞賬準備明細科目，也可以只設(shè)置一個壞賬準備科目，通過對壞賬準備科目設(shè)置客戶輔助賬來進行處理；按單計提，是指針對每張單據(jù)計提壞賬準備；設(shè)置按客戶計提的參數(shù)時，支持按客戶類別設(shè)置計提比率。當選擇按客戶計提時，客戶分類標準按下拉列表進行顯示，包括系統(tǒng)內(nèi)用戶已經(jīng)設(shè)置的所有分類標準和“不分類”選擇。當選擇“不分類”時，表示所有客戶的計提標準都相同壞賬處理流程應(yīng)收應(yīng)付生成憑證單據(jù)名稱憑證處理分錄應(yīng)收單借:應(yīng)收賬款

貸:主營業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅金—銷項稅

如果按收入成本匹配確認,則還有一筆

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：發(fā)出商品業(yè)務(wù)應(yīng)收單借：暫估應(yīng)收賬款

貸：暫估收入

暫估稅金（根據(jù)實際應(yīng)用要求是否暫估稅金）

如果需要收入成本匹配,還有一筆暫估成本的確認

借:暫估成本

貸:發(fā)出商品債權(quán)轉(zhuǎn)移應(yīng)收單（從往來戶xx轉(zhuǎn)移到xxx）借：應(yīng)收賬款-xxx

貸：應(yīng)收賬款-xx應(yīng)收轉(zhuǎn)預(yù)付借：預(yù)付賬款

借：應(yīng)收賬款代理業(yè)務(wù)單借：應(yīng)收賬款

貸：應(yīng)付賬款

其他業(yè)務(wù)收入壞賬計提借：管理費用

貸：壞賬準備壞賬損失借：壞賬準備

貸：應(yīng)收賬款壞賬收回借：銀行存款

應(yīng)收賬款

貸：壞賬準備

應(yīng)收賬款應(yīng)收應(yīng)付生成憑證單據(jù)名稱憑證處理分錄銷售回款收款單(參數(shù)為收款單生成憑證時)借：銀行存款

貸：應(yīng)收賬款預(yù)收單(參數(shù)為使用預(yù)收賬款時)借：銀行存款

貸：預(yù)收賬款預(yù)收單(參數(shù)為不使用預(yù)收賬款時)借：銀行存款

貸：應(yīng)收賬款代收單借：銀行存款

貸：其他應(yīng)收款收款轉(zhuǎn)移（從往來戶xx轉(zhuǎn)移到xxx）借：應(yīng)收賬款-xx客戶貸：應(yīng)收賬款-xxx客戶銷售回款結(jié)算(參數(shù)為結(jié)算記錄生成憑證時)借：銀行存款

貸：應(yīng)收賬款預(yù)收沖應(yīng)收借：預(yù)收賬款

貸：應(yīng)收賬款應(yīng)收沖應(yīng)付借：應(yīng)付賬款

貸：應(yīng)收賬款預(yù)收沖預(yù)付借：預(yù)收賬款

貸：預(yù)付賬款收款沖付款借：其他應(yīng)收款

貸：其他應(yīng)付款應(yīng)收應(yīng)付生成憑證單據(jù)名稱憑證處理分錄應(yīng)付單借：材料采購

應(yīng)交稅金-進項稅

貸：應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)應(yīng)付單借：材料采購

暫估稅金（根據(jù)實際應(yīng)用要求是否暫估稅金）

貸：暫估應(yīng)付賬款債務(wù)轉(zhuǎn)移應(yīng)付單（從往來戶xx轉(zhuǎn)移到xxx）借：應(yīng)付賬款-xx

貸：應(yīng)付賬款-xxx應(yīng)付轉(zhuǎn)預(yù)收借：應(yīng)付賬款

貸：預(yù)收賬款采購付款單(參數(shù)為付款單生成憑證時)借：應(yīng)付賬款

貸：銀行存款預(yù)付單(參數(shù)為使用預(yù)付賬款時)借：預(yù)付賬款

貸：銀行存款預(yù)付單(參數(shù)為不使用預(yù)付賬款時)借：應(yīng)付賬款

貸：銀行存款代付單借：其他應(yīng)付款

貸：銀行存款采購付款結(jié)算(參數(shù)為結(jié)算記錄生成憑證時)借：應(yīng)付賬款

貸：銀行存款預(yù)付沖應(yīng)付借：應(yīng)付賬款

貸：預(yù)付賬款應(yīng)付沖應(yīng)收借：應(yīng)付賬款

貸：應(yīng)收賬款預(yù)付沖預(yù)收借：預(yù)收賬款

貸：預(yù)付賬款付款沖收款借：其他應(yīng)收款

貸：其他應(yīng)付款應(yīng)收應(yīng)付與總賬對賬應(yīng)收應(yīng)付采用單據(jù)作為業(yè)務(wù)載體總賬采用憑證作為業(yè)務(wù)載體單據(jù)與憑證之間的橋梁是科目為了實現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付與總賬的對賬，必須以科目作為對賬依據(jù)單據(jù)的發(fā)生額要轉(zhuǎn)換為科目的發(fā)生，對應(yīng)到憑證應(yīng)收應(yīng)付與總賬對賬的原理應(yīng)收應(yīng)付與總賬對賬提供兩種對賬后臺參數(shù)：按DAP關(guān)系對賬,審核即對賬、,默認為按DAP關(guān)系對賬對賬模式說明對賬模式控制按DAP關(guān)系對賬單據(jù)必須生成了憑證，才參與對賬。沒有生成憑證的單據(jù)，只會在期末檢查時，提示還有某些單據(jù)沒有生成憑證，并且給出單據(jù)列表。審核即對賬單據(jù)只要審核了，就能與總賬進行對賬。前提是，單據(jù)分錄上的對賬科目作為必錄項按DAP關(guān)系對賬的業(yè)務(wù)邏輯DAP關(guān)系，指的是單據(jù)在通過DAP平臺生成憑證的過程中，DAP平臺記錄下來的單據(jù)分錄與憑證分錄的對應(yīng)關(guān)系。這是一種明細級的關(guān)系。理論上說，當出現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬不平衡時，通過對這個DAP關(guān)系的追溯，系統(tǒng)可以給出哪張單據(jù)和哪筆憑證對應(yīng)關(guān)系不正確。這個在按單據(jù)分錄科目對賬的實現(xiàn)方式下，是無法做到的。應(yīng)收應(yīng)付與總賬對賬按單據(jù)上的科目對賬的業(yè)務(wù)邏輯按單據(jù)上的科目對賬時，系統(tǒng)按照單據(jù)日期取要參與對賬的單據(jù)范圍。舉例：單據(jù)生成憑證，但是憑證日期為下期，那么，本期對賬時，該張單據(jù)會被過濾出來進行對賬。如果對賬期間為往期，系統(tǒng)直接取應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的對賬余額表數(shù)據(jù)。如果對賬期間為本期，系統(tǒng)取本期發(fā)生額的算法為：取單據(jù)上的科目，方向根據(jù)單據(jù)的業(yè)務(wù)性質(zhì)取值。取總賬的發(fā)生額和余額是直接從總賬的輔助賬余額表取值；如果科目沒有設(shè)置輔助賬，則取總賬的科目余額表數(shù)據(jù)。應(yīng)收應(yīng)付與總賬對賬應(yīng)收應(yīng)付與總賬對賬如果是通過DAP關(guān)系對賬，不平衡的原因大致有：序號原因1DAP規(guī)則的配置，是從單頭取數(shù)作為借、貸方的金額；將導(dǎo)致應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)取不到金額；2沒有使用記賬分類來設(shè)置科目取值，而是直接使用固定科目，并且又存在結(jié)算記錄生成憑證，將導(dǎo)致對賬時，應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的金額出現(xiàn)翻倍；原因是DAP平臺記錄DAP關(guān)系時，不會自動拋除金額為空的關(guān)系；3債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移沒有在目標單上配置源單往來戶信息；4債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移沒有生成一借一貸的憑證；而是生成兩個借或者兩個貸的憑證，系統(tǒng)無法支持5通過DAP生成憑證后，手工修改了憑證應(yīng)收應(yīng)付與總賬對賬如果是通過單據(jù)上的科目對賬，不平衡的原因大致有：序號原因1單據(jù)審核了，但是沒有生成憑證；或者雖然生成憑證，但是與單據(jù)不在同一個期間；2單據(jù)生成憑證的科目與單據(jù)上的科目不一致；3債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移沒有在目標單上配置源單往來戶信息；4債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移沒有生成一借一貸的憑證；而是生成兩個借或者兩個貸的憑證，系統(tǒng)無法支持易用性功能介紹EAS應(yīng)收應(yīng)付概述課程及目標介紹應(yīng)收應(yīng)付簡述流程圖與其他模塊的集成EAS應(yīng)收應(yīng)付功能分述基礎(chǔ)資料重點專題易用性功能介紹課程回顧大綱課程回顧應(yīng)收應(yīng)付整體流程基礎(chǔ)資料設(shè)置初始化結(jié)算處理債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付現(xiàn)銷現(xiàn)購借貸項調(diào)整壞賬處理憑證處理期末對賬其他易用性功能EAS產(chǎn)品實施提能培訓(xùn)

——集團供應(yīng)鏈整體整體概述課程及目標介紹集團管控體系集團供應(yīng)鏈分述集團供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模式分析集團供應(yīng)鏈產(chǎn)品匹配分析集團供應(yīng)鏈產(chǎn)品學(xué)習(xí)建議課程回顧提綱課程及目標介紹課程介紹集團企業(yè)與單體企業(yè)在管理上是截然不同的，無論是在范圍、層次、制訂的依據(jù)和所要解決的問題等方面都存在較大的差異，如單體公司戰(zhàn)略主要解決單一企業(yè)經(jīng)營運作問題，強調(diào)縱深。而集團企業(yè)戰(zhàn)略涉及多個企業(yè)經(jīng)營運作強調(diào)投資組合、產(chǎn)業(yè)組合、橫向戰(zhàn)略、協(xié)同等，本課程通過分析集團企業(yè)特征及EAS對集團供應(yīng)鏈的產(chǎn)品支撐，為集團供應(yīng)鏈后面的課程提供一個整體課程基礎(chǔ)介紹課程目標掌握集團企業(yè)的管控模式分類；掌握集團供應(yīng)鏈的基本業(yè)務(wù)模式；掌握供應(yīng)鏈的基本產(chǎn)品范圍；母公司子集團1子集團2子集團3A公司B公司C公司D公司孫集團E公司股東大會董事會認識企業(yè)集團F公司G公司企業(yè)集團資本為紐帶母子公司為主體企業(yè)法人聯(lián)合體（非法人）

集團企業(yè)（母公司）對成員企業(yè)起主導(dǎo)作用法人組織子公司絕對控股：股份超過50%相對控股：低于50%，但具有控制權(quán)參股公司：不具有控制權(quán)基本概念規(guī)模龐大：2012中國500強平均474億（62億）股權(quán)復(fù)雜：控股、參股、其他層級多：總部、子集團、事業(yè)部、子公司跨行業(yè)：多元化經(jīng)營跨地域：跨市、省、國關(guān)鍵特征監(jiān)事會企業(yè)集團的組建動因企業(yè)集團組建的四個動因1、擴張方式：專業(yè)化擴張，橫跨同類產(chǎn)品不同市場形成規(guī)模優(yōu)勢2、企業(yè)集團類型：單一行業(yè)產(chǎn)業(yè)集團3、典型企業(yè)：鋼鐵如美國鋼鐵、中石油獲得規(guī)模效益1、擴張方式：前向或后向一體化，增強產(chǎn)業(yè)鏈上下游控制能力2、企業(yè)集團類型：縱向一體化產(chǎn)業(yè)集團3、典型企業(yè)：汽車如福特汽車、裝備制造業(yè)如株機降低交易成本1、擴張方式：價值鏈一體化，橫跨價值鏈多個環(huán)節(jié)，增強控制力2、企業(yè)集團類型：橫向一體化產(chǎn)業(yè)集團3、典型企業(yè)：家電如格力電器共享關(guān)鍵資源1、擴張方式：通過控股、購并、參股等方式擴張2、企業(yè)集團類型：無關(guān)多元化企業(yè)集團3、典型企業(yè)：通用電氣、投資控股公司如信達資產(chǎn)降低投資風險三大集團管控模式母公司子集團1子集團2子集團3A公司B公司C公司D公司孫集團E公司股東大會董事會F公司G公司集團管控三分法

-邁克爾

古德模式因素：行業(yè)特點發(fā)展戰(zhàn)略組織規(guī)模企業(yè)家精神運營管控型集團的業(yè)務(wù)管理部門對控股子公司的日常經(jīng)營運作進行直接管理，特別強調(diào)公司經(jīng)營行為的統(tǒng)一、公司整體協(xié)調(diào)成長和對行業(yè)成功因素的集中控制與管理。

戰(zhàn)略管控型集團的核心功能為資產(chǎn)管理和戰(zhàn)略協(xié)調(diào)功能。集團與下屬子公司的關(guān)系主要通過戰(zhàn)略協(xié)調(diào)、控制和服務(wù)而建立，但是集團總部很少干預(yù)子公司的具體日常經(jīng)營活動。集團根據(jù)外部環(huán)境和現(xiàn)有資源，制定集團整體發(fā)展戰(zhàn)略，通過控制子公司的核心經(jīng)營層，使子公司的業(yè)務(wù)活動服從于集團整體戰(zhàn)略活動。

財務(wù)管控型集團對下屬子公司的管理控制主要通過財務(wù)手段來實現(xiàn)，集團對下屬子公司的具體經(jīng)營運作管理基本不加干涉，也不會對下屬公司的戰(zhàn)略發(fā)展方向進行限定，集團主要關(guān)注財務(wù)目標的實現(xiàn)，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展狀況增持股份或適時退出。管控模式體現(xiàn)了集分權(quán)程度多層級集團存在多級管控模式不同業(yè)務(wù)板塊的管控模式不同管控模式具有動態(tài)性監(jiān)事會集團財務(wù)/資產(chǎn)集團規(guī)劃/SBU戰(zhàn)略監(jiān)控/投資管理收購、兼并公關(guān)人才培養(yǎng)法律審計集團營銷R&D采購/物流銷售網(wǎng)絡(luò)人事管理分子公司業(yè)務(wù)運營財務(wù)管控型戰(zhàn)略管控型運營管控型管控模式功能和人員配置財務(wù)/資產(chǎn)集團規(guī)劃/SBU戰(zhàn)略監(jiān)控/投資管理收購、兼并公關(guān)人才培養(yǎng)法律審計集團營銷現(xiàn)金管理集團戰(zhàn)略的實施和控制子公司戰(zhàn)略制定和執(zhí)行子公司人事管理子公司財務(wù)管理分子公司業(yè)務(wù)運營財務(wù)/資產(chǎn)集團規(guī)劃監(jiān)控/投資管理收購、兼并戰(zhàn)略制定公關(guān)人才培養(yǎng)法律審計營銷現(xiàn)金管理下屬公司核心功能集分權(quán)模式分權(quán)集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合集權(quán)管控目標投資回報戰(zhàn)略協(xié)同效應(yīng)運營協(xié)同母子公司功能定位母公司管理重點財務(wù)/投資管理、資金監(jiān)控戰(zhàn)略/財務(wù)/資金管理業(yè)務(wù)深度管理子公司管理重點決策中心戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元/利潤中心經(jīng)營單元相關(guān)多元化單一產(chǎn)業(yè)財務(wù)管控型管理重點母公司財務(wù)目標監(jiān)督體系指標體系戰(zhàn)略管理1、集團戰(zhàn)略制定

2、子集團/公司戰(zhàn)略審核財務(wù)管理1、集團財務(wù)預(yù)算；2、下達財務(wù)指標；3、財務(wù)狀況分析；4、總部財務(wù)管理投資管理1、對外投資管理；2、投資效益監(jiān)管；3、投資結(jié)構(gòu)優(yōu)化；4、子公司重大投資審核；人力資源1、派駐干部管理2、總部HR管理審計1、集團財務(wù)審計；2、集團重大風險評估與控制；集團政策、財務(wù)目標、財務(wù)政策、核算標準子集團子/孫集團A戰(zhàn)略財務(wù)投資HR審計業(yè)務(wù)子/孫集團A戰(zhàn)略財務(wù)投資HR審計業(yè)務(wù)子/孫集團A戰(zhàn)略財務(wù)投資HR審計業(yè)務(wù)戰(zhàn)略管控型管理重點母公司標準體系預(yù)算體系指標體系戰(zhàn)略管理1、集團戰(zhàn)略制定

2、子集團/公司戰(zhàn)略審核3、戰(zhàn)略執(zhí)行監(jiān)控及評估財務(wù)管理1、集團財務(wù)預(yù)算2、下達財務(wù)指標3、財務(wù)狀況分析4、財務(wù)資源配置5、統(tǒng)一財務(wù)政策投資管理1、對外投資管理2、投資效益監(jiān)管3、投資結(jié)構(gòu)優(yōu)化4、子公司重大投資審核人力資源1、派駐干部管理2、核心人才管理3、制定HR政策4、總部HR管理審計1、集團財務(wù)審計；2、集團管理審計3、集團重大風險評估與控制；財務(wù)政策、核算標準、戰(zhàn)略規(guī)劃、指標控制子集團子/孫集團A戰(zhàn)略財務(wù)投資HR審計業(yè)務(wù)子/孫集團A戰(zhàn)略財務(wù)投資HR審計業(yè)務(wù)子/孫集團A戰(zhàn)略財務(wù)投資HR審計業(yè)務(wù)共享服務(wù)1、建立財務(wù)、HR、法律、采購等共享服務(wù)中心；2、建立集團資金結(jié)算中心；運營管控型管理重點母公司過程控制指標控制業(yè)務(wù)控制戰(zhàn)略管理1、集團戰(zhàn)略管理

2、子公司戰(zhàn)略管理3、戰(zhàn)略執(zhí)行監(jiān)控及評估集團政策、戰(zhàn)略規(guī)劃、指標控制、業(yè)務(wù)運營管理子公司財務(wù)管理1、集團全面預(yù)算2、財務(wù)狀況分析3、財務(wù)資源配置4、統(tǒng)一財務(wù)政策投資管理1、對外投資管理2、投資效益監(jiān)管3、投資結(jié)構(gòu)優(yōu)化4、子公司重大投資審核人力資源1、統(tǒng)一HR政策2、統(tǒng)一人事管理3、統(tǒng)一薪酬管理4、統(tǒng)一績效考核5、統(tǒng)一招聘培訓(xùn)審計1、集團財務(wù)審計；2、集團管理審計3、集團重大風險評估與控制；業(yè)務(wù)運營1、集團營銷2、集團采購3、集團研發(fā)4、集團制造5、集團質(zhì)檢共享服務(wù)1、依據(jù)企業(yè)特點建立財務(wù)、HR、法律、采購等共享服務(wù)中心；2、建立集團資金結(jié)算中心；供應(yīng)商關(guān)系產(chǎn)品研發(fā)供應(yīng)與庫存銷售與營銷配送與服務(wù)客戶關(guān)系生產(chǎn)制造計劃與預(yù)算控制財務(wù)管理成本管理項目管理質(zhì)量管理人力資源決策分析子公司C供應(yīng)商關(guān)系產(chǎn)品研發(fā)供應(yīng)與庫存銷售與營銷配送與服務(wù)客戶關(guān)系生產(chǎn)制造計劃與預(yù)算控制財務(wù)管理成本管理項目管理質(zhì)量管理人力資源決策分析子公司B供應(yīng)商關(guān)系產(chǎn)品研發(fā)供應(yīng)與庫存銷售與營銷配送與服務(wù)客戶關(guān)系生產(chǎn)制造計劃與預(yù)算控制財務(wù)管理成本管理項目管理質(zhì)量管理人力資源決策分析子公司A案例：完美中國產(chǎn)品及服務(wù)主要產(chǎn)品為保健食品、日化用品，屬于日化行業(yè)組織及營收規(guī)模營銷體系具有33家分支機構(gòu)、4000多家服務(wù)網(wǎng)點和專賣店生產(chǎn)制造體系具有中山和揚州兩家制造工廠營業(yè)收入60億左右，國內(nèi)排名第二的直銷企業(yè)管理重點生產(chǎn)計劃模式：公司總部集中編制生產(chǎn)計劃，各工廠統(tǒng)一按總部計劃生產(chǎn)采購模式：分散采購+重要物資集中采購(集中定價、分開采購、收貨和結(jié)算)銷售模式：直銷模式（集中銷售）倉儲管理模式：集中管理、集團所有、集中倉儲、統(tǒng)一物流HR管理模式：集中管理財務(wù)管理模式：集中核算、集中結(jié)算、全面預(yù)算。銷售政策采購政策生產(chǎn)計劃成本核算質(zhì)量目標中山生產(chǎn)基地統(tǒng)一業(yè)務(wù)政策統(tǒng)一業(yè)務(wù)運營負責具體的生產(chǎn)執(zhí)行案例：完美中國揚州生產(chǎn)基地質(zhì)量體系銷售管理采購管理生產(chǎn)管理成本管理質(zhì)量管理銷售管理采購管理生產(chǎn)管理成本管理質(zhì)量管理成本體系生產(chǎn)體系采購體系銷售體系強化運營管理實現(xiàn)高效業(yè)務(wù)協(xié)同總裁財務(wù)部人力資源部審計部物控部采購部銷售部物流部電腦部質(zhì)檢中心整體概述課程及目標介紹集團管控體系集團供應(yīng)鏈分述集團供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模式分析集團供應(yīng)鏈產(chǎn)品匹配分析集團供應(yīng)鏈產(chǎn)品學(xué)習(xí)建議課程回顧提綱分公司工廠銷售公司采購部采購部采購中心營銷中心儲運中心財務(wù)中心銷售部區(qū)域中心辦事處1倉管部銷售部采購部倉管部銷售部倉管部辦事處n…財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部集團總部集中采購供應(yīng)商經(jīng)銷商客戶管控主體：集團組織管控對象：物流、信息流、資金流管控重點：政策與流程獨立采購集中銷售渠道分銷獨立銷售交易集團庫存EAS集團供應(yīng)鏈管理的業(yè)務(wù)場景⑦分開發(fā)貨核心場景—按單生產(chǎn)直銷型機械行業(yè)環(huán)球機械－銷售中心華龍精密制造廠環(huán)球機床深圳有限公司⑧集中結(jié)算客戶環(huán)球機械－采購中心⑥協(xié)同制造③原材料采購計劃③原材料采購計劃①集中接單供應(yīng)商④采購訂單⑤分開收貨⑤分開收貨②分開生產(chǎn)集中訂貨、分開收貨、集中結(jié)算應(yīng)用場景集團采購中心統(tǒng)一進行供應(yīng)商選擇，價格談判和合同簽訂。分子公司負責物料驗收入庫。集團與分子公司結(jié)算。管理需求集團通過大批量采購，提高與賣方的談判力度，以便獲得更優(yōu)惠的采購價格，同時分開收貨，減低運輸成本。①采購申請⑤付款②采購訂單③發(fā)貨③發(fā)貨⑤付款④付款①采購申請供應(yīng)商集團采購中心子公司工廠其他集中采購模式3、集中訂貨、集中收貨、集中結(jié)算：集團負責供應(yīng)商管理，價格談判和采購執(zhí)行，分子公司只負責生產(chǎn)。1、集中訂貨、分開收貨、分開結(jié)算：集團負責供應(yīng)商管理，價格談判，統(tǒng)簽訂單/合同。分公司或工廠負責收貨與結(jié)算。2、集中定價、分開訂貨、分開收貨、分開結(jié)算集團負責供應(yīng)商管理，價格談判分公司或工廠負責采購執(zhí)行和結(jié)算。①采購申請②采購訂單③發(fā)貨③發(fā)貨④付款④付款①采購申請⑥付款②采購訂單①采購申請③發(fā)貨⑥付款④付款⑤調(diào)撥發(fā)貨①價格分配②采購訂單③發(fā)貨①價格分配③發(fā)貨④付款④付款②采購訂單集中銷售、分開發(fā)貨、集中結(jié)算應(yīng)用場景集團統(tǒng)一制定銷售政策銷售公司處理銷售訂單業(yè)務(wù)分子公司負責生產(chǎn)與發(fā)貨銷售公司與工廠或分子公司進行結(jié)算管理需求集團總部需要集中控制銷售資源，集中管控資金，實現(xiàn)專業(yè)分工，協(xié)同合作。①價格政策⑤收款②銷售訂單④發(fā)貨①價格政策③發(fā)貨通知單⑥付款銷售公司子公司或工廠客戶集團其他集中銷售模式3、集中銷售、分開生產(chǎn)、集中發(fā)貨、集中結(jié)算：集團負責營銷政策的制定，和簽單、發(fā)貨，分子公司只負責生產(chǎn)。①價格政策⑤收款②銷售訂單④發(fā)貨①價格政策③發(fā)貨通知單1、集中政策、分開銷售、分開結(jié)算集團負責營銷政策的制定，但不負責具體的營銷活動。①價格政策⑥收款②銷售訂單④發(fā)貨①價格政策③調(diào)撥訂單⑤發(fā)貨⑦收款①價格政策④收款②銷售訂單③發(fā)貨①價格政策②銷售訂單③發(fā)貨④收款2、集中銷售、分開發(fā)貨、分開結(jié)算：集團負責營銷政策的制定，和簽單，由分子公司交貨。交易模式－兩方調(diào)撥應(yīng)用場景集團下屬兩個公司之間進行的貨物交易。發(fā)貨方、收貨方為兩個不同的公司，雙方參與結(jié)算。管理需求集團兩個子公司之間的貨物調(diào)撥。①訂單②發(fā)貨③付款發(fā)貨方公司需求方公司其他調(diào)撥模式三分調(diào)撥：一個公司通過集團和另一公司進行貨物交易供應(yīng)方、發(fā)貨方、收貨方為三個不同的公司，三方都參與結(jié)算四方調(diào)撥：一個子集團下的公司通過子集團和另一個子集團的下屬公司進行貨物交易，四方進行結(jié)算供應(yīng)方、發(fā)貨方、需求方、收貨方為四個不同的公司，四方都參與結(jié)算②調(diào)撥訂單①要貨申請②調(diào)撥訂單④付款⑤付款③發(fā)貨②調(diào)撥訂單①要貨申請②調(diào)撥訂單⑤付款③發(fā)貨②調(diào)撥訂單④付款⑥付款核心場景—按庫存生產(chǎn)渠道分銷型日化行業(yè)環(huán)球日化銷售公司最終消費者華北配送中心西南配送中心華南配送中心經(jīng)銷商環(huán)球日化廣州工廠廣州辦事處計劃中心KA廣東省區(qū)采購中心⑤訂單⑤訂單⑥發(fā)運安排⑦配送⑦配送①銷售計劃①銷售計劃①銷售計劃②生產(chǎn)計劃③采購計劃④調(diào)度④調(diào)度④調(diào)度零售零售分銷商批發(fā)零售⑧外部結(jié)算⑧結(jié)算集團供應(yīng)鏈特點多組織協(xié)同母子協(xié)同產(chǎn)銷協(xié)同產(chǎn)供協(xié)同銷配協(xié)同專業(yè)分工銷售中心/銷售公司制造中心/制造公司采購中心/物資公司物流中心/物流公司供應(yīng)鏈計劃銷售計劃與執(zhí)行中長期采購計劃與執(zhí)行庫存水平計劃集團政策管控銷售價格管控采購成本管控信用風險管控庫存成本管控集團供應(yīng)鏈特點集團供應(yīng)鏈核心業(yè)務(wù)模式集中定價、分開簽單、發(fā)貨和結(jié)算集中簽單、分開發(fā)貨、分開結(jié)算集中簽單、分開發(fā)貨、集中結(jié)算集中銷售、分開生產(chǎn)、集中發(fā)貨、集中結(jié)算集團銷售集中定價、分開訂貨、收貨、結(jié)算集中訂貨、分開收貨、分開結(jié)算集中訂貨、分開收貨、集中結(jié)算集中訂貨、收貨、結(jié)算，調(diào)撥集團采購兩方交易三方交易四方交易集團交易集團庫存事務(wù)管理跨組織調(diào)撥跨組織領(lǐng)料集團全局庫存集團倉儲整體概述課程及目標介紹集團管控體系集團供應(yīng)鏈分述集團供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)模式分析集團供應(yīng)鏈產(chǎn)品匹配分析集團供應(yīng)鏈產(chǎn)品學(xué)習(xí)建議課程回顧提綱采購業(yè)務(wù)平臺供應(yīng)商采購協(xié)同網(wǎng)上采購服務(wù)多通道接入云之家移動應(yīng)用采購價格供應(yīng)商目錄供應(yīng)商資料供應(yīng)商績效績效評估績效分析績效改進供應(yīng)商準入登記邀請評估角色門戶服務(wù)平臺智能設(shè)備移動供應(yīng)商移動訂單采購目錄采購類別采購目錄招投標詢報比交易管理招標競標參考價格供貨價格歷史價格采購管理網(wǎng)上采購申請詢價單報比價訂單管理交貨計劃對賬管理收貨通知采購計劃供貨清單申請匯總合同管理供應(yīng)商門戶招投標投標報價報價報價交易管理訂單管理發(fā)貨管理基礎(chǔ)資料企業(yè)資料業(yè)務(wù)員管理注冊網(wǎng)上注冊商品管理商品目錄價格目錄供應(yīng)商門戶主頁供應(yīng)商管理委外管理委外申請委外訂單采購工作臺采購申請采購訂單訂單查詢移動競價采購目錄查詢采購預(yù)算控制EAS供應(yīng)與采購產(chǎn)品模塊藍圖銷售執(zhí)行銷售業(yè)務(wù)中心2013重點開發(fā)客戶協(xié)同管理銷售管理網(wǎng)上銷售訂單集中處理發(fā)運管理分銷管理渠道庫存供應(yīng)鏈基礎(chǔ)平臺3G移動應(yīng)用BOS平臺主數(shù)據(jù)管理業(yè)務(wù)類型管理移動客戶移動訂單移動訂貨銷搖BOTP管理系統(tǒng)參數(shù)管理移動庫存銷售指標上報銷售計劃匯總銷售全程跟蹤銷售指標分解銷售政策銷售價格管理銷售信用管理銷售促銷管理銷售返利管理銷售計劃上報銷售全程跟蹤訂單快速錄入訂單交期評估庫存管理應(yīng)收管理銷售員平臺銷售業(yè)務(wù)處理EAS銷售與分銷產(chǎn)品模塊藍圖基礎(chǔ)框架行業(yè)擴展擴展工具基礎(chǔ)供應(yīng)鏈多通道接入云之家