2024年內(nèi)部信息報(bào)告制度范例（二篇）

第3頁共3頁2024年內(nèi)部信息報(bào)告制度范例信息管理內(nèi)部控制制度第一節(jié)總則第一條為強(qiáng)化____公司信息管理的內(nèi)部控制機(jī)制，確保信息數(shù)據(jù)的精確性與安全性，依據(jù)本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度所指信息，系指本公司通過信息化系統(tǒng)生成并管理的各類____數(shù)據(jù)。第三條本制度旨在防范公司信息系統(tǒng)遭受未經(jīng)授權(quán)的訪問、使用、泄露、解析、篡改及破壞，從而維護(hù)信息的保密性、完整性、可用性與可追責(zé)性，保障信息系統(tǒng)得以正確實(shí)施與安全運(yùn)行。第四條信息管理工作須在宏觀控制與微觀執(zhí)行并重的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行保密紀(jì)律，旨在提升企業(yè)效益與管理效率，服務(wù)于公司整體經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。第二節(jié)分工及授權(quán)第五條操作人員授權(quán)管理，核心在于存取權(quán)限的細(xì)致控制。采取多級(jí)安全保密措施，系統(tǒng)密鑰的源代碼與目的代碼應(yīng)置于高度保密狀態(tài)，通過用戶密碼口令驗(yàn)證機(jī)制識(shí)別操作者權(quán)限，并利用權(quán)限控制機(jī)制限制用戶訪問其不應(yīng)知悉的數(shù)據(jù)。權(quán)限分配應(yīng)確保相互制衡，明確各崗位職責(zé)。第六條本公司信息系統(tǒng)根據(jù)部門、人員及職責(zé)差異進(jìn)行差異化授權(quán)。不同人員對(duì)同一數(shù)據(jù)的操作權(quán)限各異，具體劃分為管理權(quán)限、操作權(quán)限、查看權(quán)限等。新增授權(quán)需經(jīng)所在部門主管審批后實(shí)施。第七條為保障信息數(shù)據(jù)的完整性與可追溯性，信息系統(tǒng)用戶僅具備作廢權(quán)限，而無刪除權(quán)限。第三節(jié)控制措施第八條確立嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男畔⑻幚砹鞒?，確保各節(jié)點(diǎn)操作人員不重疊，避免單一人員掌握完整流程操作權(quán)限。第九條采用高強(qiáng)度的數(shù)據(jù)庫加密算法，保障數(shù)據(jù)保密性；實(shí)施異地備份策略，確保數(shù)據(jù)安全無虞。第十條若需查詢或存取歷史數(shù)據(jù)，應(yīng)由需求部門提交書面申請(qǐng)，經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)或人員批準(zhǔn)后，由辦公室聯(lián)合相關(guān)部門對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行臨時(shí)授權(quán)處理。處理完畢后，及時(shí)撤銷其相關(guān)權(quán)限。第四節(jié)監(jiān)督檢查第十一條____部門負(fù)責(zé)行使信息管理監(jiān)督檢查職權(quán)。第十二條監(jiān)督檢查內(nèi)容涵蓋但不限于：（一）評(píng)估各機(jī)構(gòu)崗位設(shè)置是否符合管理需求，職責(zé)分工是否清晰，不相容職務(wù)是否有效分離。（二）審查操作人員權(quán)限分配合理性，防止權(quán)限超越，確保不相容職務(wù)分離。（三）檢查信息系統(tǒng)開發(fā)與修改過程是否符合公司規(guī)范，記錄是否真實(shí)、完整、清晰。（四）驗(yàn)證應(yīng)用系統(tǒng)訪問控制措施的有效性，防止非法入侵。（五）評(píng)估不同職責(zé)合法使用者執(zhí)行數(shù)據(jù)控制的情況，確保不相容職務(wù)相互分離。（六）審查軟件使用、保管、維護(hù)的合規(guī)性。（七）檢查設(shè)備管理、環(huán)境管理及數(shù)據(jù)備份是否遵循國(guó)家、行業(yè)及公司相關(guān)規(guī)定，保障信息安全與完整。（八）確認(rèn)信息管理運(yùn)行日志記錄的合規(guī)性、及時(shí)性與連續(xù)性，保障系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行及數(shù)據(jù)安全。第十三條檢查人員應(yīng)針對(duì)發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)要求被檢查單位進(jìn)行整改；遇重大問題，應(yīng)提交書面檢查報(bào)告給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)與部門，以便及時(shí)采取措施糾正與完善。第十四條本制度自公布之日起正式生效，解釋權(quán)歸____所有。2024年內(nèi)部信息報(bào)告制度范例（二）絕對(duì)值百分之____以上的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；7、募集資金投資項(xiàng)目的變更；8、業(yè)績(jī)預(yù)告及業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)的修正；9、利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本事項(xiàng)；10、針對(duì)股票交易異常波動(dòng)的澄清事項(xiàng)；11、公司面臨以下重大風(fēng)險(xiǎn)情形之一的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告：(1)遭受重大損失；(2)未清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)或重大債權(quán)到期未獲清償；(3)可能依法承擔(dān)重大違約責(zé)任或大額賠償責(zé)任；(4)計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；(5)股東會(huì)、董事會(huì)決議被法院依法撤銷；(6)公司決定解散或被有權(quán)機(jī)關(guān)依法責(zé)令關(guān)閉；(7)公司預(yù)計(jì)出現(xiàn)資不抵債情況；(8)主要債務(wù)人資不抵債或進(jìn)入破產(chǎn)程序，且公司對(duì)相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞賬準(zhǔn)備；(9)主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或被抵押、質(zhì)押；(10)主要或全部業(yè)務(wù)陷入停頓；(11)公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或受到重大行政、刑事處罰；(12)董事長(zhǎng)或經(jīng)理無法履行職責(zé)，或因涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查；(13)深圳證券交易所認(rèn)定的其他重大風(fēng)險(xiǎn)。12、公司名稱、章程、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、主要辦公地址及聯(lián)系電話等變更事項(xiàng)；13、公司經(jīng)營(yíng)方針及經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；14、會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)的變更；15、公司董事、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級(jí)管理人員的辭職或變動(dòng)；16、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況或生產(chǎn)環(huán)境的重大變化（包括產(chǎn)品價(jià)格、原材料采購價(jià)格及方式的重大變化等）；17、訂立與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的重要合同，可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響；18、新頒布的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響；19、獲得大額政府補(bǔ)貼等額外收益，轉(zhuǎn)回大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，或發(fā)生可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；20、深圳證券交易所認(rèn)定的其他情形。第十四條公司各部門、分支機(jī)構(gòu)及控股企業(yè)涉及的交易達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告：1、交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的百分之____以上，若同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值，則以較高者為準(zhǔn)；2、交易的成交金額（含承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的百分之____以上，且絕對(duì)金額超過____萬元；3、交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的百分之____以上，且絕對(duì)金額超過____萬元；4、交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的百分之____以上，且絕對(duì)金額超過____萬元；5、交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的百分之____以上，且絕對(duì)金額超過____萬元。上述指標(biāo)涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，則取絕對(duì)值計(jì)算?！疤峁┴?cái)務(wù)資助”、“提供擔(dān)?！焙汀拔欣碡?cái)”等交易，以發(fā)生額為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的同類交易標(biāo)的，其金額應(yīng)累計(jì)計(jì)算。第十五條公司各部門、分支機(jī)構(gòu)及控股企業(yè)涉及的關(guān)聯(lián)交易達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告：1、與公司的關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在____萬元以上的關(guān)聯(lián)交易；2、與公司的關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在____萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值百分之____以上的關(guān)聯(lián)交易。第三章重大信息內(nèi)部報(bào)告的程序第十六條按照本制度規(guī)定，重大信息報(bào)告義務(wù)人應(yīng)在知悉上述重大信息時(shí)，及時(shí)向董事會(huì)秘書報(bào)告，并在兩個(gè)工作日內(nèi)將書面情況說明及相關(guān)文件送達(dá)董事會(huì)秘書。第十七條董事會(huì)秘書在收到或知悉重大信息后，應(yīng)及時(shí)向公司總經(jīng)理和董事長(zhǎng)匯報(bào)。第十八條董事會(huì)秘書應(yīng)按照相關(guān)法律、法規(guī)以及《上市規(guī)則》和公司《章程》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)上報(bào)的重大信息進(jìn)行分析和判斷。如需履行信息披露義務(wù)，董事會(huì)秘書應(yīng)立即向公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)匯報(bào)，提請(qǐng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)履行相應(yīng)程序，并按照規(guī)定公開披露。第四章責(zé)任與處罰第十九條公司各部門、分支機(jī)構(gòu)及控股企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定。因相關(guān)人員失職導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給公司造成嚴(yán)重影響或損失的，公司將視情節(jié)給予相關(guān)責(zé)任人批評(píng)、警告、經(jīng)濟(jì)處罰直至解