公司債券業(yè)務(wù)法律法規(guī)索引

證監(jiān)會(huì)發(fā) 公司債券發(fā)行與交易管理辦 公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第24號(hào)——公開(kāi)發(fā)行公司債券申請(qǐng)文 公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第23號(hào)——明 關(guān)于發(fā)布《非公開(kāi)發(fā)行公司債券備案須知（試行）》的通 證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā) 非公開(kāi)發(fā)行公司債券項(xiàng)目承接負(fù)面清單指 附件：非公開(kāi)發(fā)行公司債券項(xiàng)目承接負(fù)面清 公司債券承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指 公司債券承銷業(yè)務(wù)規(guī) 機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)非公開(kāi)發(fā)行公司債券掛牌申請(qǐng)材料報(bào)送須知（試行 機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)債券推薦意見(jiàn)書范本（試行 機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)非公開(kāi)發(fā)行公司債券募集說(shuō)明書編制指引（試行）非公開(kāi)發(fā)行公司債券備案須 公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn) 非公開(kāi)發(fā)行公司債券備案管理辦 交易所發(fā) 上海證券交易所公司債券上市規(guī) 關(guān)于調(diào)整公司債券發(fā)行、上市、交易有關(guān)事宜的通 上海證券交易所債券市場(chǎng)投資者適當(dāng)性管理辦 上海證券交易所非公開(kāi)發(fā)行公司債券掛牌條件確認(rèn)業(yè)務(wù)指 上海證券交易所非公開(kāi)發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)管理暫行辦 深圳證券交易所公司債券上市規(guī) 深圳證券交易所公司債券上市預(yù)審核工作流 深圳證券交易所非公開(kāi)發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)管理暫行辦 券一年利息的1.5倍；（三）債券信用評(píng)級(jí)達(dá)到AAA級(jí)；第三節(jié)非公開(kāi)發(fā)行及轉(zhuǎn)讓第四節(jié)發(fā)行與承銷管理 第四章債券持有人權(quán)益保護(hù)第五章監(jiān)督管理和法律責(zé)任 附證監(jiān)會(huì)令第號(hào)行辦法〉的決定》（25）、《關(guān)于發(fā)布〈證券公司債號(hào)）、《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》（證監(jiān)會(huì)令第49號(hào)）、《關(guān)于實(shí)號(hào)號(hào)公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第24號(hào)——子文件（應(yīng)為標(biāo)準(zhǔn).doc或.rtf文件）。第九條、本準(zhǔn)則自發(fā)布之日起施行。2007年8月15日發(fā)布24號(hào)——公開(kāi)號(hào)第一章本次公司債券發(fā)行的募集文件1－1募集說(shuō)明書（申報(bào)稿）1－2募集說(shuō)明書摘要第二章發(fā)行人關(guān)于本次公司債券發(fā)行的申請(qǐng)與授權(quán)文件2－1發(fā)行人關(guān)于本次公司債券發(fā)行的申請(qǐng)報(bào)告2－2發(fā)行人董事會(huì)決議、股東會(huì)或股東大會(huì)決議（或者法律法第三章中介機(jī)構(gòu)關(guān)于本次公司債券發(fā)行的文件3－2發(fā)行人律師出具的法律意見(jiàn)書第四章其他文件4－1發(fā)行人最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最近一期的財(cái)務(wù)4－4債券受托管理協(xié)議4－54－7本次發(fā)行公司債券的擔(dān)保合同、擔(dān)保函、擔(dān)保人就提供擔(dān)4－8擔(dān)保人最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)告（并注明是否經(jīng)審計(jì)）及最近4－10發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高管對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第23號(hào)——公開(kāi)發(fā)行公司債券募集說(shuō)明書（2015年修訂目錄第一章總則第二章募集說(shuō)明書第一節(jié)封面、書脊、扉頁(yè)、目錄、釋義第二節(jié)發(fā)行概況第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)因素第五節(jié)增信機(jī)制、償債計(jì)劃及其他保障措施第六節(jié)發(fā)行人基本情況第七節(jié)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息第八節(jié)募集資金運(yùn)用第九節(jié)債券持有人會(huì)議第十節(jié)債券受托管理人第十一節(jié)發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員聲明第十二節(jié)備查文件第三章募集說(shuō)明書摘要第四章附則第一章總則第三條本準(zhǔn)則的規(guī)定是對(duì)募集說(shuō)明書信息披露的最低要求。不第五條在不影響信息披露的完整性并保證閱讀方便的前提下，第六條特殊行業(yè)的發(fā)行人編制募集說(shuō)明書，還應(yīng)遵循中國(guó)證監(jiān)第七條募集說(shuō)明書摘要的目的僅為向投資者提供有關(guān)本次發(fā)行個(gè)版面，最小字號(hào)為標(biāo)準(zhǔn)小5號(hào)字，最小行距為0.35毫米。第二章募集說(shuō)明書第八條募集說(shuō)明書文本封面及書脊應(yīng)標(biāo)有“XXX公司公開(kāi)發(fā)行第九條募集說(shuō)明書文本扉頁(yè)應(yīng)當(dāng)刊載如下聲明：第十條對(duì)投資者有重大影響的事項(xiàng)，發(fā)行人應(yīng)在募集說(shuō)明書文第十一條募集說(shuō)明書目錄應(yīng)標(biāo)明各章、節(jié)的標(biāo)題及其對(duì)應(yīng)的頁(yè)第二節(jié)發(fā)行概況第十二條發(fā)行人應(yīng)披露發(fā)行的基本情況及發(fā)行條款，包括但不第十三條發(fā)行人應(yīng)披露下列機(jī)構(gòu)的名稱、法定代表人、住所、第十四條發(fā)行人應(yīng)披露其與本次發(fā)行有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)及其負(fù)責(zé)第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)因素第十五條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循重要性原則，按順序披露可能直接或第十六條發(fā)行人應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況充分、準(zhǔn)確、具體地描述相關(guān)第十八條發(fā)行人如披露風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)對(duì)策，主要應(yīng)披露發(fā)行人針第十九條發(fā)行人應(yīng)披露所聘請(qǐng)的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其對(duì)本期債券第二十條發(fā)行人應(yīng)披露信用評(píng)級(jí)報(bào)告的主要事項(xiàng)，包括但不限第二十二條提供保證擔(dān)保的，如保證人為法人或其他組織，應(yīng)第二十三條提供保證擔(dān)保的，如保證人為自然人，應(yīng)當(dāng)披露保第二十五條提供保證擔(dān)保的，應(yīng)披露債券擔(dān)保合同或擔(dān)保函的第二十六條提供抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)披露擔(dān)保物的名稱、金第二十七條提供抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)披露擔(dān)保物的評(píng)估、登第二十八條采用限制發(fā)行人債務(wù)和對(duì)外擔(dān)保規(guī)模、對(duì)外投資規(guī)第二十九條提供擔(dān)保或采用其他增信措施的，發(fā)行人應(yīng)披露債第三十條發(fā)行人應(yīng)披露所制定的具體償債計(jì)劃及保障措施。第三十一條發(fā)行人如設(shè)置專項(xiàng)償債賬戶的，應(yīng)披露該賬戶的資第三十二條發(fā)行人應(yīng)披露構(gòu)成債券違約的情形、違約責(zé)任及其第六節(jié)發(fā)行人基本情況第三十三條發(fā)行人應(yīng)簡(jiǎn)要披露下列情況：公司名稱、法定代表第三十四條發(fā)行人應(yīng)簡(jiǎn)要披露公司設(shè)立及最近三年內(nèi)實(shí)際控制第三十五條發(fā)行人應(yīng)披露對(duì)其他企業(yè)的重要權(quán)益投資情況，包第三十六條發(fā)行人應(yīng)披露控股股東和實(shí)際控制人的基本情況。第三十七條發(fā)行人應(yīng)列表披露現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持有發(fā)行人股份／權(quán)和債券的情況。第三十八條發(fā)行人應(yīng)披露其所第四十條發(fā)行人應(yīng)披露其法人治理結(jié)構(gòu)及相關(guān)機(jī)構(gòu)最近三年內(nèi)第四十一條發(fā)行人應(yīng)披露最近三年內(nèi)是否存在違法違規(guī)及受處第四十二條發(fā)行人應(yīng)披露與控股股東、實(shí)際控制人在業(yè)務(wù)、資第四十三條發(fā)行人應(yīng)根據(jù)《公司法》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相第四十四條發(fā)行人應(yīng)披露最近三年內(nèi)是否存在資金被控股股東、第四十五條發(fā)行人應(yīng)披露其會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、第四十六條發(fā)行人應(yīng)披露信息披露事務(wù)及投資者關(guān)系管理的相第七節(jié)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息第四十七條如未作特別說(shuō)明，本節(jié)信息中近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信第四十九條發(fā)行人應(yīng)對(duì)最近三年及一期的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)第五十條發(fā)行人應(yīng)說(shuō)明最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度期末有息債務(wù)的總余第五十一條會(huì)計(jì)師事務(wù)所曾對(duì)發(fā)行人近三年財(cái)務(wù)報(bào)告出具非標(biāo)第五十二條發(fā)行人對(duì)可能影響投資者理解公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)第五十三條發(fā)行人應(yīng)披露會(huì)計(jì)報(bào)表附注中的資產(chǎn)負(fù)債表日后事第五十四條發(fā)行人應(yīng)披露截至募集說(shuō)明書簽署之日的資產(chǎn)抵押、第八節(jié)募集資金運(yùn)用第五十五條發(fā)行人應(yīng)披露募集資金的用途、使用計(jì)劃、專項(xiàng)賬第五十六條募集資金用于項(xiàng)目投資、股權(quán)投資或收購(gòu)資產(chǎn)的，第九節(jié)債券持有人會(huì)議第五十七條發(fā)行人應(yīng)披露債券持有人根據(jù)相關(guān)規(guī)定和本募集說(shuō)第五十八條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照公平、合理和有利于保護(hù)債券持有第五十九條發(fā)行人應(yīng)明確披露債券持有人會(huì)議決議的生效條件第六十條發(fā)行人應(yīng)披露債券持有人會(huì)議規(guī)則約定的其他重要事第十節(jié)債券受托管理人第六十一條發(fā)行人應(yīng)披露所聘任的債券受托管理人及其聯(lián)系人第六十二條發(fā)行人應(yīng)披露債券受托管理協(xié)議的主要事項(xiàng)，包括第六十三條發(fā)行人應(yīng)披露債券受托管理人保護(hù)債券持有人合法第六十四條發(fā)行人應(yīng)披露債券受托管理人應(yīng)履行的義務(wù)，并符第十一節(jié)發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員聲明第六十六條發(fā)行人全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)在募集說(shuō)第六十七條主承銷商應(yīng)在募集說(shuō)明書正文后聲明：第六十九條承擔(dān)審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)在募集說(shuō)明書正文第七十條承擔(dān)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)或者資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)（如有）的機(jī)構(gòu)第十二節(jié)備查文件第七十一條募集說(shuō)明書結(jié)尾應(yīng)列明備查文件，并在指定網(wǎng)站上第三章募集說(shuō)明書摘要第七十三條發(fā)行人應(yīng)在募集說(shuō)明書摘要的顯要位置聲明：時(shí)刊載于XXX網(wǎng)站。投資者在做出認(rèn)購(gòu)決定之前，應(yīng)仔細(xì)閱讀募集第七十五條募集說(shuō)明書摘要的結(jié)尾應(yīng)當(dāng)說(shuō)明募集說(shuō)明書全文及第四章附則2007年8月15日發(fā)23號(hào)——公關(guān)于發(fā)布《非公開(kāi)發(fā)行公司債券備案須知（試行） 每次發(fā)行完成后5個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)場(chǎng)外交易報(bào)告系統(tǒng)填報(bào)備案登記PDF掃條載明之事項(xiàng)的，受托管理人在相關(guān)事項(xiàng)完成后5個(gè)工作日內(nèi)向報(bào)告系統(tǒng)報(bào)送相關(guān)備案文件的PDF掃描件。掃描材料須加蓋發(fā)行人、息的，受托管理人應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)信息披露后5個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)報(bào)告系5個(gè)工作日內(nèi)向報(bào)告系統(tǒng)報(bào)送兌付、行權(quán)信息表（見(jiàn)附件2）。第一條為做好非公開(kāi)發(fā)行公司債券的承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制管理工第二條非公開(kāi)發(fā)行公司債券項(xiàng)目承接實(shí)行負(fù)面清單管理。承銷第三條中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱協(xié)會(huì))負(fù)責(zé)組織研究確定并在第四條協(xié)會(huì)可以邀請(qǐng)相關(guān)主管部門、證券交易場(chǎng)所、證券公司第五條協(xié)會(huì)可以組織負(fù)面清單評(píng)估專家小組對(duì)負(fù)面清單進(jìn)行討8、國(guó)土資源部等部門認(rèn)定的存在“閑置土地”、“炒地”、“捂盤惜售”、“哄抬房?jī)r(jià)”等違法違規(guī)行為的房地產(chǎn)公司。第一條為規(guī)范承銷機(jī)構(gòu)開(kāi)展公司債券承銷業(yè)務(wù),促進(jìn)承銷第二條本指引所稱盡職調(diào)查是指承銷機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)人員第四條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度,確保參與盡第五條盡職調(diào)查過(guò)程中,對(duì)發(fā)行人發(fā)行募集文件中無(wú)中介第六條盡職調(diào)查工作完成后,承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)撰寫盡職調(diào)查 公開(kāi)發(fā)行公司債券的,盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不 調(diào)查發(fā)行人基本情況,包括但不限于承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)查閱公司章程、會(huì)議記錄、會(huì)議決議等,咨詢律師或法律顧問(wèn),了解發(fā)行人的組織結(jié)構(gòu);查閱公司治理有關(guān)文件,了高級(jí)管理人員的基本情況(至少包括姓名、現(xiàn)任職務(wù)及任期、從業(yè)簡(jiǎn)歷、兼職情況、持有發(fā)行人股份/權(quán)和債券的情況),了解董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職是否符合《公司法》及《公司章程》的規(guī)定;查閱發(fā)行人股東會(huì)或股東大會(huì)(或者法律法規(guī)統(tǒng)(如中國(guó)證監(jiān)會(huì)證券信用信息公示系統(tǒng)、國(guó)家稅務(wù)總局的重大稅收違法案件信息公布欄、最高人民法院失信被執(zhí)行人信息查詢平臺(tái))、中國(guó)裁判文書網(wǎng)等的方式,以了解發(fā)行人的誠(chéng)信狀況,調(diào)查發(fā)行人獲得主要貸款銀行的授信情況、使用情況;了解發(fā)行人近三年與主要客戶發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)時(shí),是否有嚴(yán)重違約現(xiàn)象;了解發(fā)行人近三年發(fā)行的債券、其他債務(wù)融資工具以及償還情況,以及本次發(fā)行后的累計(jì)公司債券余額及其占發(fā)行人最近承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的評(píng)級(jí)報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行核查,并結(jié)合盡調(diào)情況進(jìn)行驗(yàn)證。發(fā)行人最近三年內(nèi)因在境內(nèi)發(fā)行其他債券、債務(wù)融資工具進(jìn)行資信評(píng)級(jí)且主體評(píng)級(jí)結(jié)果與本次評(píng)級(jí)結(jié)果有差異的,應(yīng)當(dāng)予以重點(diǎn)關(guān)注。采用限制發(fā)行人債務(wù)和對(duì)外擔(dān)保規(guī)模安排、對(duì)外投資規(guī)模,設(shè)置債券回售條款,設(shè)置商業(yè)保險(xiǎn)等商業(yè)安排,設(shè)立償債專項(xiàng)基金等其他方式進(jìn)行增信的,承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)調(diào)查增信措施的具體內(nèi)容、相關(guān)協(xié)議的主要條款、實(shí)現(xiàn)方式、相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)手續(xù)的辦理情況等事項(xiàng)。承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)調(diào)查發(fā)行人制定的具體償債計(jì)劃及保障措施。發(fā)行人設(shè)置專項(xiàng)償債賬戶的,承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)調(diào)查該賬戶的資金來(lái)源、第十六條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)核查發(fā)行人與本次發(fā)行有關(guān)的中介第十七條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)核查公司債券發(fā)行是否履行了相關(guān)第十八條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)核查募集文件中與發(fā)行條件相關(guān)的第十九條根據(jù)盡職調(diào)查內(nèi)容及過(guò)程,承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行第二十條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)核查債券持有人會(huì)議規(guī)則及債券受第二十一條盡職調(diào)查工作底稿應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整、格式規(guī)范、第二十四條盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行條件相關(guān)的內(nèi)容是否第二十九條本指引自發(fā)布之日起實(shí)施?！蹲C券公司中小企第一章總則第二章承接與申請(qǐng) 第十四條承銷機(jī)構(gòu)和發(fā)行人在推介過(guò)程中不得夸大宣傳，或以第十五條承銷機(jī)構(gòu)不得自行或與發(fā)行人及與本次發(fā)行有關(guān)的當(dāng)?shù)谒恼露▋r(jià)與配售第一節(jié)一般要求第十六條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立集體決策制度，對(duì)公司債券定價(jià)和第十八條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)承銷和投資交易等業(yè)務(wù)之間進(jìn)行有效第十九條公開(kāi)發(fā)行公司債券的，承銷機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律第二十條承銷機(jī)構(gòu)和發(fā)行人不得操縱發(fā)行定價(jià)、暗箱操作；不第二十一條公司債券公開(kāi)發(fā)行的價(jià)格或利率以詢價(jià)或公開(kāi)招標(biāo)第二十二條公開(kāi)發(fā)行公司債券可以采用網(wǎng)下詢價(jià)配售、網(wǎng)上定第二十三條公開(kāi)發(fā)行公司債券，承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)和發(fā)行人協(xié)商確第二十四條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促網(wǎng)下投資者遵循獨(dú)立、客觀、誠(chéng)第二十五條簿記管理人應(yīng)當(dāng)本著公平、公正、公開(kāi)原則，嚴(yán)格第二十六條非公開(kāi)發(fā)行公司債券的定價(jià)發(fā)行方式，由承銷機(jī)構(gòu)第二十七條采用簿記建檔方式非公開(kāi)發(fā)行公司債券的，參照本第二十八條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券自律組織規(guī)定第五章信息披露第二十九條承銷機(jī)構(gòu)在公司債券承銷期間應(yīng)當(dāng)督促發(fā)行人按照第三十一條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)協(xié)助發(fā)行人將公開(kāi)發(fā)行過(guò)程中披露的第三十二條公開(kāi)發(fā)行公司債券的，發(fā)行申請(qǐng)核準(zhǔn)后，發(fā)行結(jié)束第六章自律管理第三十四條在開(kāi)展公司債券承銷業(yè)務(wù)活動(dòng)中，承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)第三十五條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合受托管理人履行受托管理職責(zé)，第三十六條承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保留承銷過(guò)程中的相關(guān)資料并存檔備第三十七條協(xié)會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式對(duì)承銷第三十八條承銷機(jī)構(gòu)及其相關(guān)業(yè)務(wù)人員違反本規(guī)范規(guī)定，協(xié)會(huì)第三十九條承銷機(jī)構(gòu)及其相關(guān)業(yè)務(wù)人員違反法律、法規(guī)或有關(guān)第七章附則第四十二條本規(guī)范自發(fā)布之日起施行。《證券公司開(kāi)展中小企 （二）（董事會(huì)、（九）擔(dān)保合同、擔(dān)保函、擔(dān)保人最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)告（并注（十）三、債券承銷機(jī)構(gòu)、自行銷售的發(fā)行人提供的申請(qǐng)材料，未能承銷商項(xiàng)目主辦人、法定代表人（或授權(quán)代表）受托管理人項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、法定代表人（或授權(quán)代表）（如有明）、償債保障措施（如有，應(yīng)當(dāng)載明（副本法定代表人（或授權(quán)代表）附律師事務(wù)所營(yíng)業(yè)執(zhí)照、許可證、執(zhí)業(yè)律師資格證（檢有效），每頁(yè)報(bào)表表頭及最后一頁(yè)：發(fā)行人法人代表（表）發(fā)行人法定代表人（或授權(quán)代表）報(bào)告（有評(píng)級(jí)人員執(zhí)業(yè)證書（年檢有效），（如有機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)債券推薦意見(jiàn)書范本（試行意見(jiàn),XX律師事務(wù)所對(duì)本期債券發(fā)行出具了法律意見(jiàn)書并對(duì)XXX事（一）本次發(fā)行內(nèi)部決議情況，包括決議機(jī)構(gòu)、決議時(shí)間、決（二）本次發(fā)行基本情況，包括非公開(kāi)發(fā)行公司債券名稱、發(fā)（三）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，包括票面金額、債券品種、償付順序、存續(xù)（四）（五）承銷商及承銷安排（如有（六）（七）償債保障機(jī)制（如有（八）擔(dān)保情況及其他增信方式（如有（十一）分期發(fā)行安排（如有（十二）提前償還本金安排（如有）。（二）有充分理由確信發(fā)行人擁有規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)、完備（三）本推薦機(jī)構(gòu)已對(duì)發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)情況、資信情（四）有充分理由確信發(fā)行人申請(qǐng)文件和信息披露資料不存在（五）有充分理由確信發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（六）有充分理由確信申請(qǐng)文件和信息披露資料與證券服務(wù)機(jī)（七）保證本推薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及主承銷商的相關(guān)人員已勤（八）保證推薦意見(jiàn)書與履行承銷職責(zé)有關(guān)的其他文件不存在（九）XX年XX月XX第一章總則（以第三條【披露原則】本指引的規(guī)定是對(duì)募集說(shuō)明書信息披露的（一）“XXX公司XX（二）發(fā)行人應(yīng)當(dāng)使用通俗易懂的事實(shí)性描述語(yǔ)言，對(duì)可能給（三）（四）（六）（七）發(fā)行人可編制募集說(shuō)明書外文譯本，但應(yīng)保證中、外文第二章扉頁(yè)聲明第三章發(fā)行概況（六）第四章風(fēng)險(xiǎn)因素第五章資信狀況第十二條【歷史資信情況】發(fā)行人存在以下情形的，應(yīng)當(dāng)在募（一）（二）（三）（四）除第（三）項(xiàng)規(guī)定的違約情況之外，發(fā)行人近兩年存在（五）財(cái)務(wù)報(bào)表曾被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意 第六章增信情況最近一年的凈資產(chǎn)額、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)（并注明相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告是否經(jīng)審計(jì)）；（二）提供保證擔(dān)保的，如保證人為自然人，應(yīng)當(dāng)披露保證人 （四）（五）（六）提供抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)披露擔(dān)保物評(píng)估、登記、 第七章投資者權(quán)益保護(hù)第十五條【償債保障措施】如本次債券發(fā)行有償債保障措施安（一）第十六條【債券持有人會(huì)議】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露債券持有人會(huì)議 （二）債券持有人會(huì)議規(guī)則的主要內(nèi)容，包括但不限于債券持（三）債券持有人會(huì)議決議的生效條件和效力。說(shuō)明決議對(duì)未第八章發(fā)行人情況（一）發(fā)行人法定名稱、注冊(cè)地址及辦公地址、注冊(cè)資本、法（二）以圖表方式披露發(fā)行人組織結(jié)構(gòu)和對(duì)其他企業(yè)的重要權(quán) （一）近兩年及一期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表，發(fā)（二）近兩年及一期的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，包括但不限于：流動(dòng)比（三）（四）管理層對(duì)本期非公開(kāi)發(fā)行公司債券募集資金規(guī)模的合理（五）會(huì)計(jì)師事務(wù)所曾對(duì)發(fā)行人近兩年財(cái)務(wù)報(bào)告出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)（六）（七）第九章募集資金運(yùn)用第二十條【募集資金運(yùn)用】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露募集資金用途、債第十章信息披露第二十一條【披露要求】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照《公司債券發(fā)行與交第十一章其他重要事項(xiàng)第二十二條【對(duì)外擔(dān)保情況】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露公司最近一期末第二十三條【民間借貸情況】發(fā)行人向民間、小額貸款公司等第二十五條【未決訴訟或者仲裁事項(xiàng)】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露對(duì)公司（一） 第二十六條【受限資產(chǎn)情況】如發(fā)行人存在資產(chǎn)用途、處置受第十二章?tīng)?zhēng)議解決機(jī)制第二十七條【爭(zhēng)議解決機(jī)制】應(yīng)涵蓋以下內(nèi)容：本期非公開(kāi)發(fā)第二十八條【發(fā)行人董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員聲明】發(fā)行人第二十九條【承銷商聲明】承銷商應(yīng)當(dāng)在募集說(shuō)明書正文后聲第三十一條【律師事務(wù)所聲明】律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)在募集說(shuō)明書第三十三條【評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)聲明】承擔(dān)資信評(píng)級(jí)業(yè)第十四章備查文件目錄第三十四條【備查文件】募集說(shuō)明書結(jié)尾應(yīng)當(dāng)列明可供查詢的 （二）具有證券服務(wù)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的最近兩個(gè)完 （三）提供保證擔(dān)保的，如保證人為法人或其他組織，應(yīng)提供（四）提供抵質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)提供抵質(zhì)押物權(quán)屬證明、登記記（五）發(fā)行人董事會(huì)關(guān)于報(bào)告期內(nèi)被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審（六）注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于報(bào)告期內(nèi)非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的 第十五章附則受托管理人應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)信息披露后5個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)報(bào)告系統(tǒng)新增發(fā)行人和增信機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)信息,財(cái)務(wù)信息格式與備案登記表發(fā)行人、增信機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)信息相同。第一章總則第二章受托管理人資格第十二條受托管理人應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注公司債券增信機(jī)構(gòu)的資信狀第十九條受托管理人應(yīng)當(dāng)至少提前二十個(gè)工作日掌握公司債券第二十一條發(fā)行人不能償還債務(wù)時(shí)，受托管理人應(yīng)當(dāng)督促發(fā)行第二十三條發(fā)行人為公司債券設(shè)定擔(dān)保的，受托協(xié)議可以約定第四章受托管理人變更第二十八條新任受托管理人應(yīng)當(dāng)符合本準(zhǔn)則關(guān)于受托管理人的第五章自律管理第三十條受托管理人應(yīng)當(dāng)妥善保管其履行受托管理事務(wù)的所有第三十三條受托管理人應(yīng)當(dāng)配合協(xié)會(huì)進(jìn)行檢查，不得以任何理第三十四條受托管理人及其相關(guān)業(yè)務(wù)人員違反本準(zhǔn)則規(guī)定的，第三十五條受托管理人及其相關(guān)業(yè)務(wù)人員違反法律、法規(guī)或有第六章附則第三十七條公開(kāi)發(fā)行公司債券的，受托協(xié)議應(yīng)當(dāng)至少包括《公第三十八條本準(zhǔn)則由協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第一條定義及解釋第二條第三條 第五條 第八條（一）甲方是一家按照中國(guó)法律合法注冊(cè)并有效存續(xù)的【公司（一）乙方是一家按照中國(guó)法律合法注冊(cè)并有效存續(xù)的【證券第九條第十條第十一條法律適用和爭(zhēng)議解決第十二條協(xié)議的生效、變更及終止 （20154172015年4月23日發(fā)布） 第一條為做好非公開(kāi)發(fā)行公司債券備案管理工作，根據(jù)《公司第二條在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，非公開(kāi)發(fā)行公司債券的備案，第三條中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱協(xié)會(huì))對(duì)非公開(kāi)發(fā)行公司債券第五條報(bào)備義務(wù)人應(yīng)當(dāng)承諾相關(guān)備案文件內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完第六條協(xié)會(huì)根據(jù)公平、公正、簡(jiǎn)便、高效的原則實(shí)施非公開(kāi)發(fā) 第七條擬在證券交易場(chǎng)所掛牌、轉(zhuǎn)讓的非公開(kāi)發(fā)行公司債券，承銷機(jī)構(gòu)或自行銷售的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在每次發(fā)行完成后5個(gè)工作日內(nèi)5第九條承銷機(jī)構(gòu)或自行銷售的發(fā)行人提交的備案材料，涉及發(fā)齊備后5個(gè)工作日內(nèi)予以備案。第十一條協(xié)會(huì)可以通過(guò)書面審閱、問(wèn)詢、約談等方式對(duì)備案材第十二條協(xié)會(huì)在其網(wǎng)站公示非公開(kāi)發(fā)行公司債券的發(fā)行備案確第十三條發(fā)行人及其他信息披露義務(wù)人按照法律法規(guī)的規(guī)定或第三章第十四條報(bào)價(jià)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，建立非公開(kāi)發(fā)行公第十五條協(xié)會(huì)與為非公開(kāi)發(fā)行公司債券提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)的場(chǎng)所建第十六條協(xié)會(huì)對(duì)非公開(kāi)發(fā)行公司債券備案開(kāi)展自律檢查，相關(guān)第十七條報(bào)備義務(wù)人及其相關(guān)業(yè)務(wù)人員違反本辦法和協(xié)會(huì)相關(guān) 第十八條非公開(kāi)發(fā)行公司債券在協(xié)會(huì)備案，不代表協(xié)會(huì)合規(guī)性第十九條本辦法由協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十條本辦法自發(fā)布之日起施行。（2015年修訂第一章總則 第一節(jié)上市條件第二節(jié)上市申請(qǐng)第三節(jié)上市審核交易日內(nèi)作出同意上市或者不予上市的決定。本所審核同意的,發(fā)行 第一節(jié)一般規(guī)定第二節(jié)定期報(bào)告 第五章債券持有人權(quán)益保護(hù)第二節(jié)受托管理人第三節(jié)債券持有人會(huì)議5.3.1 6.9 930-1300-1500（一稱“固定收益平臺(tái)”）進(jìn)行交易。達(dá)不到上述標(biāo)準(zhǔn)的，只能通過(guò)本所固定收益平臺(tái)進(jìn)行交易。（1（2）第一章總則第二條本辦法所稱債券市場(chǎng)投資者適當(dāng)性管理，是指對(duì)不同特第三條（以下統(tǒng)稱“證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解和評(píng)估客戶的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與承受能力，（以下簡(jiǎn)稱“交易第二章投資者適當(dāng)性標(biāo)準(zhǔn)第五條債券市場(chǎng)投資者按照產(chǎn)品認(rèn)知水平和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，分（QFII（RQFII；第七條直接參與本所債券交易的投資者為本所的合格投資者。 5%的股東，（六）2.1.2第十條合格投資者可以參與本所國(guó)債預(yù)發(fā)行交易、債券質(zhì)押式第十一條本所可以根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況，調(diào)整合格投資者和公眾第三章投資者適當(dāng)性管理第十三條證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立債券市場(chǎng)投資者適當(dāng)性管理檔第十四條證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立債券市場(chǎng)投資者適當(dāng)性管理制第十五條證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定債券市場(chǎng)投資者綜合評(píng)估的實(shí)第十六條申請(qǐng)人符合合格投資者條件的，證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)填第十七條證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)動(dòng)態(tài)跟蹤和持續(xù)了解合格投資者條第十八條證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其確認(rèn)或者更新的合格投資者名第十九條可參與債券交易的投資者范圍根據(jù)《公司債券上市規(guī)2.1.3第二十條證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本所相關(guān)規(guī)則對(duì)客戶的債券認(rèn)第二十一條本所對(duì)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的投資者適當(dāng)性管理制度及向第二十三條投資者應(yīng)當(dāng)配合證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的投資者適當(dāng)性管理第四章附則第二十四條本辦法由本所負(fù)責(zé)解釋。 第二章掛牌轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)第七條發(fā)行人非公開(kāi)發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和第八條為非公開(kāi)發(fā)行公司債券提供服務(wù)的承銷機(jī)構(gòu)及相關(guān)中介第十條發(fā)行人、承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向符合《上海證券交易所債券市且發(fā)行對(duì)象合計(jì)不得超過(guò)200人。（六21；是否經(jīng)審計(jì)1；；第三章確認(rèn)流程在2第十七條10和擬回復(fù)時(shí)間。回復(fù)延期時(shí)間最長(zhǎng)不得超過(guò)15個(gè)工作日。第二十二條反饋意見(jiàn)回復(fù)及經(jīng)修改的申請(qǐng)文件不符合要求或者5第二十四條無(wú)需出具書面反饋意見(jiàn)或補(bǔ)充反饋