初級(jí)銀行從業(yè)《初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理》考前模擬真題及答案A卷

初級(jí)銀行從業(yè)《初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理》考前模擬真題及答案A卷一、單選題1.當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則流動(dòng)性也隨之()。A.減弱B.增強(qiáng)C.不變D.無(wú)法判斷答案：B【解析】當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，（江南博哥）如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)；如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。故本題選B。2.下列選項(xiàng)中，()用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。A.盈利能力比率B.流動(dòng)比率C.效率比率D.杠桿比率答案：B【解析】流動(dòng)比率用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。故本題選B。3.內(nèi)部控制中內(nèi)部環(huán)境因素不包括()。A.治理結(jié)構(gòu)B.機(jī)構(gòu)設(shè)置C.企業(yè)文化D.預(yù)算控制答案：D【解析】?jī)?nèi)部環(huán)境處于內(nèi)部控制五大要素之首。內(nèi)部環(huán)境具體內(nèi)容包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。D項(xiàng)，預(yù)算控制屬于控制活動(dòng)。4.()是銀行有效實(shí)施其風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的重要手段。A.內(nèi)部控制B.合規(guī)管理C.有效隔離D.單獨(dú)管理答案：A【解析】與風(fēng)險(xiǎn)管理中采用的其他方法和手段不同，內(nèi)部控制更側(cè)重于銀行內(nèi)部各層級(jí)、各部門(mén)和人員之間，合理構(gòu)建相互聯(lián)系和相互制約關(guān)系，以達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。因此，內(nèi)部控制是銀行有效實(shí)施其風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的重要手段。5.匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于()的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。A.利率B.匯率C.價(jià)格D.產(chǎn)品答案：B【解析】匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。6.()對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效。A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)分散D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避答案：A【解析】商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略通?？筛艣r為：（1）風(fēng)險(xiǎn)分散（2）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（4）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（5）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效，可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。7.在商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，久期通常用來(lái)衡量()對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。A.商品價(jià)格變動(dòng)B.利率變動(dòng)C.股票價(jià)格變動(dòng)D.匯率變動(dòng)答案：B【解析】在商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，久期通常用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。8.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的是()。A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具之一B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立于市場(chǎng)、信用、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)存在C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)制訂商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃D.商業(yè)銀行只需要對(duì)失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)，吸取教訓(xùn)答案：A【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的另一重要工具是經(jīng)濟(jì)資本配置，因此A正確；再次強(qiáng)調(diào)，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)是處于獨(dú)立狀態(tài)的，因此B項(xiàng)錯(cuò)誤；C項(xiàng)是由董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的；而D項(xiàng)無(wú)論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案的執(zhí)行效果進(jìn)行深入分析、客觀評(píng)估，認(rèn)真總結(jié)并從中吸取教訓(xùn)。9.投資組合理論體現(xiàn)在()階段。A.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式C.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式答案：C【解析】資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式：20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。同期現(xiàn)代金融理論初步確立。哈里·馬科維茨（HarryMarkowitz）于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基石。故本題選C。10.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是()。A.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)中B.對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源C.信用風(fēng)險(xiǎn)具有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征D.交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)答案：C【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。11.在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)中，下列關(guān)于管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的主要辦法的說(shuō)法不正確的是()。A.強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)B.改善公司的治理C.預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備D.無(wú)法確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別和優(yōu)先排序答案：D【解析】商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，不論是正面的還是負(fù)面的，都必須通過(guò)系統(tǒng)化方法管理，因?yàn)閹缀跛酗L(fēng)險(xiǎn)都可能影響商業(yè)銀行聲譽(yù)，因此聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的主要方法：強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)準(zhǔn)備；確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別和優(yōu)先排序，進(jìn)而得到有效管理。12.債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失，對(duì)原有貸款進(jìn)行調(diào)整，商業(yè)銀行的這種操作屬于()。A.貸款重組B.限額管理C.貸款轉(zhuǎn)讓D.貸款審批答案：A【解析】貸款重組是債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失，對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過(guò)程。13.績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持()的原則，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控，建立兼顧效益與風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)因素與非財(cái)務(wù)因素、當(dāng)期成果與可持續(xù)發(fā)展的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系。A.統(tǒng)籌兼顧B.公開(kāi)透明C.綜合平衡D.地域制衡答案：C【解析】績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持“綜合平衡”的原則，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控，建立兼顧效益與風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)因素與非財(cái)務(wù)因素、當(dāng)期成果與可持續(xù)發(fā)展的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系。14.某商業(yè)銀行可用穩(wěn)定資金為5000萬(wàn)元，所需穩(wěn)定資金為3000萬(wàn)元，則凈穩(wěn)定資金比率為()。A.166.67％B.118.33％C.113.95％D.126.56％答案：A【解析】根據(jù)公式：凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）=可用穩(wěn)定資金／所需穩(wěn)定資金×100％，凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）=5000／3000×100％=166.67％。凈穩(wěn)定資金比率定義可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個(gè)比率必須大于100％。15.以下不屬于單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)的是()。A.品質(zhì)指標(biāo)、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)B.償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)C.營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)、增長(zhǎng)能力指標(biāo)D.數(shù)量指標(biāo)、等級(jí)指標(biāo)答案：D【解析】單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)主要包括基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)兩類(lèi)。前者包括品質(zhì)指標(biāo)、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)、環(huán)境類(lèi)指標(biāo)；后者包括償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)、增長(zhǎng)能力指標(biāo)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)包括數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)、等級(jí)指標(biāo)。故本題選D。16.以下不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.股票風(fēng)險(xiǎn)答案：C【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。故本題選C。17.以下關(guān)于收益的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A.絕對(duì)收益是實(shí)際生活中對(duì)投資收益最直接和直觀的計(jì)量方式B.持有期收益率是最常用的評(píng)價(jià)投資收益的方式C.絕對(duì)收益是當(dāng)期資產(chǎn)總價(jià)值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比D.絕對(duì)收益是投資成果的直接反映答案：C【解析】持有期收益率是最常用的評(píng)價(jià)投資收益的方式，是當(dāng)期資產(chǎn)總價(jià)值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。18.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋流程的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A.風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)不斷修正商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)B.風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致C.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求D.風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋流程應(yīng)能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序答案：A【解析】風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（1）風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致。（2）所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求。（3）能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。19.設(shè)計(jì)良好的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系須明確的要素不包括()。A.數(shù)據(jù)口徑B.報(bào)告路徑C.門(mén)檻值D.損失形態(tài)答案：D【解析】設(shè)計(jì)良好的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門(mén)檻值、報(bào)告路徑等要素。D項(xiàng)屬于損失收集工作應(yīng)明確的內(nèi)容。20.()估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍然有穩(wěn)定的資金來(lái)源使銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)和生存1年以上。A.可用穩(wěn)定資金B(yǎng).不可用穩(wěn)定資金C.所需穩(wěn)定資金D.全部穩(wěn)定資金答案：A【解析】可用穩(wěn)定資金估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍然有穩(wěn)定的資金來(lái)源使銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)和生存1年以上。21.可以體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)能力的指標(biāo)是()。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠桿比率D.流動(dòng)比率答案：B【解析】盈利能力比率用來(lái)衡量管理層將銷(xiāo)售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力；效率比率又稱(chēng)營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力；杠桿比率用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力；流動(dòng)比率用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。22.商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)確保其長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、()和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。A.風(fēng)險(xiǎn)管理措施B.員工利益C.連續(xù)營(yíng)業(yè)方案D.資本實(shí)力答案：A【解析】有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等交織在一起。23.如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，假設(shè)其他條件不變，當(dāng)相關(guān)系數(shù)為()時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好。A.正B.負(fù)C.零D.不確定答案：B【解析】如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風(fēng)險(xiǎn)分散的效果會(huì)隨著各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差；當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負(fù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好。故本題選B。24.某公司存貨周轉(zhuǎn)率為12，則存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.20B.18C.12D.30答案：D【解析】根據(jù)公式，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)率，則存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／12=30天。25.假如某一房地產(chǎn)項(xiàng)目總投資10億元，開(kāi)發(fā)商自有資本金3.5億元，貨款及其它負(fù)債6.5億元。在不利的市場(chǎng)行情下，一旦預(yù)期項(xiàng)目的市場(chǎng)價(jià)值將低于6.5億元，開(kāi)發(fā)商可能會(huì)選擇讓項(xiàng)目爛尾，從而給債權(quán)人帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。這種情形下，債權(quán)人好比()。A.買(mǎi)入一份看漲期權(quán)B.賣(mài)出一份看跌期權(quán)C.買(mǎi)入一份看跌期權(quán)D.賣(mài)出一份看漲期權(quán)答案：B【解析】此題中6.5億元相當(dāng)于合約的執(zhí)行價(jià)格，項(xiàng)目的市場(chǎng)價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格，開(kāi)發(fā)商行使“爛尾”的權(quán)利。所以，開(kāi)發(fā)商相當(dāng)于買(mǎi)入了看跌期權(quán)，而債權(quán)人則相當(dāng)于賣(mài)出了看跌期權(quán)。故本題選B。26.()是指商業(yè)銀行所持有的各類(lèi)商品及其衍生頭寸由于商品價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.股票風(fēng)險(xiǎn)D.商品風(fēng)險(xiǎn)答案：D【解析】商品風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類(lèi)商品及其衍生頭寸由于商品價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。27.對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額屬于()限額。A.敏感度B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值C.頭寸D.止損答案：B【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限額等。頭寸限額是指對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定限額。例如，對(duì)采用內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定限額。（B項(xiàng)正確）止損限額是指所允許的最大損失額。敏感度限額是指保持其他條件不變的前提下，對(duì)單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的微小變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響程度所設(shè)定的限額。故本題選B。28.在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中，一國(guó)外債本息償付額與該國(guó)當(dāng)年出口收入之比是指()。A.外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值B.償債比例C.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比D.國(guó)際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比答案：B【解析】?jī)攤壤?。該比例是一?guó)外債本息償付額與該國(guó)當(dāng)年出口收入之比，它衡量一國(guó)短期的外債償還能力，這個(gè)指標(biāo)的限度是15%—25%，超過(guò)這個(gè)限度說(shuō)明該國(guó)的償還能力有問(wèn)題。29.某公司2016年稅前凈利潤(rùn)為1155萬(wàn)元，利息費(fèi)用為490萬(wàn)元，則利息償付比率為()。A.2B.3.36C.2.5D.2.4答案：B【解析】根據(jù)公式，利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）／利息費(fèi)用。年利息保障倍數(shù)=（1155+490）÷490=3.36。30.()方面的內(nèi)容可以不在提交董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中反映。A.原始損失數(shù)據(jù)B.誘因與控制措施C.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)D.資本情況答案：A【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容大致包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件、損失事件、誘因與控制措施、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本情況五個(gè)部分。因此，A項(xiàng)原始損失數(shù)據(jù)方面的內(nèi)容可以不在提交董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中反映。31.()是按監(jiān)管當(dāng)局的要求計(jì)算的資本，商業(yè)銀行應(yīng)滿足監(jiān)管的最低要求。A.會(huì)計(jì)資本B.監(jiān)管資本C.經(jīng)濟(jì)資本D.實(shí)收資本答案：B【解析】監(jiān)管資本是按監(jiān)管當(dāng)局的要求計(jì)算的資本，商業(yè)銀行應(yīng)滿足監(jiān)管的最低要求。32.下列不屬于資金業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因的是()。A.內(nèi)部控制薄弱，部門(mén)及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后B.電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)C.個(gè)人信用體系不健全D.風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足，認(rèn)為資金交易業(yè)務(wù)主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)不大答案：C【解析】資金業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因包括：（1）風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足，認(rèn)為資金交易業(yè)務(wù)主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)不大。（2）內(nèi)部控制薄弱，部門(mén)及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后。（3）電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)等。33.王先生的投資包括三部分，一部分是年收益率為20％的A資產(chǎn)，總價(jià)值為15萬(wàn)元；另一部分是年收益率為45％的B資產(chǎn)，總價(jià)值為10萬(wàn)元；還有一部分是年收益率為30％的C資產(chǎn)，總價(jià)值是15萬(wàn)元。那么，王先生這個(gè)投資組合的預(yù)期收益率是()。A.20％B.30％C.45％D.50％答案：B【解析】投資組合的預(yù)期收益率=（15／40×0.20+10／40×0.45+15／40×0.30）×100％=30％。34.下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A.負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)價(jià)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性B.負(fù)責(zé)督促高級(jí)管理層采取必要措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程D.負(fù)責(zé)確定本行可以承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平答案：C【解析】高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時(shí)了解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。35.()根據(jù)銀行一個(gè)年度內(nèi)資產(chǎn)的流動(dòng)性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量。A.流動(dòng)性比率B.存貸比C.流動(dòng)性覆蓋率D.凈穩(wěn)定資金比率答案：D【解析】?jī)舴€(wěn)定資金比率根據(jù)銀行一個(gè)年度內(nèi)資產(chǎn)的流動(dòng)性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量。36.目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以()為基礎(chǔ)計(jì)算的。A.會(huì)計(jì)資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.監(jiān)管資本D.賬面資本答案：C【解析】以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計(jì)算的資本充足率，是監(jiān)管部門(mén)限制銀行過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、保證金融市場(chǎng)穩(wěn)定運(yùn)行的重要工具。37.在業(yè)務(wù)外包過(guò)程中，由于供應(yīng)商工作人員的過(guò)錯(cuò)造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無(wú)法正常運(yùn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失，此事件對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是()。A.違反內(nèi)部流程B.人員因素C.外部事件D.系統(tǒng)缺陷答案：C【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)在外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。題目中屬于外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。故本題選C。38.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表述中，錯(cuò)誤的是()。A.內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等B.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域C.不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失D.一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失答案：D【解析】一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件，可能涉及多個(gè)損失事件類(lèi)型，如內(nèi)外勾結(jié)作案形成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失就涉及內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件兩個(gè)事件類(lèi)型。39.在商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，被稱(chēng)為()。A.傳染風(fēng)險(xiǎn)B.外匯風(fēng)險(xiǎn)C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)D.政治風(fēng)險(xiǎn)答案：C【解析】轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以?xún)斶€其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。40.巴塞爾委員會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括()。A.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)B.能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢(xún)的要求C.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要答案：A【解析】關(guān)于靈活性，巴塞爾委員會(huì)要求：銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，包括壓力／危機(jī)情境下的需要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢(xún)的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風(fēng)險(xiǎn)敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力。A項(xiàng)體現(xiàn)的是完整性的要求。41.抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失屬于()因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。A.員工因素B.內(nèi)部流程C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件答案：B【解析】商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別分類(lèi)。其中，內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。其中，文件或合同缺陷主要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失等。42.商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180。則累計(jì)總敞口頭寸和凈總敞口頭寸分別為()。A.累計(jì)總敞口頭寸200，凈總敞口頭寸多頭500B.累計(jì)總敞口頭寸500，凈總敞口頭寸多頭100C.累計(jì)總敞口頭寸300，凈總敞口頭寸空頭10D.累計(jì)總敞口頭寸100，凈總敞口頭寸空頭300答案：B【解析】累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。20+50+100+150+180=500凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。50+100+150-（20+180）=10043.關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的理解，下列表述最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式之一B.所有行業(yè)都應(yīng)當(dāng)?shù)玫骄鹊男刨J投放C.對(duì)于商業(yè)銀行而言，貸款應(yīng)當(dāng)盡量投放到收益高、風(fēng)險(xiǎn)低的行業(yè)D.某些行業(yè)天然就會(huì)比別的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高答案：B【解析】B項(xiàng)不恰當(dāng)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段不同而具有獨(dú)特的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。不同行業(yè)成本構(gòu)成中，資金成本占比不同，因而貨幣政策對(duì)不同行業(yè)影響的力度不同，所以不同行業(yè)應(yīng)分配不同的信貸投放。44.如果在事后檢驗(yàn)時(shí)，判斷一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理模型或方法是否能滿足VaR設(shè)定的水平，需要使用以下()概率分布。A.二項(xiàng)分布B.泊松分布C.均勻分布D.正態(tài)分布答案：A【解析】在實(shí)施事后檢驗(yàn)時(shí)，判斷一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理模型或方法是否能滿足VaR設(shè)定的水平，就要使用二項(xiàng)分布。45.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理()非常有效。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)答案：A【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效，可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。46.計(jì)算銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的絕對(duì)額，結(jié)合預(yù)計(jì)現(xiàn)金流出量和預(yù)計(jì)現(xiàn)金流入量，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是否能夠滿足未來(lái)一定期限內(nèi)的流動(dòng)性需求。這指的是優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析中的()。A.結(jié)構(gòu)分析B.總量分析C.趨勢(shì)分析D.同質(zhì)同類(lèi)比較答案：B【解析】?jī)?yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析包括兩方面：（1）結(jié)構(gòu)分析。分析銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成及其占總資產(chǎn)的比重，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)構(gòu)成的合理性與可靠性。（2）總量分析。計(jì)算銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的絕對(duì)額，結(jié)合預(yù)計(jì)現(xiàn)金流出量和預(yù)計(jì)現(xiàn)金流入量，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是否能夠滿足未來(lái)一定期限內(nèi)的流動(dòng)性需求。47.下列關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率指標(biāo)的計(jì)算，不正確的是()。A.杠桿率指標(biāo)的一級(jí)資本扣減項(xiàng)包括核心一級(jí)資本扣減項(xiàng)和其他一級(jí)資本扣減項(xiàng)B.杠桿率采用的一級(jí)資本扣減項(xiàng)統(tǒng)計(jì)口徑與計(jì)算資本充足率所采用的一級(jí)資本扣減項(xiàng)一致C.杠桿率指標(biāo)計(jì)算公式的分母為調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額D.杠桿率采用的一級(jí)資本統(tǒng)計(jì)口徑與計(jì)算資本充足率所采用的一級(jí)資本不一致答案：D【解析】杠桿率采用的一級(jí)資本與一級(jí)資本扣減項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)口徑與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有關(guān)計(jì)算資本充足率所采用的一級(jí)資本及其扣減項(xiàng)保持一致。48.銀行的()應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)B.財(cái)務(wù)部門(mén)C.審計(jì)部門(mén)D.業(yè)務(wù)部門(mén)答案：C【解析】銀行的審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。49.《巴塞爾新資本協(xié)議》中要求客戶評(píng)級(jí)能夠做到，不同信用等級(jí)的客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈現(xiàn)()的趨勢(shì)。A.加速下降B.減速下降C.加速上升D.減速上升答案：C【解析】符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶評(píng)級(jí)必須具有兩大功能：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級(jí)的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速上升的趨勢(shì)；二是能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各信用等級(jí)的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。50.下列關(guān)于客戶評(píng)級(jí)的說(shuō)法中，不正確的是()。A.客戶評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)B.評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行C.評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)D.評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率答案：A【解析】債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約后估計(jì)的債項(xiàng)損失大小?？蛻粼u(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小?？蛻粼u(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率（PD）。故本題選A。51.在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需要考慮的因素是()。A.在戰(zhàn)略層面的重要性B.經(jīng)濟(jì)前景C.凈資產(chǎn)收益率D.過(guò)去組合集中情況答案：D【解析】在確定資本分配的權(quán)重時(shí)，考慮以下各項(xiàng)網(wǎng)素：在戰(zhàn)略層面上的重要性；經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè)）；當(dāng)前組合集中度情況；凈資產(chǎn)收益率（ROE）。52.根據(jù)金融穩(wěn)定理事會(huì)（FSB）的要求，恢復(fù)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)至少包括的內(nèi)容不包括()。A.適時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)B.金融機(jī)構(gòu)在面臨個(gè)體性及市場(chǎng)性壓力情景時(shí)可采取的具體應(yīng)對(duì)措施C.情景應(yīng)當(dāng)能夠涵蓋資本短缺及流動(dòng)性壓力情景D.在壓力情景下及時(shí)實(shí)施恢復(fù)措施的流程安排答案：A【解析】根據(jù)金融穩(wěn)定理事會(huì)（FSB）的要求，恢復(fù)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：（1）金融機(jī)構(gòu)在面臨個(gè)體性及市場(chǎng)性壓力情景時(shí)可采取的具體應(yīng)對(duì)措施；（2）情景應(yīng)當(dāng)能夠涵蓋資本短缺及流動(dòng)性壓力情景；（3）在壓力情景下及時(shí)實(shí)施恢復(fù)措施的流程安排。故本題選A。53.以下關(guān)于國(guó)別限額的確定，表述錯(cuò)誤的是()。A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別限額設(shè)定的重要依據(jù)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)越高，限額越低B.同等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)下，業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)越小，限額相應(yīng)增加C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)或其授權(quán)委員會(huì)批準(zhǔn)，并傳達(dá)到相關(guān)部門(mén)和人員D.至少每年對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行審查和批準(zhǔn)答案：B【解析】B項(xiàng)錯(cuò)誤，設(shè)定國(guó)別限額與各國(guó)的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)大小有關(guān)，同等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)越大，限額也相應(yīng)越大。A項(xiàng)正確，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別限額設(shè)定的重要依據(jù)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)越高，限額越低。CD項(xiàng)正確，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)或其授權(quán)委員會(huì)批準(zhǔn)，并傳達(dá)至相關(guān)部門(mén)和人員。至少每年對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行審查和批準(zhǔn)，在特定國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生顯著變化的情況下，提高審查和批準(zhǔn)頻率。故本題選B。54.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以()為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。A.利潤(rùn)B.風(fēng)險(xiǎn)C.人員D.戰(zhàn)略答案：B【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。55.下列不屬于投資活動(dòng)現(xiàn)金流出的是()。A.購(gòu)建固定資產(chǎn)支付的資金B(yǎng).進(jìn)行權(quán)益性投資支付的現(xiàn)金C.進(jìn)行債權(quán)性投資支付的現(xiàn)金D.發(fā)生籌資費(fèi)用所支付的現(xiàn)金答案：D【解析】投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出包括：購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的資金；進(jìn)行權(quán)益性或債權(quán)性投資等所支付的現(xiàn)金。D項(xiàng)屬于融資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出。56.商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)的()應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。A.監(jiān)事會(huì)B.股東大會(huì)C.風(fēng)險(xiǎn)管理層D.負(fù)責(zé)人答案：D【解析】商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。57.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度制定適當(dāng)?shù)?)，以確保在出現(xiàn)無(wú)法預(yù)見(jiàn)的中斷時(shí)，系統(tǒng)仍能持續(xù)運(yùn)行并提供服務(wù)。A.改組計(jì)劃B.外包計(jì)劃C.業(yè)務(wù)連續(xù)性規(guī)劃D.審計(jì)計(jì)劃答案：C【解析】商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度制定適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)連續(xù)性規(guī)劃，以確保在出現(xiàn)無(wú)法預(yù)見(jiàn)的中斷時(shí)，系統(tǒng)仍能持續(xù)運(yùn)行并提供服務(wù)。58.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是()。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)控制B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量D.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)答案：A【解析】商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別／分析、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量／評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)／報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋四個(gè)主要步驟。59.絕對(duì)收益的計(jì)算公式是()。A.絕對(duì)收益=期末的資產(chǎn)價(jià)值總額-期初投入的資金總額B.絕對(duì)收益=期初投入的資金總額-期末的資產(chǎn)價(jià)值總額C.絕對(duì)收益=資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益-期初投入的資金總額D.絕對(duì)收益=資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益-期末的資產(chǎn)價(jià)值總額答案：A【解析】絕對(duì)收益的數(shù)學(xué)公式為：絕對(duì)收益=P-P0，其中P為期末的資產(chǎn)價(jià)值總額，P0為期初投入的資金總額。60.既是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管的后續(xù)階段，也是最能體現(xiàn)持續(xù)有效監(jiān)管的階段是()。A.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)B.準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查C.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查D.監(jiān)管措施、效果評(píng)價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)答案：D【解析】監(jiān)管措施、效果評(píng)價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，這個(gè)步驟是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管的后續(xù)階段，也是最能體現(xiàn)持續(xù)有效監(jiān)管的階段。61.商業(yè)銀行采用信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款，這反映了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略中的()。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避答案：A【解析】商業(yè)銀行可通過(guò)信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使授信對(duì)象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。這屬于風(fēng)險(xiǎn)分散的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。62.專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的主要內(nèi)容不包括()。A.重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述B.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的意見(jiàn)C.發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析D.已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施答案：B【解析】專(zhuān)題報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述（事由、時(shí)間、狀況等）；發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析；已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施。63.如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款資產(chǎn)情況為：正常類(lèi)貸款500億元，關(guān)注類(lèi)貸款30億元，次級(jí)類(lèi)貸款10億元，可疑類(lèi)貸款7億元，損失類(lèi)貸款3億元，如果撥備的一般準(zhǔn)備為15億元，專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備為8億元，特種準(zhǔn)備為2億元，則該商業(yè)銀行的不良貸款撥備覆蓋率為()。A.120％B.115％C.75％D.125％答案：D【解析】不良貸款撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）／（次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款）×100％=（15+8+2）／（10+7+3）×100％=125％。64.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略中，()策略制定的原則是“沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)就沒(méi)有收益”。A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D.風(fēng)險(xiǎn)分散答案：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略制定的原則是“沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)就沒(méi)有收益”，即在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會(huì)。65.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，()的形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。A.法律風(fēng)險(xiǎn)B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)C.利率風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：D【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。66.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法下，下列表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最低的是()。A.符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)B.對(duì)我國(guó)公共部門(mén)實(shí)體的債權(quán)C.對(duì)于一般企業(yè)的債權(quán)D.對(duì)我國(guó)政策性銀行的債權(quán)答案：D【解析】D項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0；C項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100％；B項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20％，A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75％。67.巴塞爾委員會(huì)提出大型銀行、國(guó)際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風(fēng)險(xiǎn)官。下列關(guān)于首席風(fēng)險(xiǎn)官的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A.首席風(fēng)險(xiǎn)官必須具備獨(dú)立性B.首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理C.首席風(fēng)險(xiǎn)官不能直接向董事會(huì)報(bào)告D.首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)與操作和經(jīng)營(yíng)條線分離，不負(fù)管理和財(cái)務(wù)職責(zé)答案：C【解析】銀保監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨(dú)立于操作和經(jīng)營(yíng)條線的首席風(fēng)險(xiǎn)官。首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，并可以直接向董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。故本題選C項(xiàng)。68.下列不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿的是()。A.為對(duì)沖銀行賬簿風(fēng)險(xiǎn)而持有的衍生工具頭寸B.做市交易形成的頭寸C.代客買(mǎi)賣(mài)頭寸D.自營(yíng)外匯交易頭寸答案：A【解析】交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。其中，為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買(mǎi)賣(mài)委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。69.針對(duì)企業(yè)申請(qǐng)中長(zhǎng)期貸款，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于()。A.企業(yè)當(dāng)期利潤(rùn)是否足夠償還貸款本息B.企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)足額償還貸款C.企業(yè)未來(lái)長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款本息D.企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力答案：C【解析】針對(duì)企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點(diǎn)有所不同。對(duì)于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款；對(duì)于中長(zhǎng)期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款本息。70.下列選項(xiàng)中，不屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因的是()。A.片面追求貸款規(guī)模和市場(chǎng)份額B.信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機(jī)制C.輕視柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范D.社會(huì)缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境答案：C【解析】法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因包括：（1）片面追求貸款規(guī)模和市場(chǎng)份額。（2）信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機(jī)制。（3）信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識(shí)不強(qiáng)。（4）社會(huì)缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境。（5）客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全。71.下列關(guān)于信貸審批的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A.原有貸款的展期無(wú)須再次經(jīng)過(guò)審批程序B.信貸審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營(yíng)銷(xiāo)和發(fā)放C.在進(jìn)行信貸決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮衍生交易工具的信用風(fēng)險(xiǎn)D.在進(jìn)行信貸決策時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)"應(yīng)當(dāng)對(duì)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)做統(tǒng)一考慮和計(jì)量答案：A【解析】原有貸款和其他信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的任何展期都應(yīng)作為一個(gè)新的信用決策，需要經(jīng)過(guò)正常的審批程序。72.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，其中()風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。A.高級(jí)計(jì)量法B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法C.標(biāo)準(zhǔn)法D.基本指標(biāo)法答案：A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法包括基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。其中，高級(jí)計(jì)量法風(fēng)險(xiǎn)敏感度高，具有資本激勵(lì)和管理激勵(lì)效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合，有助于展示銀行風(fēng)險(xiǎn)管理成效，因而得到了國(guó)際大型銀行的重視。73.中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定，商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是不低于()。A.5％B.3％C.4％D.6％答案：C【解析】我國(guó)商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于4％。74.2015年新增貸款7.5萬(wàn)億元，對(duì)應(yīng)創(chuàng)造7.5萬(wàn)億元存款。如果準(zhǔn)備金率是20％，銀行將有()萬(wàn)億元的超額備付金因此被轉(zhuǎn)成法定準(zhǔn)備金。A.1B.1.5C.5D.6答案：B【解析】如果準(zhǔn)備金率是20％，銀行將有1.5×（7.5×20％）萬(wàn)億元的超額備付金因此被轉(zhuǎn)成法定準(zhǔn)備金。75.從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看，以下不屬于商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估／計(jì)量的主要發(fā)展階段的是()。A.專(zhuān)家判斷法B.信用評(píng)分模型C.標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量模型D.違約概率模型答案：C【解析】從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看，商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估／計(jì)量大致經(jīng)歷了專(zhuān)家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。76.下列關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額和集中度管理的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖?)A.經(jīng)濟(jì)資本限額的限定旨在合適地分配及控制某國(guó)家或地區(qū)所使用的經(jīng)濟(jì)資本B.國(guó)別限額依據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)兩個(gè)因素確定C.敞口限額的設(shè)定旨在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過(guò)分集中于某國(guó)家或地區(qū)D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口限額考慮風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移后的最終風(fēng)險(xiǎn)敞口，即凈敞口限額答案：B【解析】國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額可依據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)和國(guó)家（地區(qū)）重要性三個(gè)因素確定。77.在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，當(dāng)直接風(fēng)險(xiǎn)主體為空殼公司或SPV（特殊目的的載體），比如注冊(cè)在開(kāi)曼群島、維京群島等離岸金融中心或其它金融中心的客戶，則其所在國(guó)家（地區(qū)）為()。A.離岸島的主權(quán)所在國(guó)B.母公司注冊(cè)所在地C.注冊(cè)所在地，即離岸金融中心或其他金融中心D.實(shí)際經(jīng)營(yíng)或管理機(jī)構(gòu)所在國(guó)家（地區(qū)）答案：D【解析】直接風(fēng)險(xiǎn)主體，通常指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移以后的主體，為最終風(fēng)險(xiǎn)主體，對(duì)于非個(gè)人，一般是指主體注冊(cè)成立的國(guó)家，但有例外情形，比如：當(dāng)直接風(fēng)險(xiǎn)主體是空殼公司或特殊目的載體（SPV），比如注冊(cè)在開(kāi)曼群島、維爾京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的地區(qū)或其管理機(jī)構(gòu)的所在地。78.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件，屬于()壓力測(cè)試場(chǎng)景。A.操作風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案：A【解析】針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等。79.某商業(yè)銀行持有較大規(guī)模住房抵押貸款，假設(shè)房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)較大幅度下跌，則此種情況屬于()壓力測(cè)試情境。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案：B【解析】針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：國(guó)內(nèi)及國(guó)際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)下滑，房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)較大幅度向下波動(dòng)，貸款質(zhì)量和抵押品質(zhì)量惡化，授信較為集中的企業(yè)和主要交易對(duì)手信用等級(jí)下降乃至違約，部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約，部分國(guó)際業(yè)務(wù)敞口面臨國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，其他對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)重大影響的情況等。80.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評(píng)估，衡量確定產(chǎn)品()的過(guò)程。A.風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)B.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)C.風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果D.風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型答案：B【解析】新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評(píng)估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的過(guò)程。二、多選題81.違約損失率是指估計(jì)的某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，影響它的因素主要包括()。A.項(xiàng)目因素B.公司因素C.行業(yè)因素D.地區(qū)因素E.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素答案：ABCDE【解析】違約損失率是指估計(jì)的某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，影響它的因素主要包括項(xiàng)目因素、公司因素、行業(yè)因素、地區(qū)因素、宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素。故本題選ABCDE。82.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告的包含風(fēng)險(xiǎn)管理的兩項(xiàng)重要內(nèi)容()。A.開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型B.監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)，在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門(mén)C.向?qū)＜易稍?xún)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)D.報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果E.調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)授信限額答案：BD【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告包含風(fēng)險(xiǎn)管理的兩項(xiàng)重要內(nèi)容：1、監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)，在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門(mén)；2、報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果，并隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施及其質(zhì)量/效果。83.商業(yè)銀行進(jìn)行期限錯(cuò)配分析時(shí)，說(shuō)法正確的是()。A.表的橫向結(jié)構(gòu)是所有資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)B.合同期限錯(cuò)配是常見(jiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量手段C.表的縱向結(jié)構(gòu)是不同的時(shí)間段D.銀行往往用長(zhǎng)期存款去支持長(zhǎng)期的貸款出現(xiàn)期限錯(cuò)配E.期限錯(cuò)配的程度越大，這種潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越大答案：BE【解析】資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性除了與業(yè)務(wù)屬性密切相關(guān)，同時(shí)也與業(yè)務(wù)期限密切相關(guān)。銀行往往用短期存款去支持長(zhǎng)期的貸款出現(xiàn)期限錯(cuò)配。如果商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債不能滾動(dòng)，不產(chǎn)生新的業(yè)務(wù)，短期內(nèi)到期負(fù)債多于短期內(nèi)到期的資產(chǎn)會(huì)導(dǎo)致銀行現(xiàn)金凈流出，從而帶來(lái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。期限錯(cuò)配的程度越大，這種潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越大。合同期限錯(cuò)配是常見(jiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量手段。在合同期限錯(cuò)配表中，包含縱向和橫向結(jié)構(gòu)。表的縱向結(jié)構(gòu)是所有資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目。表的橫向結(jié)構(gòu)是不同的時(shí)間段。每個(gè)單元格表示某項(xiàng)產(chǎn)品在該時(shí)段上的到期金額。在合同期限錯(cuò)配表中，資產(chǎn)方的資金流入減負(fù)債方的資金流出等于銀行在特定時(shí)間內(nèi)期限錯(cuò)配金額。84.根據(jù)我國(guó)監(jiān)管要求，發(fā)生下列哪些情況時(shí)，債務(wù)人會(huì)被商業(yè)銀行視為違約()。A.債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期60天以上B.債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上C.銀行對(duì)貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失D.銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類(lèi)似狀態(tài)E.銀行對(duì)債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算答案：BCDE【解析】違約的情況：1、債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)違反了規(guī)定的透支限額或重新核定的透支限額小于目前余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。2、銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵（質(zhì)）押品等追索措施，債務(wù)人可能無(wú)法全額償還對(duì)商業(yè)銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為"可能無(wú)法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)”：·銀行對(duì)債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算。·發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行核銷(xiāo)了貸款或已計(jì)提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備?！ゃy行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失?！び捎趥鶆?wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對(duì)借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降；二是因債務(wù)人無(wú)力償還而借新還舊；三是債務(wù)人無(wú)力償還而導(dǎo)致的展期?！ゃy行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類(lèi)似狀態(tài)?！鶆?wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類(lèi)似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù)?！ゃy行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。85.設(shè)定凈穩(wěn)定資金比率的目的有()。A.減少短期融資、增加短期穩(wěn)定資金來(lái)源B.確保長(zhǎng)期資產(chǎn)具有相匹配的穩(wěn)定資產(chǎn)C.確保長(zhǎng)期資產(chǎn)具有相匹配的穩(wěn)定負(fù)債D.防止銀行在市場(chǎng)繁榮、流動(dòng)性充裕時(shí)期過(guò)度依賴(lài)短期批發(fā)資金E.防止銀行在市場(chǎng)繁榮、流動(dòng)性充裕時(shí)期過(guò)度依賴(lài)長(zhǎng)期批發(fā)資金答案：CD【解析】?jī)舴€(wěn)定資金比率是根據(jù)銀行一個(gè)年度內(nèi)資產(chǎn)的流動(dòng)性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量。凈穩(wěn)定資金比率是流動(dòng)性覆蓋率的一個(gè)補(bǔ)充，鼓勵(lì)銀行通過(guò)結(jié)構(gòu)調(diào)整減少短期融資、增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來(lái)源。設(shè)定凈穩(wěn)定資金比率目的是確保長(zhǎng)期資產(chǎn)具有相匹配的穩(wěn)定負(fù)債，防止銀行在市場(chǎng)繁榮、流動(dòng)性充裕時(shí)期過(guò)度依賴(lài)短期批發(fā)資金。86.除了關(guān)注申請(qǐng)人提交的材料是否齊全、要素是否符合商業(yè)銀行的要求外，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)與借款人()等方式，了解/核實(shí)借款人及保證人、出質(zhì)人、抵押人的基本情況。A.電子郵件B.面談C.實(shí)地考察D.電話訪談E.網(wǎng)絡(luò)即時(shí)通訊工具答案：BCD【解析】除了關(guān)注申請(qǐng)人提交的材料是否齊全、要素是否符合商業(yè)銀行的要求外，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)與借款人面談、電話訪談、實(shí)地考察等方式，了解/核實(shí)借款人及保證人、出質(zhì)人、抵押人的身份證件是否真實(shí)、有效，擔(dān)保材料是否符合監(jiān)管部門(mén)和商業(yè)銀行內(nèi)部的有關(guān)規(guī)定，借款人提供的居住情況、婚姻狀況、家庭情況、聯(lián)系電話等是否真實(shí)，借款人提供的職業(yè)情況、所在單位的任職情況等是否真實(shí)，盡可能地從多種渠道調(diào)查、識(shí)別個(gè)人客戶潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。87.企業(yè)集團(tuán)對(duì)關(guān)聯(lián)方的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有重大影響的包括()。A.一方擁有另一方20％以上至50％的表決權(quán)股份B.在被投資企業(yè)的董事會(huì)或類(lèi)似的權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表C.參與政策制定過(guò)程D.互相交換管理人員E.依賴(lài)投資方的技術(shù)資料答案：ABCDE【解析】企業(yè)集團(tuán)對(duì)關(guān)聯(lián)方的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有重大影響：包括以下情形：①一方擁有另一方20％以上至50％的表決權(quán)股份；②在被投資企業(yè)的董事會(huì)或類(lèi)似的權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表；③參與政策制定過(guò)程；④互相交換管理人員；⑤依賴(lài)投資方的技術(shù)資料。88.在我國(guó)，現(xiàn)金流主要包括()。A.企業(yè)股東初始投入企業(yè)的資本金B(yǎng).投資活動(dòng)的現(xiàn)金流C.融資活動(dòng)的現(xiàn)金流D.企業(yè)所欠外債數(shù)額E.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流答案：BCE【解析】現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為三個(gè)部分：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流。89.下列關(guān)于缺口分析的理解正確的有()。A.當(dāng)某一時(shí)間段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口B.某時(shí)間段的缺口乘以假定的利率變動(dòng)，得出這一利率變動(dòng)對(duì)凈利息收入變動(dòng)的大致影響C.缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法D.在正缺口情況下，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入下降E.在負(fù)缺口情況下，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入上升答案：ABC【解析】A項(xiàng)正確，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口。B項(xiàng)正確，在每個(gè)時(shí)間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就得到該時(shí)間段內(nèi)的重新定價(jià)"缺口"。以該缺口乘以假定的利率變動(dòng)，即得出這一利率變動(dòng)對(duì)凈利息收入變動(dòng)的大致影響。C項(xiàng)正確，缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以只能反映利率變動(dòng)的短期影響。D項(xiàng)錯(cuò)誤，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入上升。E項(xiàng)錯(cuò)誤，對(duì)于負(fù)債敏感性缺口，即負(fù)缺口，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。故本題選ABC。90.匯率波動(dòng)取決于外匯市場(chǎng)的供求狀況，主要包括()。A.國(guó)際收支B.利率政策C.匯率政策D.通貨膨脹率E.市場(chǎng)預(yù)期答案：ABCDE【解析】匯率波動(dòng)取決于外匯市場(chǎng)的供求狀況，主要包括國(guó)際收支、通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場(chǎng)預(yù)期以及投機(jī)沖擊等，以及各國(guó)國(guó)內(nèi)的政治、經(jīng)濟(jì)等多方面因素。91.按照企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)的關(guān)系，企業(yè)集團(tuán)可以分為()。A.綜合企業(yè)集團(tuán)B.縱向一體化企業(yè)集團(tuán)C.橫向多元化企業(yè)集團(tuán)D.股份合作化企業(yè)集團(tuán)E.有限責(zé)任制企業(yè)集團(tuán)答案：BC【解析】根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為縱向一體化企業(yè)集團(tuán)和橫向多元化企業(yè)集團(tuán)。故本題選BC。92.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有()。A.核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)存儲(chǔ)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)存儲(chǔ)靜態(tài)數(shù)據(jù)B.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)律，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系C.風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)D.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來(lái)源、流程和時(shí)效E.針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門(mén)職能、崗位職責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)設(shè)置不同的登陸級(jí)別答案：BCDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從很多來(lái)源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，除非采用大規(guī)模的自動(dòng)化處理技術(shù)，否則對(duì)海量數(shù)據(jù)信息進(jìn)行有效管理和控制是無(wú)法想象的。需要收集的風(fēng)險(xiǎn)信息/數(shù)據(jù)通常分為：（1）內(nèi)部數(shù)據(jù)（2）外部數(shù)據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來(lái)源、流程和時(shí)效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持，并且需要明確的、基于具體業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門(mén)職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級(jí)別。所以，BCDE選項(xiàng)均正確。93.與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有所不同，商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注()等風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。A.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)C.宏觀經(jīng)濟(jì)因素D.客戶的償債意愿E.客戶的償債能力答案：ABC【解析】與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有所不同，商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響，其中有：宏觀經(jīng)濟(jì)因素；行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失；區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)，是指當(dāng)某個(gè)特定區(qū)域的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等方面出現(xiàn)不利變化時(shí)，貸款組合中處于該區(qū)域的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。94.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包種類(lèi)有()。A.程序外包B.業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包C.專(zhuān)業(yè)性服務(wù)外包D.核心業(yè)務(wù)外包E.后勤性事務(wù)外包答案：ABCE【解析】常見(jiàn)的外包工作有以下幾類(lèi)：（1）技術(shù)外包，如呼叫中心、計(jì)算機(jī)中心、網(wǎng)絡(luò)中心、IT策劃中心等處理。（2）程序外包，如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份及親筆簽名的核對(duì)、信用卡客戶資料的輸入與裝封等。（3）業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包，如汽車(chē)貸款業(yè)務(wù)的推銷(xiāo)、住房貸款推銷(xiāo)、銀行卡營(yíng)銷(xiāo)等。（4）專(zhuān)業(yè)性服務(wù)外包，如法律事務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)評(píng)估、安全保衛(wèi)等。（5）后勤性事務(wù)外包，如貿(mào)易金融服務(wù)的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。95.風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的()。A.風(fēng)險(xiǎn)管理理念B.公司治理原則C.風(fēng)險(xiǎn)管理哲學(xué)D.內(nèi)部控制體系E.風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值觀答案：ACE【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。故本題選ACE。96.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋銀行面臨的所有重大風(fēng)險(xiǎn)，包括()。A.表內(nèi)與表外的風(fēng)險(xiǎn)B.個(gè)人層面的風(fēng)險(xiǎn)C.集團(tuán)層面的風(fēng)險(xiǎn)D.投資組合層面的風(fēng)險(xiǎn)E.業(yè)務(wù)條線層面的風(fēng)險(xiǎn)答案：ACDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋銀行面臨的所有重大風(fēng)險(xiǎn)，包括表內(nèi)與表外、集團(tuán)層面、投資組合層面及業(yè)務(wù)條線層面的風(fēng)險(xiǎn)。97.下列做法可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨較高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的有()。A.保持資產(chǎn)與負(fù)債幣種匹配B.將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款C.將貸款集中于幾個(gè)優(yōu)勢(shì)行業(yè)D.以核心存款作為貸款的主要資金來(lái)源E.在日常經(jīng)營(yíng)中持有足夠水平的流動(dòng)資金答案：BC【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。B、C項(xiàng)滿足題意。98.在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為()。A.重大損失B.一般損失C.非預(yù)期損失D.災(zāi)難性損失E.預(yù)期損失答案：CDE【解析】在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類(lèi)。99.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本主要有()。A.賬面資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.監(jiān)管資本D.社會(huì)資本E.管理資本答案：ABC【解析】根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本主要有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個(gè)概念。故本題選ABC。賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益。經(jīng)濟(jì)資本又稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身?yè)碛械幕蛘吣荛L(zhǎng)期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用，故其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。100.銀行應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制框架，包括()，為日常經(jīng)營(yíng)和各類(lèi)具體風(fēng)險(xiǎn)的管理提供一個(gè)良好的控制環(huán)境。A.組織架構(gòu)B.會(huì)計(jì)政策和程序C.制衡機(jī)制D.資產(chǎn)保全E.投資保全答案：ABCDE【解析】銀行應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制框架，包括組織架構(gòu)、會(huì)計(jì)政策和程序、制衡機(jī)制、資產(chǎn)和投資保全，為日常經(jīng)營(yíng)和各類(lèi)具體風(fēng)險(xiǎn)的管理提供一個(gè)良好的控制環(huán)境。101.操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件因素包括()造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。A.外部欺詐B.職員欺詐C.自然災(zāi)害D.交通事故E.外包商不履責(zé)答案：ACDE【解析】外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。B項(xiàng)屬于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。102.下列不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)金融工具估值的有()。A.市值重估B.公允價(jià)值C.市場(chǎng)價(jià)值D.歷史成本E.重置成本答案：DE【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)金融工具估值有名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值、公允價(jià)值、市值重估。103.下列選項(xiàng)中，屬于綜合風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要內(nèi)容的是()。A.轄內(nèi)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)B.分類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析C.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議D.重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述E.發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析答案：ABC【解析】綜合風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：轄內(nèi)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)；分類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。104.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)的說(shuō)法中，正確的有()。A.客戶評(píng)級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定B.同一個(gè)債務(wù)人的不同債項(xiàng)可以有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)C.它們是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度D.同一個(gè)債務(wù)人通常有多個(gè)客戶評(píng)級(jí)E.債項(xiàng)評(píng)級(jí)由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定答案：ABC【解析】客戶信用評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度，客戶信用評(píng)級(jí)主要針對(duì)交易主體，其等級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；而債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率。根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)，一個(gè)債務(wù)人通常有一個(gè)客戶信用評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。105.代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施包括()。A.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)B.堅(jiān)持委托一代理業(yè)務(wù)合同書(shū)面化C.提高電子化水平D.設(shè)立專(zhuān)戶核算代理資金E.加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳及營(yíng)銷(xiāo)管理，堅(jiān)守審慎經(jīng)營(yíng)原則答案：ABCD【解析】代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施包括：（1）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，了解并重視代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，完善業(yè)務(wù)操作流程與操作管理制度。（2）加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，堅(jiān)持委托一代理業(yè)務(wù)合同書(shū)面化，并對(duì)合同和委托憑證嚴(yán)格審核，業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入必須納入銀行經(jīng)營(yíng)收入大賬。（3）加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳及營(yíng)銷(xiāo)管理，堅(jiān)守誠(chéng)實(shí)守信原則，遏制誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷(xiāo)售，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的風(fēng)險(xiǎn)提示，維護(hù)商業(yè)銀行信譽(yù)和品牌形象。（4）加強(qiáng)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)管理，編制新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報(bào)告，建立新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)跟蹤評(píng)估制度，在新產(chǎn)品推出后，對(duì)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估。（5）提高電子化水平，充分利用本行已有的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、技術(shù)設(shè)備與被代理單位的數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行對(duì)接，積極研究開(kāi)發(fā)銀行與被代理單位的實(shí)時(shí)鏈接系統(tǒng)，促成雙向聯(lián)網(wǎng)操作，實(shí)現(xiàn)代理業(yè)務(wù)電子化操作。（6）設(shè)立專(zhuān)戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對(duì)等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保專(zhuān)款專(zhuān)用。（7）遵守委托一代理協(xié)議，按照代理協(xié)議約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，遵守銀行不墊款原則，不介入委托人與其他人的交易糾紛。106.預(yù)警指標(biāo)是應(yīng)急計(jì)劃最重要的組成部分之一。銀行應(yīng)高度關(guān)注預(yù)警體系，下列屬于示例性預(yù)警信號(hào)的有()。A.銀行收入下降B.資產(chǎn)質(zhì)量惡化C.銀行評(píng)級(jí)下調(diào)D.無(wú)法獲得市場(chǎng)借款E.股價(jià)大幅下跌答案：ABCDE【解析】五項(xiàng)均屬于示例性預(yù)警信號(hào)。107.考察和分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從()等方面進(jìn)行分析和判斷。A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)B.管理層風(fēng)險(xiǎn)C.財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)D.生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)E.宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境答案：ABDE【解析】考察和分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判斷。108.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。A.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷B.整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性D.實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏E