縣財政工作報告

第頁縣財政工作報告主任、各位副主任，各位委員：

受縣政府委托，現(xiàn)將20xx年財政決算情況報告如下，請予審議。

20xx年，在縣委的正確領導和上級財政部門的支持幫助下，在縣人大的監(jiān)督指導下，我縣財政工作堅持以黨的十八大精神為指引，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，緊緊圍繞穩(wěn)增長、調結構、攻重點、抓改革、惠民生、優(yōu)環(huán)境，以“突出項目立縣，推進轉型突破，實現(xiàn)實力躍升，建設和諧行唐”為總目標，狠抓增收節(jié)支，深化管理改革，大力爭取項目和資金，千方百計保運轉、惠民生、促穩(wěn)定，著力推動全縣經(jīng)濟社會穩(wěn)中求進，圓滿完成了縣十五屆人大四次會議確定的各項目標任務。

一、編制決算的指導思想、原則和依據(jù)

在財政決算編制工作中，根據(jù)《中華人民共和國預算法》有關規(guī)定，按照“加強領導、統(tǒng)一部署、協(xié)調配合、優(yōu)質高效”的工作思路，堅持“真實、準確、全面、及時”的工作原則，依據(jù)國庫報表、賬簿記錄和日常工作基礎數(shù)據(jù)，經(jīng)過廣大財會人員的共同努力，圓滿完成了2013年的財政決算編制工作。

二、財政預算完成情況

（一）公共財政預算收支完成情況

1、收入情況

2013年，全縣全部財政收入完成45608萬元，超年初預算2878萬元，同比增收10012萬元，增長28.13%，增幅在全市排第二位，在東部八縣排第一位，被市財政局評為“完成工作目標并做出突出貢獻的縣”。其中，公共財政預算收入完成24922萬元，超年初預算1905萬元，同比增收5133萬元，增長25.94%，增幅在全市排第五位，在東部八縣排第二位；公共財政預算收入中稅收占比79.37%，在全市排第十位，在東部八縣排第一位。

2、支出情況

2013年公共財政預算支出調整為141039萬元（調整數(shù)為上級專項資金和超收安排資金），實際支出完成134703萬元，占調整預算的95.51%，同比增支14642萬元，增長12.20%。

重點支出完成情況。2013年，一般公共服務支出年初預算為9638萬元，調整為17846萬元，實際支出17724萬元，同比增長32.21%；教育支出年初預算為19904萬元，調整為27429萬元，實際支出27107萬元，同比下降14.41%；科學技術支出年初預算為1103萬元，調整為1607萬元，實際支出1457萬元，同比增長77.68%；文化體育與傳媒支出年初預算為532萬元，調整為917萬元，實際支出917萬元，同比增長7.38%；社會保障和就業(yè)支出年初預算為4768萬元，調整為17775萬元，實際支出16810萬元，同比增長21.29%；醫(yī)療衛(wèi)生支出年初預算為3431萬元，調整為17811萬元，實際支出15159萬元，同比增長5.23%；節(jié)能環(huán)保支出年初預算為645萬元，調整為8605萬元，實際支出8565萬元，同比增長120.41%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務年初預算為3100萬元，調整為1294萬元（城鄉(xiāng)社區(qū)事務不屬于重點支出，為完成省、市對重點支出的考核，將支出調整到節(jié)能環(huán)?？颇浚?，實際支出1294萬元（其中城鄉(xiāng)社區(qū)公共設施支出200萬元），同比增長47.89%；農(nóng)林水事務支出年初預算為3168萬元，調整為23504萬元，實際支出22556萬元，同比增長5.45%；住房保障支出年初預算為1620萬元，調整為3077萬元，實際支出2907萬元，同比增長53.81%。

3、平衡情況

2013年公共財政預算收入完成24922萬元，加上上級補助收入105072萬元、上年結余5891萬元（專項資金）、債券轉貸收入1500萬元、調入資金1485萬元，收入總計138870萬元；2013年公共財政支出完成134703萬元、上解上級支出-3169萬元、債券還本支出1000萬元、結轉下年支出6336萬元，支出總計138870萬元，預算執(zhí)行結果收支平衡。

需要特別說明的是，2014年縣人代會通過的預算報告中，公共財政預算上年結余結轉資金初步數(shù)據(jù)為3228萬元，在匯審決算時，省財政廳下達了3108萬元專項資金，結余結轉資金調整為6336萬元（均為上級?？睿?014年4月份，又收到了省廳下達的津補貼“托底”補助資金5418萬元（冀財預〔2014〕26號文），明確要求列入2013年結算事項。這樣，實際結余結轉資金應為11754萬元，由于尚未收到省廳的正式批復，2013年收支決算暫以省廳匯審時的調整數(shù)為準。省廳批復決算后數(shù)據(jù)可能還有變化，屆時再向縣人大常委會報告。

4、結轉下年情況

2013年結轉下年支出6336萬元，其中。一般公共服務122萬元、公共安全200萬元、教育322萬元、科學技術150萬元、社會保障和就業(yè)965萬元、醫(yī)療衛(wèi)生2652萬元、節(jié)能環(huán)保40萬元、農(nóng)林水事務948萬元、交通運輸391萬元、資源勘探電力信息等事務174萬元、商業(yè)服務業(yè)等事務37萬元、國土資源氣象等事物120萬元、住房保障170萬元、糧油物資儲備事務45萬元。

5、其他相關情況

①預留資金使用情況：2013年預留資金年初安排3470萬元，實際支出3412.52萬元。具體是：招商經(jīng)費預留90萬元，實際支出89.5萬元；黨團事業(yè)費30萬元，實際支出29.07萬元；農(nóng)口公益事業(yè)預留40萬元，實際支出40萬元；安全舉報獎勵預留20萬元，實際支出18.5萬元；文化產(chǎn)業(yè)規(guī)劃建設預留100萬元，實際支出93.53萬元；食品安監(jiān)經(jīng)費預留50萬元，實際支出49.5萬元；三位一體大調解經(jīng)費預留100萬元，實際支出99.46萬元；會議費預留50萬元，實際支出47.83萬元；修購費預留100萬元，實際支出99.31萬元；扶持（貧）創(chuàng)業(yè)及再就業(yè)預留270萬元，實際支出256.9萬元；招商引資與項目建設獎勵專項資金預留50萬元，實際支出49.75萬元；各項規(guī)劃設計費預留200萬元，實際支出196.81萬元；信訪維穩(wěn)經(jīng)費預留15萬元，實際支出16萬元；鄉(xiāng)村環(huán)境衛(wèi)生整治預留50萬元，實際支出48萬元；三年大變樣預留2000萬元，實際支出1984.26萬元（環(huán)保局玉城污水廠工程建設等項目支出591.40萬元，開發(fā)區(qū)光明路等安裝路燈工程、第二污水處理廠監(jiān)理測繪費、鈴鹿涂料占地、倡行煤炭拆圍等項目支出550.74萬元，住建局迎賓1號路工程建設、龍州公園及章武路綠化土地租用等項目支出300.47萬元，城管局清掃積存垃圾、春節(jié)XX縣區(qū)夜間景觀燈維修設置、龍州公園圍欄維修、龍州大街綠化池護欄維修、香港路、南馬路等道路整修等項目支出168.36萬元，土管局土地整治規(guī)劃79.9萬元，交通局太行路改建、京昆高速廣告租賃等項目支出63.6萬元，政府辦亮化裝修、車庫門面房維修等項目支出92.19萬元，縣委辦、人大辦、招待所等單位院落整修及鍋爐改造支出137.6萬元）；公務接待費預留70萬元，實際支出65.25萬元；培訓費預留35萬元，實際支出34萬元；節(jié)點建設綠化預留100萬元，實際支出89.84萬元；國有資產(chǎn)（資源）整合專項經(jīng)費預留100萬元，實際支出105.01萬元（司法局辦公用房修繕50萬元、文廣新局辦公用房租賃29.02萬元、宣傳部車輛購置費18萬元、畜牧局動物產(chǎn)品檢疫設備購置7.99萬元）。

②配套資金使用情況：2013年縣配套資金預算安排3813.22萬元，實際支出3714.18萬元。主要是：農(nóng)村義務教育經(jīng)費機制改革專項資金445.86萬元；60周歲以上原民辦代課教師課齡補貼216.4萬元；農(nóng)村義務教育經(jīng)費機制改革專項資金貧困寄宿生生活費147.75萬元；普通高中國家助學金34.1萬元；中等職業(yè)學校農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學生和涉農(nóng)專業(yè)學生免學費21.19萬元；基本公共衛(wèi)生81.28萬元；新型農(nóng)村合作醫(yī)療縣級補助841.4萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險費838.3萬元；城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險70.1萬元；養(yǎng)老服務體系建設資金69.4萬元；xx縣自主就業(yè)退役士兵自謀職業(yè)一次性經(jīng)濟補助457.9萬元；農(nóng)村五保供養(yǎng)資金238萬元；農(nóng)村居民最低生活保障30.85萬元；建國前老黨員生活補助14.73萬元；田間工程40萬元等等。

③超收資金安排使用情況：2013年公共財政預算收入超收1905萬元，實際支出1904.19萬元。具體使用情況：追加玉城污水處理廠運行經(jīng)費50萬元；解決國土局職工工資、養(yǎng)老保險等問題補助經(jīng)費150萬元；支持企業(yè)發(fā)展資金1172.16萬元（玉晶玻璃778.69萬元，明旺乳業(yè)246.8萬元，木源泵業(yè)146.67萬元）；安香鄉(xiāng)京昆高速行唐南出口拆遷清場費22萬元；城管局垃圾填埋場運行經(jīng)費33萬元；交通局京昆高速廣告租賃費30萬元；計生局計生投入165萬元；農(nóng)工委農(nóng)村面貌提升改造工作隊經(jīng)費44萬元；民政局王凱烈士褒揚金126.43萬元；消防大隊購買曲臂登高車首期費用25萬元；國土局土地整治規(guī)劃80萬元；追加食藥監(jiān)局人員經(jīng)費6.6萬元。

④預備費使用情況：年初預算安排預備費500萬元，實際支出499.96萬元。具體使用情況：購置摩爾儀應急專項108萬元；污水處理廠緊急大修專項30萬元；環(huán)保局主要污染源緊急調查專項3萬元；處置楊村1·18爆炸事故工作專項70.8萬元；森林消防應急等專項183.28萬元；美國白蛾等病蟲害緊急防控專項5萬元；水務局規(guī)劃外農(nóng)村飲水安全應急專項62萬元；九口子鄉(xiāng)范家莊村北汛期修筑防洪壩緊急專項5萬元；上閆莊鄉(xiāng)治理地質災害點應急專項2萬元；防汛物資購置緊急專項15萬元；消防大隊應急裝備購置15.88萬元。

⑤上級財政補助資金的安排和使用情況：2013年上級財政給予我縣財政補助資金105072萬元。其中：各項財力性補助資金42600萬元（不含2014年津補貼“托底”補助5418萬元），有專項用途的一般轉移支付資金31100萬元，專項轉移支付資金31372萬元。根據(jù)上級對財力性補助資金安排使用的具體要求，將均衡性轉移支付、調整工資轉移支付、農(nóng)村稅費改革轉移支付等財力性補助資金與公共財政預算收入結合起來統(tǒng)籌安排使用，合理編制年度支出預算，并按預算落實到全縣預算單位。有專項用途的一般轉移支付資金和專項轉移支付資金，根據(jù)下達資金文件要求，按項目進度、時間等相關要求，將專項資金落實到位。

（二）政府性基金收支決算情況

2013年全縣政府性基金收入完成24275萬元（其中土地出讓價款收入11489萬元、其他土地出讓收入11468萬元），超年初預算13365萬元，同比增收20143萬元，增長487.49%。

全縣政府性基金預算支出調整為35106萬元（調整數(shù)均為上級專項資金），實際支出完成33075萬元，占調整預算的94.21%，同比增加25402萬元，增長331.06%。其中：教育支出年初預算868萬元，調整為2714萬元，實際支出2502萬元；社會保障和就業(yè)支出年初預算339萬元，調整為1318萬元，實際支出877萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出年初預算13609元，調整為28714萬元，實際支出27594萬元；農(nóng)林水事務支出年初預算98萬元，調整為326萬元，實際支出280萬元；資源勘探電力信息等事務支出年初預算177萬元，調整為76萬元，實際支出44萬元；其它支出年初預算204萬元，調整為1958萬元，實際支出1778萬元。

平衡情況。2013年政府性基金收入24275萬元，加上上級補助收入7269萬元、上年結余3562萬元，收入總計35106萬元。當年政府性基金支出33075萬元，結轉下年支出2031萬元，支出總計35106萬元，預算執(zhí)行結果收支平衡。

結轉情況：2013年結轉下年支出2031萬元，其中：教育212萬元、社會保障和就業(yè)441萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務1120萬元、農(nóng)林水事務46萬元、資源勘探電力信息等事務32萬元、彩票公益金180萬元。

政府性基金超、短收資金安排使用情況：2013年政府性基金超收13365萬元，按照收支對應、專款專用的原則，相應安排支出13365萬元。具體使用情況：社會保障和就業(yè)安排支出16萬元，專項用于殘疾人就業(yè)保障支出；城鄉(xiāng)社區(qū)事務安排支出13416萬元，其中：用于征地補償、土地開發(fā)、補助被征地農(nóng)民、城市建設等支出13461萬元（其中城市建設支出1115萬元），城市公用事業(yè)附加安排的支出18萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出調減34萬元（計提農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金短收），城市基礎設施配套費安排的支出調減29萬元（城市基礎設施配套費短收）；農(nóng)林水事務安排支出39萬元，專項用于地方水利建設；彩票公益金安排支出25萬元，專項用于殯儀館修繕、河北遠宏公司1號路綠化工程等；資源勘探電力信息等事務調減131萬元，原因是新型墻體材料專項基金短收131萬元。

（三）社保基金收支決算情況

2013年全縣各項社?；鹗杖胪瓿?2290萬元，上級補助收入4912萬元、上年結余15309萬元，收入總計52511萬元。全年各項社?；鹬С?2991萬元，結余19520萬元，預算執(zhí)行結果收支平衡。

需要說明的是，2014年縣人代會通過的預算報告中，社?；鹗罩橄嚓P單位提供的初步數(shù)據(jù)，在省廳匯審社保決算時，做了統(tǒng)一調整。

（四）預算外財政專戶收支決算情況

2013年財政預算外教育專戶收入677萬元，加上上級補助收入8萬元、上年結余119萬元，收入總計804萬元。全年支出650萬元，年終結余154萬元，預算執(zhí)行結果收支平衡（結余結轉情況省廳匯審決算時也做了一些調整）。

三、2013年財政預算績效情況

以建立科學、規(guī)范、高效的財政資金分配管理體制和預算決策機制為契機，認真落實各項財政政策，切實加強和規(guī)范財政管理，努力推進預算支出績效管理改革，全力保障和改善民生，取得了顯著成效。教育支出年初預算19904萬元，調整為27429萬元，實際支出27107萬元，占調整預算的98.83%。其中項目支出5855萬元，主要用于校安工程、閑置校舍改建幼兒園、校舍維修改造和薄改等項目。涉及中小學校61所，改擴建、新建面積43574平方米（其中：校安工程20所，校舍維修改造27所，閑置校舍改建幼兒園12所、薄改1所，初中二期改造1所）。為我縣全面提升教育教學質量、推進素質教育提供了硬件支持。社會保障和就業(yè)支出年初預算4768萬元，調整為17775萬元，實際支出16810，占調整預算的94.57%。其中項目支出13971萬元，主要用于低保、再就業(yè)、養(yǎng)老保險等項目。2013年低保、五保撥付資金2266萬元，享受人次數(shù)147202人次，為全縣低保、五保人員提供了最低生活保障。實施積極的再就業(yè)政策，不斷加大財政投入，撥付再就業(yè)資金1069萬元，促進了就業(yè)困難人員和富余勞動力就業(yè)。積極落實企業(yè)養(yǎng)老保險、機關事業(yè)養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老等各類養(yǎng)老保險資金，提升了城鄉(xiāng)居民服務水平，提高了人民生活幸福指數(shù)，社會保障效果顯著增強。醫(yī)療衛(wèi)生支出年初預算3431萬元，調整為17811萬元，實際支出15159萬元，占調整預算的85.11%。其中項目支出13495萬元，主要用于基本公共衛(wèi)生、新農(nóng)合、醫(yī)療保險等項目。2013年衛(wèi)生系統(tǒng)組織健康教育4553場次，發(fā)放各類宣傳材料21萬份，制作健康教育宣傳欄1021塊。為全縣居民建立紙質健康檔案428361份，建立電子健康檔案386873份，紙質建檔率達到93.97%；對高血壓病人管理42953人，對ⅱ型糖尿病人管理11152人，對重性精神病病人管理1180人，對65歲以上老人管理41119人，對孕產(chǎn)婦管理5541人，對0-6歲兒童健康管理45378人，以上人群建檔率達到了95.5%以上。一類疫苗預防接種100800人次，接種率達到99%。為農(nóng)村育齡婦女孕前和孕后免費提供三個月補服葉酸9284人次，對農(nóng)村孕產(chǎn)婦住院分娩補助6716人次，全部超額完成上級下達的各項任務目標，為全縣人民提高健康水平做好服務。積極落實新農(nóng)合、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險等專項及配套資金，為全縣人民提供醫(yī)療保險保障。農(nóng)林水支出年初預算3168萬元，調整為23504萬元，實際支出22556萬元，占調整預算的95.97%。其中項目支出16119萬元，主要用于田間工程建設、水利基礎設施建設、糧食和農(nóng)資綜合直補等項目。在北尾村、南洲村設立了高標準農(nóng)田建設項目，修建地下防滲管道5萬米，修建田間路2萬米，平整土地8500畝，新打及修復配套機井12眼；實施了國家水土保持重點項目，治理水土流失面積20平方公里，修建水平梯田58公頃、經(jīng)濟林704公頃、水保林48.5公頃，封育治理1189.65公頃，修作業(yè)路17.8公里、蓄水池4座、揚水站2座，建機井1眼、標志牌90塊；在北翟營、吳磁溝、董磁溝三個村實施了田間工程項目，建設規(guī)模1萬畝，安裝防滲管道8萬米，修建機耕路3.8萬平方米、田間路1.5萬平方米、標志牌2塊，為農(nóng)民增收、建設生態(tài)行唐奠定了基礎。2013年累計發(fā)放糧食農(nóng)資綜合直補資金5668萬元。其中：糧食直補資金634萬元，農(nóng)資綜合直補資金5034萬元，補貼面積54.69萬畝，惠農(nóng)補貼政策得以全面落實。城鄉(xiāng)社區(qū)事務年初預算13609萬元（基金），調整為28714萬元，實際支出27594萬元。其中項目支出22654萬元。主要是國土局完成土地整治規(guī)劃，爭取用地指標1075畝，其中農(nóng)用地775畝（包括耕地550畝）、未利用地300畝。實施土地整治項目23個，其中土地開發(fā)項目12個、土地整理項目8個、土地整治示范項目3個，項目總規(guī)模65680.75畝，總投資21974.54萬元，項目全部竣工后可增加新增耕地14724.84畝。住建局完成京昆高速南口節(jié)點、玉城大街西口節(jié)點和1號路與北外環(huán)交叉口東北角綠地等綠化項目，共綠化面積23951平方米。完成各類違法建筑拆除任務，共拆除1019戶、107319平方米。城管局綠分階段對衡陽大街進行綜合整治，在兩側便道重修綠化帶，增加綠化面積約8000余平米，在XX縣區(qū)各道路補栽法桐、柳樹、國槐、毛白楊等樹木共5000余棵，安裝1.2x1.2米的樹篦子820快。在玉城大街和章武路設置花壇90盆，栽植草花4500余棵，增加了XX縣區(qū)綠量，減少了揚塵污染。拆除破舊遮陽棚27處，拆除不規(guī)范設置的戶外廣告與店招牌132塊、廣告布條180余條，清除小廣告62380多張（處），拆除私搭亂建123戶、3830平方米。在龍州公園種植法桐、國槐、柳樹等樹木70余棵、更換維修路燈、射燈200多個，為群眾夜晚游園提供了方便與安全保障。

三、縣財政資產(chǎn)與負債情況及2013年審計出現(xiàn)的問題、整改情況

（一）縣財政資產(chǎn)與負債情況

2013年全縣預算資金年終資產(chǎn)為13407萬元，其中國庫存款5967萬元、其他財政存款3738萬元、暫付款3207萬元、與下級往來495萬元。負債為4571萬元，其中暫存款14032萬元、與上級往來-9461萬元。凈資產(chǎn)為8836萬元，其中預算結余6336萬元、基金預算結余2031萬元、預算周轉金469萬元。

（二）2013年審計機關查出問題及整改情況

針對《xx縣審計局審計報告》（行審財報〔2013〕5號）提出的有關問題，縣政府多次組織相關部門主要領導參加的專題會議，就問題整改工作進行了安排部署。我局針對報告提出的具體問題，組織有關科室逐條分析原因，逐條進行了認真整改，并提出了今后有針對性的防控措施。

1、預算編制方面

“調整預算不及時”、“預備費預算安排不到位”的問題。整改情況：在今后預算管理工作中，我們將認真執(zhí)行《預算法》及相關法律法規(guī)，嚴格按照預算管理職責、預算編制程序、收支范圍和內(nèi)容等要求編制預算，杜絕此類問題再次發(fā)生。

2、預算執(zhí)行方面

①“應繳未繳預算款”、“應繳未繳財政專戶款”、“非稅收入未入庫”的問題。整改情況：已督促各相關科室按收入性質、分類及時上繳國庫，到2013年10月底上繳完畢。

②“未及時清理預算往來款”的問題。即2012年末國庫預算往來賬中，暫存款余額為5923.22萬元，暫付款余額為4568.05萬元的問題。整改情況：已責成國庫科認真進行了清理，對應轉作各項收入或支出的款項，及時調整了相關賬務。

3、專項資金管理使用方面

①“滯留專項資金”問題。整改情況。2012年xx縣財政局經(jīng)建科專款結余772.75萬元，為2012年國土局項目，因審報和占地等原因，此項目2012年未能實施，縣國土部門已于2013年向上級國土部門申請變更，現(xiàn)正在批復當中；畜牧?？?43.24萬元，已撥付404.57萬元，剩余38.67萬元，等項目完工驗收合格后再行撥付；衛(wèi)生專款3362.63萬元，已全部撥付；水利專款5905.17萬元，已撥付5154.47萬元，剩余750.7萬元，等項目完工驗收合格后再撥；教育專款3877.35萬元，已按時間進度撥付3052.21萬元，剩余825.14萬元，為預留審計前待結款及質量保證金等，待項目完工驗收、審計合格、質保期過后，按相關規(guī)定再行撥付。

②“配套資金不到位”的問題。即xx縣第二污水處理廠工程項目總投資7352.05萬元，縣配套1000萬元未到位。整改情況：到目前已為xx縣第二污水處理廠項目工程落實配套資金1326萬元。

③“支出掛賬”問題。2012年末財政支付中心“暫付款”余額13313.61萬元。整改情況：已多方籌集資金認真清