蘇州尚源智能科技有限公司審計報告

蘇州尚源智能科技有限公司審計報告中國上海報表，包括2024年5月31日、2023年12月31日的合并及公司資產(chǎn)負(fù)債表，2024允反映了蘇州尚源2024年5月31日、2023年12月31日的合并及公司財務(wù)狀況以及1發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯報的風(fēng)險高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯誤導(dǎo)致的重大錯報的風(fēng)2上會會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國注冊會計師32024年5月31日附注六2024年5月31日2023年12月31日附注六2024年5月31日2023年12月31日123456789固定資產(chǎn)開發(fā)支出所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):實收資本(或：股本)長期待推費用會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：主管會計工作負(fù)責(zé)人：會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：2024年1-5月編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司附注六2024年1-5月附注六2024年1-5月(二)按所有權(quán)歸屬分類1、歸屬于母公司股東的凈利潤(凈虧損以“一”號填列)2、少數(shù)股東損益(凈虧損以“一”號填列)(一)歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額銷售費用管理費用(1)重新計量設(shè)定受益計劃變動額研發(fā)費用(2)權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益財務(wù)費用(3)其他權(quán)益工具投資公允價值變動其中：利息費用(4)企業(yè)自身信用風(fēng)險公允價值變動(5)其他投資收益(損失以“一”號填列)(1)權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益(2)其他債權(quán)投資公允價值變動以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益(3)金融資產(chǎn)重分類計入其他綜合收益的金額凈敞口套期收益(損失以“—”號填列)(4)其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備公允價值變動收益(損失以“—”號填列)(5)現(xiàn)金流量套期儲備信用減值損失(損失以“—”號填列)(6)外幣財務(wù)報表折算差額資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號填列)(7)其他資產(chǎn)處置收益(損失以“一”號填列)(二)歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額三、營業(yè)利潤(虧損以“一”號填列)(一)歸屬于母公司所有者的綜合收益總額減：營業(yè)外支出(二)歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額四、利潤總額(虧損總額以“一”號填列)減：所得稅費用(一)基本每股收益(元/股)五、凈利潤(凈虧損以“_”號填列)(二)稀釋每股收益(元/股)(一)按經(jīng)營持續(xù)性分類1、持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“一”號填列)2、終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“—”號填列)公司”2024年1-5月編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司附注六2024年1-5月附注六2024年1-5月、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響2024年1-5月編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司貨幣單位：人民幣元(或股本)三、本年增減變動金額(減少以“一”號填列)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、本期使用(六)其他四、本年年末余額公司負(fù)責(zé)人：主管會計工作負(fù)責(zé)人：2024年1-5月(或股本)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項儲備2、本期使用四、本年年末余額公司負(fù)責(zé)人：主管會計工作負(fù)責(zé)人：2024年5月31日編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司附注十四2024年5月31日2023年12月31日附注十四2024年5月31日2023年12月31日123固定資產(chǎn)開發(fā)支出所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):實收資本(或：股本)長期待攤費用資本公積編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司附注十四2024年1-5月附注十四2024年1-5月4四、凈利潤(凈虧損以“一”號填列)4(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“—”號填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“—”號填列)銷售費用管理費用(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益研發(fā)費用1、重新計量設(shè)定受益計劃變動額財務(wù)費用其中：利息費用投資收益(損失以“—”號填列)5(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1、權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益(損失以“一”號填列)公允價值變動收益(損失以“一”號填列)信用減值損失(損失以“—”號填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“—”號填列)減：營業(yè)外支出(一)基本每股收益(元/股)三、利潤總額(虧損總額以“一”號填列)(二)稀釋每股收益(元/股)減：所得稅費用編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司附注2024年1-5月附注2024年1-5月一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響項(或股本)資本公積、本年年初余額三、本年增減變動金額(減少以“一”號填列)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1、所有者投入的普通股(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項儲備1、本期提取2、本期使用四、本年年末余額2024年1-5月編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司(或股本)資本公積未分配利潤(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項儲備2、本期使用(六)其他四、本年年末余額2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注本財務(wù)報表業(yè)經(jīng)公司董事會于2024年8月26日批準(zhǔn)報出。1蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注般規(guī)定[2023年修訂》以及相關(guān)規(guī)定的要求編制，真實、完整地反映了本公司及公司本期的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、股東權(quán)益變動和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。四、重要會計政策及會計估計1、會計期間會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。2、營業(yè)周期正常營業(yè)周期是指本公司從購買用于加工的資產(chǎn)起至實現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的期間。本公司以一年12個月作為一個營業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動性劃分標(biāo)準(zhǔn)。3、記賬本位幣人民幣元。4、重要性標(biāo)準(zhǔn)確定方法和選擇依據(jù)本公司編制和披露財務(wù)報表遵循重要性原則，本財務(wù)報表附注中披露事項涉及重要性標(biāo)準(zhǔn)判斷的事項及其重要性標(biāo)準(zhǔn)，本公司相關(guān)披露事項涉及的重要性標(biāo)準(zhǔn)如下：量22023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注32023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注42023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注52023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注62023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注①分類和初始計量72023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注82023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注②金融資產(chǎn)減值92023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注組合類別票據(jù)類型經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測，通過違約風(fēng)險敞口和整個存續(xù)期2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注組合類別合2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注④核銷金融負(fù)債于初始確認(rèn)時分類為以攤余成本計量的金融負(fù)債和以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期①以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債(含屬于金融②金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不符合終止確認(rèn)條件或繼續(xù)涉入被轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)所形成的金融負(fù)債。③不屬于本條第①項或第②項情形的財務(wù)擔(dān)保合同，以及不屬于本條第①項情形的以低于市場變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，該指定滿足下列條件之一：2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注5年2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注5年2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注50年2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注①使用權(quán)資產(chǎn)②租賃負(fù)債對于租賃期不超過12個月的短期租賃，以及單項資產(chǎn)全新時價值低于4萬元的租賃，本公司蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注不同稅率的納稅主體企業(yè)所得稅稅率說明：2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注頒發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書，證書編號為GR202332005606,有效期3年。蘇省財政廳、國家稅務(wù)總局江蘇省稅務(wù)局頒發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書，證書編號為GR202332000645,有效期3年。有效期3年。河南省財政廳、國家稅務(wù)總局河南省稅務(wù)局頒發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書，證書編號為GR202341002195,有效期3年。根據(jù)財政部稅務(wù)總局公告2023年第43號，自2023年1月1日至2027年12月31日，允許先進(jìn)2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注二合計其中：存放在境外的款項總額保函保證金銀行承兌票據(jù)商業(yè)承兌票據(jù)小計合計(4)按壞賬計提方法分類披露類別2024.5.31按單項計提壞賬準(zhǔn)備其中：銀行承兌票據(jù)商業(yè)承兌票據(jù)2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注類別比例計提比例107,500.00賬齡1年以內(nèi)(含1年)1至2年2至3年3年以上其中：3至4年5年以上2024年1-5月變動金額收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷5.346.569.383,172,728.70類別按單項計提壞賬準(zhǔn)備按組合計提壞賬準(zhǔn)備其中：合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合類別比例計提比例賬面價值賬面余額比例壞賬準(zhǔn)備計提比例賬面價值蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注計提比例賬面價值①按單項計提壞賬準(zhǔn)備：1至2年2至3年3至4年4至5年(續(xù)上表)計提比例1至2年2至3年3至4年4至5年合計218,127,933.6719,217,815.1(3)壞賬準(zhǔn)備的情況計提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注(續(xù)上表)類別計提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(4)實際核銷的應(yīng)收賬款情況2024年1-5月核銷金額2023年度核銷金額(5)按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款和合同資產(chǎn)情況瀘州匯興物資有限公司欒川縣自來水有限公司鄭州一建集團(tuán)有限公司合計2024.5.31應(yīng)收2024.5.31合同2024.5.31應(yīng)收占總金額比例2024.5.31壞賬賬款余額資產(chǎn)余額賬款和合同資準(zhǔn)備余額 (續(xù)上表)昆明裕均智能科技有限公司瀘州匯興物資有限公司河北省水利工程局集團(tuán)有限公司成都市信高工業(yè)設(shè)備安裝有限2023.12.31應(yīng)收2023.12.31合同2023.12.31應(yīng)收占總金額比例2023.12.31壞賬賬款余額資產(chǎn)余額賬款和合同資準(zhǔn)備余額2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注4、預(yù)付款項1年以內(nèi)1至2年2至3年合計 (2)按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況：公司名稱南京益能環(huán)境工程有限公司沈陽吉泰恒達(dá)自動化設(shè)備有限公司北京鑫寶能環(huán)境技術(shù)有限公司鄭州朗恒商貿(mào)有限公司合計(續(xù)上表)蘇州市正源凈水科技有限公司寧國誠材環(huán)保設(shè)備銷售有限公司合計5、其他應(yīng)收款應(yīng)收利息應(yīng)收股利蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注①按賬齡披露1年以內(nèi)(含1年)3年以上其中：3至4年4至5年5年以上款項性質(zhì)3,829,949.881,656,164.39 ③壞賬準(zhǔn)備計提情況2023年12月31日余額2023年12月31日余額在本年：2024年5月31日余額未來12個月預(yù)整個存續(xù)期預(yù)整個存續(xù)期預(yù)期信用損失期信用損失(未期信用損失(已發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)合計2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注壞賬準(zhǔn)備未來12個月預(yù)整個存續(xù)期預(yù)整個存續(xù)期預(yù)期信用損失期信用損失(未期信用損失(已發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)合計2022年12月31日余額2022年12月31日余額在本年：-轉(zhuǎn)入第二階段-轉(zhuǎn)回第一階段本期計提本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動2023年12月31日余額計提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注福建迅康建設(shè)工程有限公司瀘州匯興物資有限公司河南立會水務(wù)科技有限公司龍巖源潤環(huán)境科技有限公司(續(xù)上表)江蘇華廈給排水科技有限公司責(zé)任公司瀘州匯興物資有限公司福建迅康建設(shè)工程有限公司款項的性質(zhì)2024.5.31余額單位往來款13,425,602.95單位往來款 單位往來款單位往來款16,421,100.00單位往來款押金及保證金3,160,952.95賬齡占總金額比例2年以內(nèi)3年以內(nèi) 1年以內(nèi) 賬齡占總金額比例1年以內(nèi)3年以內(nèi)1年以內(nèi)2年以內(nèi)6.81%壞賬準(zhǔn)備余額 壞賬準(zhǔn)備余額 (1)存貨分類在產(chǎn)品合同履約成本2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注原材料在產(chǎn)品庫存商品合同履約成本合計賬面余額存貨跌價準(zhǔn)備賬面價值項目2023.12.312024年1-5月增加金額2024年1-5月減少金額2024.5.31計提其他轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷其他在產(chǎn)品庫存商品項目2022計提其他轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷其他在產(chǎn)品庫存商品(1)合同資產(chǎn)情況應(yīng)收質(zhì)保金應(yīng)收質(zhì)保金蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注(續(xù)上表)名稱1年以內(nèi)(含1年)1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上(續(xù)上表)1年以內(nèi)(含1年)1至2年計提比例二二3,213,516.30計提比例5.00%蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注合同資產(chǎn)壞賬準(zhǔn)備計提比例3至4年92,000.0036,800.004至5年60.00%5年以上二100.00%原因2023年度計提2023年度收回或轉(zhuǎn)回2023年度轉(zhuǎn)銷/核銷原因(續(xù)上表) 蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注待認(rèn)證增值稅多繳納企業(yè)所得稅合計 1,945,598.53其中：未實現(xiàn)融資收益小計合計其中：未實現(xiàn)融資收益小計合計 類別按組合計提壞賬準(zhǔn)備其中：合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合客戶款項合計(續(xù)上表)類別比例計提比例賬面余額比例壞賬準(zhǔn)備計提比例賬面價值蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注1年以內(nèi)(含1年)5.00%1至2年2,894,773.19289,477.3210.00%2至3年20.00%3至4年40.00%4至5年60.00%5年以上二合計1年以內(nèi)(含1年)5.00%2至3年20.00%3至4年40.00%4至5年60.00%合計(3)壞賬準(zhǔn)備的情況蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注(續(xù)上表)計提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動應(yīng)收融資租賃款壞賬準(zhǔn)備①2024年1-5月情況：被投資單位科技有限公司公司合計2023.12.312024年1-5月增減變動 追加投資減少投資權(quán)益法下確認(rèn)其他綜合其他權(quán)益變動4,378,645.784,378,645.78(續(xù)上表)被投資單位科技有限公司天津尚源智慧科技有限公司2024年1-5月增減變動2024.5.31減值準(zhǔn)備宣告發(fā)放現(xiàn)金計提減值準(zhǔn)備蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注科技有限責(zé)任公司合計2024年1-5月增減變動其他宜告發(fā)放現(xiàn)金計提減值準(zhǔn)備股利或利潤其他二二二②2023年情況2022,12.312023年度增減變動其他綜合其他權(quán)益變動追加投資減少投資權(quán)益法下確認(rèn)其他綜合其他權(quán)益變動追加投資二二二二被投資單位科技有限公司2023年度增減變動其他宜告發(fā)放現(xiàn)金計提減值準(zhǔn)備股利或利潤其他 二二(1)其他權(quán)益工具投資情況2024年1-5月增減變動追加投資其他減投資本期計入其他本期計入其他追加投資其他綜合收益的利綜合收益的利2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注固定資產(chǎn)清理①固定資產(chǎn)情況A、2024年1-5月情況1)賬面原值本期增加金額其中：購置本期減少金額其中：處置或報廢2)累計折舊本期增加金額其中：計提本期減少金額其中：處置或報廢3)減值準(zhǔn)備本期增加金額本期減少金額4)賬面價值2024.5.31賬面價值2023.12.31賬面價值房屋及建筑物自有房屋裝修機(jī)器設(shè)備運輸設(shè)備其他設(shè)備 合計 3,673,794.493,673,794.49 2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注項目房屋及建筑物1)賬面原值2022.12.31余額本期增加金額其中：購置在建工程轉(zhuǎn)入存貨轉(zhuǎn)入本期減少金額其中：處置或報廢2)累計折舊本期增加金額其中：計提本期減少金額其中：處置或報廢3)減值準(zhǔn)備本期增加金額本期減少金額4賬面價值2023.12.31賬面價值自有房屋裝修機(jī)器設(shè)備 運輸設(shè)備其他設(shè)備 25,971,040.72 14,297,419.61 7,335,879.697,335,879.69 1.5萬噸水廠項目微動力設(shè)備④未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注項目二項目(續(xù)上表)項目2,166,766.53 ②重要在建工程項目本期變動情況項目名稱預(yù)算數(shù)2023.12,31本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定(續(xù)上表)蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注項目名稱預(yù)算數(shù)2022.12.31本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定大廈(續(xù)上表)大廈合計(1)使用權(quán)資產(chǎn)情況項目其中：處置其中：處置本期利息資本化率利息資本化其中：本期利本期利息資本化率 2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注④賬面價值①賬面原值本期增加金額其中：新增本期減少金額其中：處置②累計折舊本期增加金額其中：計提本期增加金額本期減少金額④賬面價值合計 A、2024年1-5月情況：項目軟件合計①賬面原值本期增加金額本期減少金額2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注②累計攤銷本期增加金額本期減少金額③減值準(zhǔn)備本期增加金額本期減少金額④賬面價值①賬面原值本期增加金額其中：購置本期減少金額②累計攤銷本期增加金額其中：計提本期減少金額③減值準(zhǔn)備本期增加金額本期減少金額④賬面價值土地使用權(quán)291,450.26土地使用權(quán)專利權(quán)專利權(quán)非專利技術(shù)309.50非專利技術(shù)軟件合計4,201,820.7722,978,342023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注 2024年1-5月增加二2023年度增加2024年1-5月減少處置11112023年度減少1111 項目(續(xù)上表)2024年1-5月2023年度可抵扣暫時性遞延所得稅可抵扣暫時性遞延所得稅差異 資產(chǎn) 2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注存貨跌價準(zhǔn)備可抵扣虧損預(yù)計負(fù)債租賃負(fù)債合計使用權(quán)資產(chǎn)其他債權(quán)投資公允價值變動其他權(quán)益工具投資公允價值變動非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn)評估增值合計2024.5.31可抵扣暫時性 差異2,049,079.8621,608,889.435,715,742.923,166,884.76遞延所得稅 資產(chǎn) 可抵扣暫時性2,049,079.865,032,658.783.989.970.19遞延所得稅 資產(chǎn) 應(yīng)納稅暫時性 差異遞延所得稅應(yīng)納稅暫時性 差異遞延所得稅 負(fù)債可抵扣暫時性差異可抵扣虧損合計9,578,263.34年份2023年2024年2025年2026年2027年2028年2029年2030年2031年2032年合計1,110,421.621,597,348.924,700,717.794,030,586.667,050,735.485,127,862.82 備注12023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注車輛購置費用項目抵押及保證借款(注1)77,131,416.6756,312,335.3338,450,221.43 60,062,500.0049,090,718.6922,019,290.40 注1:截至2024年5月31日，本公司在中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行借款余額為號的房屋(商用房地產(chǎn)工業(yè)用房),由本公司、本公司之子公司上海潤源水務(wù)科技有限公司、朱軍2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注截至2023年12月31日，本公司在中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行借款余額為注2:截至2024年5月31日，本公司在中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行質(zhì)押借款余額注3:截至2024年5月31日，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司在江蘇銀行股份蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注萊智慧水務(wù)裝備有限公司在中信銀行股份有限公司南通通州支行借款余額為2,001,850.01元，由陳杰提供最高額連帶責(zé)任保證。本公司在中信銀行股份有限公司蘇州吳中支行借款余額為公司南通通州灣支行借款余額為10,011,684.84元，由陳杰和段劉敏提供最高額連帶責(zé)任保證。本注4:截至2024年5月31日，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務(wù)裝備有限公司在蘇州銀行股份(1)合同負(fù)債情況項目蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注短期薪酬離職后福利-設(shè)定提存計劃辭退福利一年內(nèi)到期的其他福利合計短期薪酬離職后福利-設(shè)定提存計劃辭退福利一年內(nèi)到期的其他福利合計(2)短期薪酬列示工資、獎金、津貼和補貼職工福利費社會保險費其中：醫(yī)療保險費工傷保險費生育保險費住房公積金工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費短期帶薪缺勤短期利潤分享計劃合計2023.12.312024年1-5月2022.12.312023年度 二二2024年1-5月1,214,517.701,037,335.30 2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注工資、獎金、津貼和補貼職工福利費社會保險費其中：醫(yī)療保險費工傷保險費生育保險費住房公積金工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費短期帶薪缺勤短期利潤分享計劃合計基本養(yǎng)老保險失業(yè)保險費企業(yè)年金繳費合計基本養(yǎng)老保險失業(yè)保險費企業(yè)年金繳費合計 3,426,809.272,409,140.232,114,569.59 1,635,569.72增加減少2022.12.312023年度4.410,565.394,347,685.48 員工離職補償金2022.12.312023年度減少增加減少2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注增值稅企業(yè)所得稅房產(chǎn)稅個人所得稅土地使用稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費附加地方教育費附加印花稅二合計應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款合計(1)其他應(yīng)付款往來款員工報銷款押金及保證金其他合計一年內(nèi)到期的長期借款(附注六、29)一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債(附注六、30)蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注待轉(zhuǎn)銷項稅額項且小計注1:截至2024年5月31日，本公司在農(nóng)銀蘇吳銀團(tuán)2021001號借款合同下長期借款余額為公司之子公司尚源智慧科技(蘇州)有限公司在中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行長期借款子公司尚源智慧科技(蘇州)有限公司名下松陵清泰路235號房地產(chǎn)，由本公司之子公司江蘇諾萊截至2023年12月31日，本公司在農(nóng)銀蘇吳銀團(tuán)2021001號借款合同下長期借款余額為116,760,519.84元，重分類至一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債為19,890.26元，抵押物為本公司名下蘇(2022)公司之子公司尚源智慧科技(蘇州)有限公司在中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行長期借款子公司尚源智慧科技(蘇州)有限公司名下松陵清泰路235號房地產(chǎn)，由本公司之子公司江蘇諾萊最高額連帶責(zé)任保證。蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注租賃負(fù)債小計合計期初金額本期增加本期減少期初金額期初金額本期增加本期減少期末余額形成原因(2)政府補助項目(續(xù)上表)期初金額本期新增本期計入營業(yè)本期計入其他期末余額補助金額外收入金額收益金額期初金額本期新增本期計入營業(yè)本期計入其他與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注投資者名稱2023.12.312024年1-5月2024.5.31企業(yè)(有限合伙)河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合10,687,500.00企業(yè)(有限合伙)河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合10,687,500.00王偉民蘇州豫之博創(chuàng)業(yè)投資合伙(有限周予東合計2023年度投資者名稱2023年度30,000,000.00蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司84,000,000.00福建正恒投資有限公司30,000,000.00持股比例持股比例企業(yè)(有限合伙)張琦王偉民蘇州豫之博創(chuàng)業(yè)投資合伙(有限周予東合計二34、資本公積資本溢價(股本溢價) 102,537,300.802023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注資本溢價(股本溢價)2024年1-5月調(diào)整前上期末未分配利潤調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)(調(diào)增+,調(diào)減-)調(diào)整后期初未分配利潤加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤減：提取法定盈余公積提取任意盈余公積期末未分配利潤主營業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)合計收入 收入 ①與客戶之間的合同產(chǎn)生的收入按商品或服務(wù)類型分解水處理設(shè)備85,683,143.7548,420,856.17319,426,167.17190,914,014.78合計95,037,154.5954.578,963.36352,129.057.14206,296,773.28房產(chǎn)稅城建稅教育費附加2024年1-5月2023年度945,415.52589,558.612023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2023年度印花稅地方教育費附加土地使用稅車船稅環(huán)境保護(hù)稅二合計2024年1-5月2023年度工資薪酬費用差旅費廣告展覽促銷費業(yè)務(wù)招待費辦公費折舊與攤銷運輸費低值易耗品其他合計2024年1-5月2023年度人員薪酬費用業(yè)務(wù)招待費折舊費租金及物業(yè)長期待攤費用辦公費無形資產(chǎn)攤銷聘請中介機(jī)構(gòu)費水電費汽車費用機(jī)物料消耗維修費其他合計2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2024年1-5月2023年度委外研發(fā)及技術(shù)服務(wù)費折舊及攤銷合計2024年1-5月2023年度合計2024年1-5月2023年度先進(jìn)制造業(yè)進(jìn)項稅5%加計抵減2022年專精特新政策2023年上海重點貢獻(xiàn)企業(yè)獎金蘇州企業(yè)研究開發(fā)費用獎勵專精特新獎勵合計2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注項且權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益處置交易性金融資產(chǎn)取得的投資收益?zhèn)鶆?wù)重組收益二合計2024年1-5月應(yīng)收票據(jù)壞賬損失應(yīng)收賬款壞賬損失其他應(yīng)收款壞賬損失應(yīng)收融資租賃款壞賬損失存貨跌價損失及合同履約成本減值損失合同資產(chǎn)壞賬損失合計政府補助其他合計發(fā)生額計入非經(jīng)常性發(fā)生額計入非經(jīng)常性損益金額損益金額25,237.6725,237.672024年1-5月2023年度區(qū)激勵規(guī)上工業(yè)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展專項資金款計入營業(yè)外 收入與資本/收益相關(guān)與收益相關(guān)計入營業(yè)外收入與資本/收益相關(guān)2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注項目2024年1-5月2023年度發(fā)生額計入非經(jīng)常性發(fā)生額計入非經(jīng)常性損凈益金額損凈益金額非流動資產(chǎn)毀損報廢損失其中：固定資產(chǎn)滯納金其他合計當(dāng)期所得稅費用遞延所得稅費用合計利潤總額按法定/適用稅率計算的所得稅費用子公司適用不同稅率的影響調(diào)整以前期間所得稅的影響非應(yīng)稅收入的影響不可抵扣的成本、費用和損失的影響使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響稅率調(diào)整導(dǎo)致期初遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債余額的變化研究開發(fā)費加計扣除數(shù)的影響所得稅費用保證金政府補助往來款項790,976.08454,710.502024年1-5月 2024年1-5月1,968,404.521,430,518.142023年度2023年度5,731,767.75 2023年度蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注其他合計 項且付現(xiàn)的費用往來款項保證金其他合計2024年1-5月 (2)與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金2024年1-5月2024年1-5月股權(quán)投資2024年1-5月項且2024年1-5月合計2024年1-5月2024年1-5月合計2024年1-5月①收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金2024年1-5月2023年度 2023年度 2023年度2023年度2023年度2023年度2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注項且合計(1)現(xiàn)金流量表補充資料項目使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額②不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：1年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券③現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況：減：現(xiàn)金的期初余額加：現(xiàn)金等價物的期末余額減：現(xiàn)金等價物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額2024年1-5月2023年度2024年1-5月2023年度 -5,137,404.05-103,547,696.34-25,000,850.93-82,986,383.83蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注項目①現(xiàn)金2024年1-5月2023年度51、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)項目(續(xù)上表)項目抵押借款抵押抵押借款抵押抵押借款抵押賬面余額賬面價值受限類型受限情況借款抵押借款抵押蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注①經(jīng)營租賃項目2024年1-5月租賃收入重慶大足萬古水廠5000方租賃重慶大足萬古水廠5000方租賃2024年1-5月銷售成本銷售成本2023年度1、按性質(zhì)列示2024年1-5月2023年度其中：費用化研發(fā)支出蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注八、合并范圍的變更1、非同一控制下企業(yè)合并(1)本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并2、同一控制下企業(yè)合并3、反向購買4、處置子公司子公司名稱喪失控制權(quán)時喪失控制權(quán)時喪失控制權(quán)時喪失控制權(quán)的喪失控制權(quán)時處置價款與處點的處置價款點的處置比例點的處置方式時點點的判斷依據(jù)置投資對應(yīng)的子公司名稱喪失控制權(quán)之喪失控制權(quán)之喪失控制權(quán)之按照公允價值喪失控制權(quán)之與原子公司股日剩余股權(quán)的日合并財務(wù)報日合并財務(wù)報重新計量剩余日合并財務(wù)報權(quán)投資相關(guān)的比例表層面剩余股表層面剩余股股權(quán)產(chǎn)生的利表層面剩余股其他綜合收益權(quán)的賬面價值權(quán)的公允價值得或損失權(quán)公允價值的轉(zhuǎn)5、其他原因的合并范圍變動尚源智能科技(安徽)有限責(zé)任公司系2024年3月6日注冊成立，注冊資本5,000.00萬元人民幣，其中本公司認(rèn)繳出資5000.00萬元人民幣，占注冊資本的100.00%。蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注子公司名稱主要注冊資本注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例取得方式經(jīng)營地南通超濾膜材料及53.00%-非同一控制5,000.00萬蘇州系統(tǒng)集成應(yīng)用100.00%1,000.00萬沈陽智慧軟件平臺60.00%非同一控制上海5,00000萬上海超濾膜凈水設(shè)100.00%鄭州5,000.00萬鄭州超濾膜凈水設(shè)100.00%-非同一控制5,000.00萬淮南市環(huán)境保護(hù)專用100.00%(2)重要的非全資子公司子公司名稱少數(shù)股東的2024年1-5月歸屬于本期向少數(shù)股期末少數(shù)股東持股比例少數(shù)股東的損益東支付的股利權(quán)益余額(續(xù)上表)少數(shù)股東的2023年度歸屬于少本期向少數(shù)股期末少數(shù)股東持股比例數(shù)股東的損益東支付的股利權(quán)益余額①2024年1-5月：流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計流動負(fù)債非流動負(fù)債負(fù)債合計2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注(續(xù)上表)子公司名稱2024年1-5月營業(yè)收入凈利潤綜合收益總額經(jīng)營活動現(xiàn)金流量子公司名稱2023年度流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計流動負(fù)債非流動負(fù)債負(fù)債合計(續(xù)上表)2023年度營業(yè)收入凈利潤綜合收益總額經(jīng)營活動 現(xiàn)金流量安徽州源水務(wù)科技有淮南市淮南市限責(zé)任公司鳳臺縣鳳臺縣表決權(quán)比例對合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資的會計處理方法其中：現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物非流動負(fù)債負(fù)債合計2024年5月31日/2024年1-5月 蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注按持股比例計算的凈資產(chǎn)份額-商譽-其他對聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資的賬面價值存在公開報價的聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資的公允價值本年度收到的來自聯(lián)營企業(yè)的股利2024年5月31日/2024年1-5月項目下列各項按持股比例計算的合計數(shù)綜合收益總額2024.5.31/2024年1-5月1、涉及政府補助的負(fù)債項目財務(wù)報表項目綠色無藥劑膜研發(fā)項目補貼2023.12.312024年1-5月新增補助金計入營業(yè)外轉(zhuǎn)入其他收其他變動額收入金額益金額與資產(chǎn)蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注財務(wù)報表項目綠色無藥劑膜新增補助金計入營業(yè)外轉(zhuǎn)入其他收其他變動額收入金額益金額/收益相關(guān)與收益相關(guān)項目先進(jìn)制造業(yè)進(jìn)項稅5%加計抵減2022年專精特新政策其他2024年1-5月 12023年度(萬元)司的持股比例司表決權(quán)比例蘇州鵬博企業(yè)蘇州市吳江區(qū)蘇州河路18號太湖新城科服務(wù)業(yè)1,098.9042.00%42.00%管理有限公司創(chuàng)園3號樓1樓服務(wù)辦公室102室本公司最終控制方是董建剛。蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注2、本公司的子公司情況本公司子公司的情況詳見附注九、1。3、其他關(guān)聯(lián)方情況蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注其他關(guān)聯(lián)方與本公司關(guān)系股東控制的公司股東控制的公司①采購商品/接受勞務(wù)情況表：關(guān)聯(lián)方河南立會水務(wù)科技有限公司②出售商品/提供勞務(wù)情況表：關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容2024年1-5月2023年度關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容2024年1-5月2023年度軟件產(chǎn)品租賃資產(chǎn)種類簡化處理的短期租賃和低價值未納入租賃負(fù)債計量的可變2024年1-5月2023年度2024年1-5月2023年度(續(xù)上表)承擔(dān)的租賃負(fù)債利息支出2024年1-5月2023年度2024年1-5月2023年度2024年1-5月2023年度2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注王紅英、董建剛(注1)王紅英、董建剛(注2)王紅英、董建剛(注3)王紅英、董建剛(注4)王紅英、董建剛(注5)王紅英、董建剛(注6鄭州眾正精密軸承有限公司(注7)朱軍、董建剛(注8)董建剛、王紅英(注9)鄭州眾正精密軸承有限公司(注10)陳杰、段劉敏(注11)陳杰(注12)陳杰、段劉敏(注13)楊桂琴、尚劍紅(注14)2023年：王紅英、董建剛(注15)王紅英、董建剛(注16)王紅英、董建剛(注17)王紅英、董建剛(注18)王紅英、董建剛(注19)鄭州眾正精密軸承有限公司(注20)朱軍、董建剛(注21)董建剛、王紅英(注22)鄭州眾正精密軸承有限公司(注23)陳杰、段劉敏(注24)陳杰(注25)履行完畢60,000,000.0022,195,000.0020,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00 22,195,000.0020,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00否否否否否否否否否否否否否否否否否否否否否注1:2023年3月14日，王紅英和董建剛與中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司蘇州長三角一體化示范年3月13日在該行的貸款提供最高額連帶責(zé)任保證。截至2024年5月31日，本公司在中國農(nóng)2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注注2:2021年5月14日，王紅英和董建剛與中國建設(shè)銀行股份有限公司蘇州長三角一體化示范注3:2021年5月14日，王紅英和董建剛與中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司蘇州長三角一體化示范注4:2021年5月14日，王紅英和董建剛與中國銀行股份有限公司蘇州長三角一體化示范區(qū)分注5:2022年5月20日，王紅英和董建剛與中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司蘇州長三角一體化示范注6:2024年4月12日，王紅英和董建剛與中信銀行股份有限公司蘇州分行簽訂編號為2024蘇同，為本公司自2024年4月12日至2025年4月12日在該行的貸款提供最高額連帶責(zé)任保證。注7:2023年4月10日，鄭州眾正精密軸承有限公司與鄭州銀行股份有限公司天健湖支行簽訂能裝備科技有限公司在該行自2023年4月10日至2026年4月10日的2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注注8:2023年4月10日，朱軍和董建剛與鄭州銀行股份有限公司天健湖限公司在該行自2023年4月10日至2024年4月9日的貸款提供最高額連帶責(zé)任保證。截至2024注9:2022年1月21日，董建剛和王紅英與興業(yè)銀行股份有限公司鄭州中原路支行簽訂編號為鄭州清源智能裝備科技有限公司在該行自2021年12月20日至2024年12月20日的貸款提供最科技有限公司在該行自2021年12月21日至2024年12月21日的貸款提供最高額抵押擔(dān)保，抵注11:2023年2月16日，陳杰、段劉敏與江蘇銀行股份有限公司南通通州灣支行簽訂編號為在該行自2023年2月16日至2024年2月15日的貸款提供最高額連帶責(zé)任保證。截至2024年5自2023年2月2日至2024年2月2日的貸款提供最高額連帶責(zé)任保證。截至2024年5月31日，注13:2024年2月6日，陳杰和段劉敏與江蘇銀行股份有限公司南通通州灣支行簽訂編號為2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注水務(wù)裝備有限公司在該行自2024年2月4日至202注14:2024年5月9日，楊桂琴和尚劍紅與交通銀行股份有限公司沈陽渾南支行簽訂編號為年3月13日在該行的貸款提供最高額連帶責(zé)任保證。截至2023年12月31日，本公司在中國農(nóng)2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注能裝備科技有限公司在該行自2023年4月10日至2限公司在該行自2023年4月10日至2024年4月9日的貸款提供最高額連帶責(zé)任保證。截至2023鄭州清源智能裝備科技有限公司在該行自2021年12月20日至2024年12月20日的貸款提供最科技有限公司在該行自2021年12月21日至2024年12月21日的貸款提供最高額抵押擔(dān)保，抵注24:2023年2月16日，陳杰、段劉敏與江蘇銀行股份有限公司南通通州灣支行簽訂編號為在該行自2023年2月16日至2024年2月15日的貸款提供最高額連帶責(zé)任保證。截至2023年蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務(wù)報表附注自2023年2月2日至2024年2月2日的貸款提供最高額連帶責(zé)任保證。截至2023年12月31日，關(guān)聯(lián)方拆借金額起始日到期日拆入蘇州豫之博創(chuàng)業(yè)投資合伙(有