【我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問題及優(yōu)化建議探析（論文）14000字】

我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問題及完善對(duì)策研究目錄TOC\o"1-2"\h\u216741引言 1169501.1研究背景及意義 2131461.2文獻(xiàn)綜述 3114031.3研究?jī)?nèi)容與方法 619423文獻(xiàn)分析法 6106992中間業(yè)務(wù)理論基礎(chǔ) 7151042.1中間業(yè)務(wù)的內(nèi)涵及特點(diǎn) 7108552.2商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類 8182543我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 10293713.1我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模 10245113.2商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)類型 12106903.3各類中間業(yè)務(wù)的盈利情況 13152913.4中外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的比較分析 1731264我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問題 18174734.1創(chuàng)新不及時(shí)且沒有自身特色中間業(yè)務(wù)品牌 18106584.2中間業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡，結(jié)構(gòu)不合理 19294774.3中間業(yè)務(wù)收入占銀行收入比重低 197904.4中間業(yè)務(wù)人才資源不夠 19167744.5法律法規(guī)不完善 20246645商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)策 20180915.1提高綜合性服務(wù)能力 2060915.2合理優(yōu)化中間業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu) 21293985.3專業(yè)人才管理策略 211引言1.1研究背景及意義1.1.1背景當(dāng)前，金融體制改革在我國(guó)不斷推進(jìn)，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境日益優(yōu)化優(yōu)化，這對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展提出了新要求，也帶來了新挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)方針也隨之發(fā)生變化，中間業(yè)務(wù)在我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中扮演著越來越重要的角色，變成了銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)。近些年，我國(guó)各商業(yè)銀行大力推廣以信用卡、收付款代理、賬戶受理、投資理財(cái)?shù)葹榇淼闹虚g業(yè)務(wù)，其規(guī)模、范圍和收入份額也隨之逐步擴(kuò)大。但在現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新的重視程度還是不夠，依受傳統(tǒng)觀念和體制的影響嚴(yán)重。我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)本身起步較晚，至今仍落后于外資銀行。因此，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式的轉(zhuǎn)變已成為當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革攻堅(jiān)階段的關(guān)鍵性問題。制約我國(guó)金融業(yè)發(fā)展的重大問題是居于經(jīng)濟(jì)發(fā)展核心地位的金融發(fā)展的改革及轉(zhuǎn)型。這對(duì)商業(yè)銀行的持續(xù)性發(fā)展帶來新的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行可以通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，完善內(nèi)部結(jié)構(gòu)等措施將原有的以資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和收入分配為主要收入來源的價(jià)值創(chuàng)造模式，按照自身的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與國(guó)際商業(yè)銀行發(fā)展的收入增長(zhǎng)模式接軌。我國(guó)銀行業(yè)的快速發(fā)展，最具代表性的就是四大國(guó)有商業(yè)銀行成功上市，并大力推動(dòng)中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展。具體實(shí)踐方面包括：不斷豐富中間業(yè)務(wù)的種類，優(yōu)化中間業(yè)務(wù)服務(wù)水準(zhǔn)，提高中間業(yè)務(wù)收入在銀行收入中的占比，并將此作為其同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的重要標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)起步較晚，受到的關(guān)注遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家。受傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)理念和分業(yè)經(jīng)營(yíng)的制約，國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行的發(fā)展仍然依賴于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，進(jìn)而導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)發(fā)展相對(duì)緩慢，發(fā)展水平相對(duì)落后。受傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式的影響，長(zhǎng)期以來，我國(guó)商業(yè)銀行將存貸款業(yè)務(wù)收入作為銀行收入的主要來源。并且依舊沿襲傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)策略，作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中商業(yè)銀行發(fā)展的三大動(dòng)力之一中間業(yè)務(wù)，并未受到太多對(duì)其創(chuàng)新和發(fā)展的重視，相反，銀行只把其視為資產(chǎn)負(fù)債表的附屬業(yè)務(wù)和補(bǔ)充業(yè)務(wù)，并且固有的思想就是將中間業(yè)務(wù)視為擴(kuò)大低成本存款的工具而不是新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。但是在中國(guó)加入世貿(mào)組織后，我國(guó)商業(yè)銀行需要面對(duì)越來越激烈的市場(chǎng)，同時(shí)也要承擔(dān)更為嚴(yán)重的競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。為滿足生存和發(fā)展需要，我國(guó)商業(yè)銀行開始重新審視自身發(fā)展模式，快速調(diào)整發(fā)展策略，提高對(duì)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重視程度。但就現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展仍處于起步階段，發(fā)展過程中還存在很多不可避免的問題。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)抓住當(dāng)前的發(fā)展機(jī)遇，應(yīng)對(duì)盈利增長(zhǎng)模式和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式改革和轉(zhuǎn)型的壓力，轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，豐富業(yè)務(wù)類型，拓展收入渠道，推進(jìn)多元化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，提升綜合服務(wù)能力。因此商業(yè)銀行應(yīng)大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)不僅可以補(bǔ)充利息收入，減少經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)對(duì)銀行收益的威脅，而且還可以減少銀行的資本要求，增加資本回報(bào)。1.1.2研究意義我國(guó)商業(yè)銀行如何應(yīng)對(duì)外資銀行進(jìn)入中國(guó)金融市場(chǎng)這一不可避免的普遍問題，如何迎接這一不可避免的挑戰(zhàn)？?jī)H憑借我們的地理位置、民眾的優(yōu)勢(shì)，我們能否在激烈的銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中獲勝？這是當(dāng)前我國(guó)各家商業(yè)銀行不約而同紛紛思考的問題。全國(guó)各地的商業(yè)銀行都在做心理和物質(zhì)上的準(zhǔn)備，密切關(guān)注金融市場(chǎng)的微妙變化，做好調(diào)查和研究，以應(yīng)對(duì)各方面的情況和挑戰(zhàn)。目標(biāo)只有一個(gè)：在激烈的發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)，贏得未來。國(guó)外商業(yè)銀行收入的半數(shù)以上都來自于中間業(yè)務(wù)收入，銀行主要提供服務(wù)業(yè)務(wù)，銀行的盈利能力提高，銀行對(duì)資本的依賴度就隨之降低，解決了銀行生存發(fā)展與增加資本需求并行要求之間的矛盾。中國(guó)商業(yè)銀行的收入來源主要是存貸款利差，這樣傳統(tǒng)的盈利模式造成了銀行對(duì)資本的依賴，銀行想要適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要就必須進(jìn)行再融資以增加資本，所以創(chuàng)新發(fā)展受到限制。因此，商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)對(duì)其自身發(fā)展和接軌國(guó)際一體化來講意義重大。1.2文獻(xiàn)綜述1.2.1國(guó)內(nèi)中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀顏軍梅（2018）基于對(duì)五家國(guó)有銀行2001-2017年數(shù)據(jù)的分析，認(rèn)為商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存貸款利差正在縮小，以凈利息收入為主的經(jīng)營(yíng)模式越來越復(fù)雜，并建議在借鑒國(guó)外先進(jìn)銀行轉(zhuǎn)型經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行應(yīng)摒棄規(guī)?；l(fā)展的舊思維，堅(jiān)持發(fā)展存貸款業(yè)務(wù)和中介業(yè)務(wù)。研究表明，商業(yè)銀行應(yīng)放棄基于規(guī)模增長(zhǎng)的舊思維，并行發(fā)展存貸款和中間業(yè)務(wù)，提供綜合性服務(wù)。何山（2019）通過實(shí)證分析發(fā)現(xiàn)，利率市場(chǎng)化導(dǎo)致凈利差下降，凈利差與盈利能力之間存在明顯的負(fù)相關(guān)關(guān)系，說明我國(guó)大型商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型改革已經(jīng)取得成效，凈利差的擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行的影響已經(jīng)不大。張樹山（2010）在研究商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)階段發(fā)展特點(diǎn)中表明，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)發(fā)展的重視程度還是不顧，對(duì)自身發(fā)展定位模糊，業(yè)務(wù)發(fā)展相對(duì)傳統(tǒng)、創(chuàng)新不足，管理機(jī)制不夠完善等問題。發(fā)現(xiàn)并指出如若不盡快找到適合商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展的對(duì)策，將會(huì)錯(cuò)過其發(fā)展的大好時(shí)機(jī)。陳愛華（2013）認(rèn)為，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)其自身發(fā)展具有長(zhǎng)足意義，從我國(guó)各大商業(yè)銀行的年報(bào)數(shù)據(jù)來看，中間業(yè)務(wù)收入占比不斷提高，但在規(guī)模、結(jié)構(gòu)以及人才和創(chuàng)新方面仍存在一些問題。1.2.2發(fā)展中間業(yè)務(wù)的動(dòng)因分析DMNacheandSaibalGhosh（2007）研究發(fā)現(xiàn)不同階段銀行的中間業(yè)務(wù)都有其自身發(fā)展特點(diǎn)，再結(jié)合實(shí)際的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境可以發(fā)現(xiàn)，銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展情況是銀行表外業(yè)務(wù)的持續(xù)性發(fā)展的影響因素之一?？卓到?、葉仕良（2015）研究發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行已經(jīng)把發(fā)展中間業(yè)務(wù)作為當(dāng)前的緊要工作。但中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展也使銀行面臨一些風(fēng)險(xiǎn)，尤其是與衍生品有關(guān)的中間業(yè)務(wù)。因此建立基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的長(zhǎng)期框架，了解改進(jìn)和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理方法的正確方向，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為和金融系統(tǒng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。陸成之（2017）從四個(gè)方面提出中國(guó)商業(yè)銀行中間活動(dòng)發(fā)展的必要性：一方面鞏固傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。重點(diǎn)是"鞏固客戶基礎(chǔ)，增加產(chǎn)品分配和改善經(jīng)常賬戶業(yè)務(wù)"，豐富電子支付功能和提高客戶忠誠(chéng)度。第二是擴(kuò)大商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，豐富代理的產(chǎn)品多樣性，拓展收入渠道。第三，大力發(fā)展創(chuàng)新新興業(yè)務(wù)，逐步推進(jìn)電商金融、移動(dòng)金融等發(fā)展。第四，促進(jìn)商業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的創(chuàng)新發(fā)展。鄧凱成（2008）提出，商業(yè)銀行的發(fā)展受資金總量及規(guī)模的制約，因此，僅憑借擴(kuò)大傳統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)模的方式是不可持續(xù)，沒有長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力的，而發(fā)展銀行中間業(yè)務(wù)并無資本支持的要求，有利于提高銀行整體利潤(rùn)率，促進(jìn)股東價(jià)值增長(zhǎng)。王文澤（2016）在研究過程中指出現(xiàn)階段中間業(yè)務(wù)在不斷發(fā)展的同時(shí)，也流露出期限錯(cuò)配，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大，與其他金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)交叉等問題，為監(jiān)管部門的工作增加了難度。因此，我們有必要針對(duì)當(dāng)前存在的諸多問題提出針對(duì)性解決措施。景剛，許賢麗（2012）分析了中央銀行在2010年和2011年的多層次貨幣緊縮政策。在2011年和2011年，他們表明央行通過提高基準(zhǔn)利率、存款準(zhǔn)備金率和公開市場(chǎng)操作來收緊政策利率，并得出結(jié)論，商業(yè)銀行對(duì)利率變化比較敏感，反應(yīng)程度較大。利率敏感度每變化一個(gè)基點(diǎn)，商業(yè)銀行就會(huì)產(chǎn)生數(shù)以萬計(jì)的凈利率損失或收益。對(duì)資金要求低，并且收益高的中間業(yè)務(wù)剛好可以對(duì)沖商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)。白志文（2012）搜集了我國(guó)10家上市商業(yè)銀行近五年中間業(yè)務(wù)收入及占比數(shù)據(jù)，經(jīng)研究發(fā)現(xiàn)，中間業(yè)務(wù)收入占銀行盈利比重與總資產(chǎn)水平成正相關(guān)，與存款在總資產(chǎn)中的比重、股本回報(bào)率和資本充足率成負(fù)相關(guān)關(guān)系。1.2.3中間業(yè)務(wù)發(fā)展策略趙玉睿（2011）發(fā)現(xiàn)各大銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的策略都并不相同，區(qū)別就在于其對(duì)管理政策和發(fā)展經(jīng)營(yíng)模式的選擇上面。由此可見，可以逐步實(shí)施政策調(diào)整，追求綜合調(diào)整，在當(dāng)前時(shí)期擴(kuò)充中間業(yè)務(wù)的種類；穩(wěn)步推進(jìn)資產(chǎn)證券化；盡快找到能夠滿足自身持續(xù)性發(fā)展所需要的融資需求的措施。高錚（2012）認(rèn)為，資產(chǎn)管理活動(dòng)范圍廣泛，類別多樣，組合靈活，在非利息收入中占比越來越大。銀行需要從多方面提高資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的滲透率，如創(chuàng)新資產(chǎn)管理，貼近客戶需求，從不同層面和各個(gè)方面進(jìn)行營(yíng)銷。王村、陳哲（2012）特別研究我國(guó)建設(shè)銀行的中間業(yè)務(wù)，認(rèn)為應(yīng)從多方面推動(dòng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，包括完善管理體制，建立健全中間業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，培養(yǎng)專門人才；推動(dòng)經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型升級(jí)；貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略、存款結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)混改戰(zhàn)略；推動(dòng)實(shí)施綜合營(yíng)銷策略。1.2.4中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)銀行績(jī)效影響的研究Stiroh,K.J(2006)一方面肯定了商業(yè)銀行大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)在其盈利穩(wěn)定性和持續(xù)發(fā)展方面的作用，另一方面也指明，但并不能將此作為提高盈利的措施之一。因?yàn)榉抢⑹杖氤杀九c業(yè)務(wù)分散帶來的收益相互抵消對(duì)沖，導(dǎo)致其穩(wěn)定性較差。RobertDeYoungandTaraRice(2010)主要研究了美國(guó)銀行，在美國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展和轉(zhuǎn)型時(shí)期，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的轉(zhuǎn)變對(duì)美國(guó)銀行的發(fā)展帶來了影響和沖擊，美國(guó)銀行通過發(fā)展中間業(yè)務(wù)巧妙化挑戰(zhàn)為機(jī)遇，不僅提高了銀行收入，還促進(jìn)了美國(guó)銀行的長(zhǎng)足發(fā)展。SmithR.TtaikourasCandWoodG(2013)研究了歐美最具代表性的幾家商業(yè)銀行后提出，銀行大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以其增加業(yè)務(wù)收入的穩(wěn)定性，一定程度上預(yù)防和控制潛在的市場(chǎng)利率和內(nèi)部管理等風(fēng)險(xiǎn)。1.2.5研究現(xiàn)狀總結(jié)總結(jié)以上文獻(xiàn)，國(guó)外學(xué)者研究重點(diǎn)初期在于商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的必要性，到中間業(yè)務(wù)高速發(fā)展時(shí)期轉(zhuǎn)而研究商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)及措施，現(xiàn)階段研究方向主要是中間業(yè)務(wù)對(duì)銀行績(jī)效的影響。對(duì)于我國(guó)而言，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)正處于高速發(fā)展階段和經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型初級(jí)，因此我國(guó)學(xué)者主要結(jié)合發(fā)展階段特點(diǎn)研究中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀、銀行大力開展中間業(yè)務(wù)對(duì)其自身的意義以及針對(duì)現(xiàn)階段的發(fā)展問題提出合理化建議。在分析研究以上文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，本文旨在結(jié)合當(dāng)前國(guó)際發(fā)展新趨勢(shì)和我國(guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，探討在當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)條件下我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀，發(fā)展中出現(xiàn)的問題，并提出與之相適應(yīng)的對(duì)策。1.3研究?jī)?nèi)容與方法1.3.1內(nèi)容本文在研究?jī)?nèi)容方面，首先提出本文研究的背景和意義并且詳細(xì)介紹了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的內(nèi)涵和特點(diǎn)，這是基于本文研究的依據(jù)和理論基礎(chǔ)。其次，結(jié)合我國(guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，分析商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在現(xiàn)階段的發(fā)展現(xiàn)狀以及要面對(duì)的新挑戰(zhàn)和承擔(dān)的競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。第三是對(duì)比國(guó)外商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)找出我國(guó)中間業(yè)務(wù)存在的問題并借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，特別是在中國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)比較成功的外資銀行的經(jīng)驗(yàn)，并將其作為研究和培訓(xùn)的基礎(chǔ)。最后，本文針對(duì)當(dāng)前商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題并結(jié)合國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)提出解決措施及建議。這也是本文研究的主要目的和落腳點(diǎn)。1.3.2方法文獻(xiàn)分析法本文主要基于文獻(xiàn)回顧，將國(guó)際商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的不同發(fā)展階段，以及中國(guó)商業(yè)銀行在不同歷史階段所形成的形式和策略匯集起來。這為本文提供了理論基礎(chǔ)和立場(chǎng)支持，并允許提出不同的概念框架。它可以改進(jìn)和批評(píng)現(xiàn)有研究的缺點(diǎn)，提出替代研究，發(fā)現(xiàn)新的研究方法和技術(shù)，并驗(yàn)證相關(guān)研究。數(shù)據(jù)分析法本文運(yùn)用數(shù)據(jù)分析的方法，從國(guó)內(nèi)外各大商業(yè)銀行年報(bào)、中國(guó)金融運(yùn)行報(bào)告等出搜集各大商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)報(bào)告的相關(guān)數(shù)據(jù)，比較中間業(yè)務(wù)收入的規(guī)模、中間業(yè)務(wù)收入的比例和中間業(yè)務(wù)的類型與中間業(yè)務(wù)的關(guān)系。根據(jù)當(dāng)前國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)，分析其對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展提出的新要求，結(jié)合數(shù)據(jù)研究分析我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)和現(xiàn)狀，提出其發(fā)展中存在的問題，并提出有針對(duì)性的對(duì)策以及合理化建議。2中間業(yè)務(wù)理論基礎(chǔ)2.1中間業(yè)務(wù)的內(nèi)涵及特點(diǎn)2.1.1內(nèi)涵中間業(yè)務(wù)要與表外業(yè)務(wù)二者之間聯(lián)系緊密，很容易搞混其定義。因此，若要明確中間業(yè)務(wù)，首先應(yīng)該正確區(qū)分中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)二者的聯(lián)系與區(qū)別。資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)三者共同組成了商業(yè)銀行的三大業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)之一。根據(jù)現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，這些業(yè)務(wù)不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其總資產(chǎn)和負(fù)債，但可能影響銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，改變其資產(chǎn)回報(bào)率。資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)在狹義上指的是不在資產(chǎn)負(fù)債表上體現(xiàn)，但與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債的活動(dòng)密切相關(guān)，并且在某些條件下可以轉(zhuǎn)移到資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債的或有資產(chǎn)和負(fù)債，包括擔(dān)保、貸款承諾、交易和投資銀行等。資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)包括廣義的表外業(yè)務(wù)和狹義的中間業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)又包括支付和結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等其他類似業(yè)務(wù)活動(dòng)?！栋腿麪枀f(xié)議》中的資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)一般是指的是狹義。這樣看來，也可以看做是資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)相當(dāng)于巴塞爾協(xié)議中定義的廣義的資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)，即：中間業(yè)務(wù)=廣義的資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)=巴塞爾協(xié)議中定義的狹義的資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)（有或有資產(chǎn)和負(fù)債的核心業(yè)務(wù)）+巴塞爾協(xié)議中定義的狹義的中間業(yè)務(wù)（無風(fēng)險(xiǎn)的金融服務(wù)業(yè)務(wù)）。在本文件中，中間業(yè)務(wù)被廣義地定義為：不需要使用資金或使用較少的資本，不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行，如果他們受客戶的信任并接受客戶委托，利用其業(yè)務(wù)、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、人才和聲譽(yù)條件作為代理人或中介機(jī)構(gòu)提供一系列金融服務(wù)，收取服務(wù)費(fèi)（傭金、管理費(fèi)等），并賺取差額利潤(rùn)的業(yè)務(wù)。2.1.2特點(diǎn)（1）風(fēng)險(xiǎn)較小中間業(yè)務(wù)大多屬于表外業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行僅以中介機(jī)構(gòu)的形式參與，收取一定的手續(xù)費(fèi)、中介費(fèi)。因此，商業(yè)銀行在整個(gè)業(yè)務(wù)操作中，只是客戶的委托者，負(fù)責(zé)提供專業(yè)服務(wù)、接受客戶咨詢、以及管理客戶資金等具體工作，并不構(gòu)成該業(yè)務(wù)過程中的債權(quán)人和債務(wù)人關(guān)系。因此商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)并不會(huì)對(duì)自身資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)產(chǎn)生太大影響。該部分資金中涉及高風(fēng)險(xiǎn)衍生品，也可能將風(fēng)險(xiǎn)分散到商業(yè)銀行自身；與傳統(tǒng)企業(yè)相比，中間業(yè)務(wù)更不容易受到利率市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響。

（2）收益高、成本低

當(dāng)前國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)也發(fā)生了變化，全球進(jìn)入利率市場(chǎng)化時(shí)代，商業(yè)銀行僅僅依靠傳統(tǒng)業(yè)務(wù)無法適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下的要求，也就無法生存和發(fā)展。而中間業(yè)務(wù)不同于商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)通過咨詢顧問、代理業(yè)務(wù)、傭金和手續(xù)費(fèi)來賺取收入，過程中對(duì)自身成本要求低，商業(yè)銀行無需投入過多資金來保證中間業(yè)務(wù)的開展。所以，中間業(yè)務(wù)收益高而成本低，日后將逐漸取代傳統(tǒng)業(yè)務(wù)成為商業(yè)銀行發(fā)展的重中之重。（3）依賴科技支持

全球已經(jīng)進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，各個(gè)行業(yè)都在一程度上與互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)生了交融。對(duì)于我國(guó)銀行業(yè)，十分依現(xiàn)代科技的支持在其開展業(yè)務(wù)方面意義重大。尤其在近幾年，網(wǎng)上銀行、電子交易、投資理財(cái)滲透到居民生活的各個(gè)領(lǐng)域，這就為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了絕佳的機(jī)會(huì)。此時(shí)，商業(yè)銀行正應(yīng)該探索如何借助于科技的支持，提高自身服務(wù)水平，增強(qiáng)專業(yè)素養(yǎng)和能力，使客戶享受到更優(yōu)質(zhì)高層次的服務(wù)。

（4）難以監(jiān)管

西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)是中國(guó)銀行的中間業(yè)務(wù)，即資產(chǎn)負(fù)債表中無法反映的銀行活動(dòng)，這使得在銀行審計(jì)的背景下難以計(jì)算這部分活動(dòng)，而這部分信息將不包括在審計(jì)報(bào)告中。部分商業(yè)銀行因此鉆了空子，逃避國(guó)家和市場(chǎng)的監(jiān)管。因此銀行業(yè)市場(chǎng)中出現(xiàn)了不透明、不公開因子，對(duì)銀行規(guī)?；l(fā)展產(chǎn)生不利影響。2.2商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類2.2.1交易業(yè)務(wù)商業(yè)銀行交易業(yè)務(wù)分為兩種：外匯交易和衍生品交易。外匯交易就是能夠在一定程度上滿足客戶對(duì)外幣結(jié)算及匯兌交易方面的需求的業(yè)務(wù)，也可以滿足商業(yè)銀行在外匯結(jié)算方面的要求。衍生品交易指的就是有些客戶期望保持資產(chǎn)價(jià)值和控制風(fēng)險(xiǎn)。因此利用期權(quán)、期貨、掉期和遠(yuǎn)期交易等其他類似的結(jié)構(gòu)性金融工具來進(jìn)行投機(jī)交易。2.2.2清算業(yè)務(wù)

銀行利用自己在當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)中的有利條件，進(jìn)行支付和結(jié)算業(yè)務(wù)的辦理。根據(jù)地域可以將銀行的清算業(yè)務(wù)分為國(guó)內(nèi)銀行間清算和國(guó)際清算。2.2.3支付和結(jié)算業(yè)務(wù)交易公司必須嚴(yán)格遵守規(guī)定和政策，在操作過程中，為買賣交易提供結(jié)算交易，或由雙方先付款，完成收付款項(xiàng)的典型中間業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的結(jié)算方法包括支票、匯票、本票和匯款，而貿(mào)易結(jié)算是通過金融功能進(jìn)行的，最常見的是使用匯款、信用證和托收方式。2.2.4代理業(yè)務(wù)在不進(jìn)行資產(chǎn)所有權(quán)變動(dòng)的情況下進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)事物委托活動(dòng)。商業(yè)銀行憑借自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)作為客戶信任的代理人，代客戶辦理付款、保險(xiǎn)、證券等業(yè)務(wù)。該行為屬于法律行為，雙方需簽訂法律承認(rèn)的委托合同。2.2.5托管業(yè)務(wù)該業(yè)務(wù)是在銀行具備托管資格后需要銀行和客戶雙方在法律承認(rèn)下簽訂合同的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行接受客戶信任和委托代保管客戶資產(chǎn)自職責(zé)。代理保管業(yè)務(wù)是指銀行建立保管柜并依靠完善的安全措施，以其優(yōu)勢(shì)條件為客戶代理保管有價(jià)單證和貴重物品，并收取費(fèi)用的活動(dòng)。2.2.6銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡作為商業(yè)銀行向受其信任公眾發(fā)行的一種支付工具，具有支付結(jié)算、轉(zhuǎn)賬，進(jìn)行消費(fèi)信貸等功能?？纱笾路譃樾庞每ê徒栌浛ā＝栌浛ㄊ怯摄y行發(fā)行的一種卡，在存款后使用，沒有通知功能。信用卡持有人可以在發(fā)卡銀行授予的消費(fèi)信貸額度內(nèi)使用、消費(fèi)和轉(zhuǎn)賬，并有義務(wù)在規(guī)定期限內(nèi)向發(fā)卡機(jī)構(gòu)償還消費(fèi)信貸的本金和利息。2.2.7擔(dān)保活動(dòng)擔(dān)保業(yè)務(wù)是與未來經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)有關(guān)的業(yè)務(wù)，由第三方提供擔(dān)?；虺袚?dān)義務(wù)，從而無論違約原因如何都無條件承擔(dān)客戶償還與銀行擔(dān)保的項(xiàng)目有關(guān)的債務(wù)。商業(yè)銀行擔(dān)保是銀行按照索賠人的要求向索賠人支付賠償金的有擔(dān)保的書面承諾，在索賠人提供擔(dān)保條款的情況下，銀行將為擔(dān)保的賠償金支付相應(yīng)的賠償金。2.2.8承諾業(yè)務(wù)承諾業(yè)務(wù)是一種法律合同，根據(jù)這種合同，銀行接受客戶對(duì)其項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估的申請(qǐng)，如果該項(xiàng)目符合投資貸款的要求和銀行的條款和條件，則承諾在未來的某一天，按照事先約定的條件，為客戶實(shí)施該項(xiàng)目提供信貸。2.2.9理財(cái)業(yè)務(wù)理財(cái)業(yè)務(wù)是向個(gè)人或經(jīng)濟(jì)組織有效分配資源和組合現(xiàn)金以起到增值的結(jié)果，它通過向個(gè)人和公司提供保險(xiǎn)、信托、證券、基金等高科技金融服務(wù)作為中間單位來增加價(jià)值。銀行將根據(jù)客戶的經(jīng)濟(jì)狀況、消費(fèi)計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)偏好，為其選擇合適的金融產(chǎn)品和投資工具。2.2.10電子銀行業(yè)務(wù)

現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展推動(dòng)銀行業(yè)務(wù)的信息化和網(wǎng)絡(luò)化。電子銀行業(yè)務(wù)就收益于此。銀行利用信息化網(wǎng)絡(luò)與客戶進(jìn)行線上溝通，為其設(shè)置啟專享網(wǎng)絡(luò)，客戶可以足不出戶辦理自身需要的銀行業(yè)務(wù)，快捷又便利。目前比較普遍的電子銀行業(yè)務(wù)有：手機(jī)銀行、自主終端和網(wǎng)上銀行等。

3我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀3.1我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模3.1.1商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)總量不斷增加自2001年中國(guó)加入WTO以來，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)自身的經(jīng)營(yíng)模式已經(jīng)進(jìn)行了轉(zhuǎn)變，意識(shí)到中間業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)其自身轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要性。因此，轉(zhuǎn)向低成本和無風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)，由于發(fā)展的需要和借鑒國(guó)內(nèi)外的成功經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展勢(shì)頭迅猛，中間業(yè)務(wù)收入在銀行收入中的占比也越來越大。圖3.2我國(guó)16家商業(yè)銀行近三年中間業(yè)務(wù)占比及增速分析3.1.2在銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中占比重較小在利率受到管制的情況下，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行依舊把存貸款利差作為營(yíng)業(yè)收入的主要來源，中間業(yè)務(wù)收入在銀行營(yíng)業(yè)收入中的比重較小，商業(yè)銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)發(fā)展的重視程度還并未達(dá)到要求。因此在發(fā)展中間業(yè)務(wù)方面的人、財(cái)、物等方面也并未投入太多精力。受自身傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式的影響，當(dāng)前并沒有一個(gè)相對(duì)完善的機(jī)制來支持中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。與國(guó)外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占銀行總收入的比重相對(duì)比，明顯看出中國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)所占比例較小，遠(yuǎn)低于西方商業(yè)銀行。表3.12020年我國(guó)16家商業(yè)銀行非息收入占比銀行名稱營(yíng)業(yè)收入利息收入非利息收入非利息收入占比中國(guó)銀行5.491823.742501.7493231.85%中國(guó)建設(shè)銀行7.056295.106801.9494927.63%中國(guó)工商銀行8.551646.069262.4823829.03%中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行6.272684.868711.4039722.38%興業(yè)銀行1.809071.029880.7792943.07%深圳發(fā)展銀行0.761290.336130.4251655.85%交通銀行2.199251.440830.7584234.49%浦發(fā)銀行1.887331.288500.5988331.73%中國(guó)民生銀行1.799440.979430.8200145.57%招商銀行2.697031.73090.9661335.82%中信銀行1.875981.272710.6032732.16%光大銀行1.327041.019180.3078623.20%華夏銀行0.846910.645610.2013023.77%北京銀行0.631290.495790.1355021.46%南京銀行0.323090.213800.1092933.83%寧波銀行0.350360.195630.1547244.16%單位（百億元）數(shù)據(jù)來源于各大商業(yè)銀行年報(bào)和wind數(shù)據(jù)庫(kù)3.2商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)類型結(jié)合表3.1圖3.2來看，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)正穩(wěn)步發(fā)展，近幾年增速較高。在眾多中間業(yè)務(wù)中，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入占比較大。銀行卡業(yè)務(wù)、結(jié)算清算業(yè)務(wù)及代理業(yè)務(wù)收入也越來越為銀行盈利做出重要貢獻(xiàn)?？v觀商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀，商業(yè)銀行發(fā)展正處于改革階段和轉(zhuǎn)型初期，在不斷探索適合自身發(fā)展的經(jīng)營(yíng)策略。因此，商業(yè)銀行整體增長(zhǎng)速度有所減緩，進(jìn)入相對(duì)穩(wěn)定的時(shí)期。但中間業(yè)務(wù)卻有了突破性發(fā)展。商業(yè)銀行將傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與新興中間業(yè)務(wù)相結(jié)合，共同促進(jìn)、共同發(fā)展，為自身持續(xù)性發(fā)展打下基礎(chǔ)。圖3.22020年我國(guó)12家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)類型及占比3.3各類中間業(yè)務(wù)的盈利情況隨著國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)量的增長(zhǎng)，國(guó)有銀行以其獨(dú)特的、雄厚的條件，強(qiáng)大的資本優(yōu)勢(shì)和政府的大力支持，在現(xiàn)代社會(huì)中不斷發(fā)展壯大，占據(jù)了越來越重要的地位，其中間業(yè)務(wù)收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過股份制銀行。表3.2我國(guó)四大國(guó)有銀行2016-2020年中間業(yè)務(wù)收入工商銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡37,68437,67038,69243,71947,054結(jié)算、清算及現(xiàn)金管理35,91037,62532,84631,78537,321投資銀行26,79125,02423,18924,00223,860擔(dān)保及承諾5,5445,9506,8188,86110,836資產(chǎn)托管4,6876,8936,7317,0457,004代理收付及委托1,9791,9071,8051,9591,,590其他業(yè)務(wù)2,7843,0972,7812,7982,615農(nóng)業(yè)銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡手續(xù)費(fèi)20,68920,10822,69925,58630,181結(jié)算與清算手續(xù)費(fèi)17,71416,71511,11310,68011,443顧問和咨詢費(fèi)8,8929,0508,3588,87610,109承諾手續(xù)費(fèi)2,5472,2632,0941,7821,895托管及其他受托業(yè)務(wù)傭金2,8573,1193,3683,5983,899代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)28,62839,37722,77320,92919,801其他205194257434474中國(guó)銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡手續(xù)費(fèi)20,77120,36622,44226,36429,558結(jié)算與清算手續(xù)費(fèi)10,2379,61310,77312,08213,077顧問和咨詢費(fèi)5,6775,5615,4153,3314,021信用承諾手續(xù)費(fèi)及傭金9,8917,6857,5136,7606,141托管和其他受托業(yè)務(wù)傭金3,3222823，42133,4743,970代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)16,95118,27817,07414,35314,233其他5,0404,1334,1944,3844,573建設(shè)銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡手續(xù)費(fèi)34,96037,64942,24246,19252,620結(jié)算與清算手續(xù)費(fèi)9,94211,3689,90612,10112,267顧問和咨詢費(fèi)6,6847,5849,34110,44110,331承諾擔(dān)保5,6284,7684,8554,9875,082托管及其他受托業(yè)務(wù)傭金13,65612,61213,21112,74814,194代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)14,45720,02516,2561604416,894其他2,9172,1463,6145,8065,309表3.3我國(guó)股份制商業(yè)銀行的2016-2020年中間業(yè)務(wù)收入交通銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡2,72712,06516,26720,11421,050支付結(jié)算3,4031,7221,8842,1672,024投資銀行7,4725,3064,5184,4244,337擔(dān)保承諾9,6972,9622,5542,4612,520管理類11,18512,50214,94812,52414,400代理類3,0144,6363,2162,7773,098其他733691673206240銀行卡4,6345,7618,62512,95214,672招商銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡9,56211,08314,01116,72719,551結(jié)算與清算3,7996,52610,27310,26711,492顧問和咨詢費(fèi)1086511,9536,20512,63615,771承諾擔(dān)保4,2154,0383,7126,8076,310托管業(yè)務(wù)18,64423,35822,78823,37023,560代理業(yè)務(wù)13,68113,12112,62713,09113,681其他7,8977,8776,4972,7844,453興業(yè)銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡6,3767,94713,22821,40830,174結(jié)算與清算6588141,1901,6821,395顧問和咨詢費(fèi)13,24215,24314,41611,1249,272承諾擔(dān)保1,7871,5511,6731,5261,591托管業(yè)務(wù)4,3164,3454,0633,4052,707代理業(yè)務(wù)3,3944,5373,0592,6703,269其他1,0591,0221,1051134911浦發(fā)銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡6,68318,89421,05123,39028,415結(jié)算與清算9798631,2011020975顧問和咨詢費(fèi)3,2273,7133,5213,0483,631承諾擔(dān)保2,8991,9381,7002,2762,154托管業(yè)務(wù)3,12312,67017,71712,83111,556代理業(yè)務(wù)1,5192,2612,3111,8832,723其他2,3942897327217571742中信銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡13,41919,32430,4532451634800結(jié)算與清算1,7471,3961,21512691322顧問和咨詢費(fèi)6,9725,7774,2615,6134,898承諾擔(dān)保3,13123842,0972,3862,599托管業(yè)務(wù)2,22825663,2016,0443,835代理業(yè)務(wù)3,71161284,5344,8397,345其他62367139031884民生銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡15,26616,80722,00928,94635,036結(jié)算與清算2,5292,4033,0283,4153,696顧問和咨詢費(fèi)8906107751187912,66113,986承諾擔(dān)保5,5024,5012,4932,6532,474托管業(yè)務(wù)11,80015,07213,0857,0926,205代理業(yè)務(wù)15,92615,65111,6488,8697,669其他12891408159317091944平安銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡9,20712,40118,5112526630,200結(jié)算與清算1,9362,2162,39224772,789顧問和咨詢費(fèi)5,2503,9632,65914631,245承諾擔(dān)保35235049312101,705托管業(yè)務(wù)2,9392,7453,0462,8562,181代理業(yè)務(wù)4.7473,0053,3504,1236,841其他15211,9782,2003,1772,647光大銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡12,49114,21220,37211,52314,163結(jié)算與清算1,3129661,0661,2791,538顧問和咨詢費(fèi)1,51214421,6041,5941,909承諾擔(dān)保1,07878686111201,360托管業(yè)務(wù)1,7401,6141,6831,3581,446代理業(yè)務(wù)1,1691,8542,6652,7342,744其他1,1901,5762,2511,9472,183華夏銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡3,0974,9998,22911,23812,983結(jié)算與清算303572522619626顧問和咨詢費(fèi)54316589706675988,057承諾擔(dān)保1,6211,4601,7342,0031,928托管業(yè)務(wù)1,0428909699731,090代理業(yè)務(wù)1,6571,8381,5444,6483,648其他237525468648806表3.4我國(guó)三家上市城市銀行2016-2020年中間業(yè)務(wù)收入北京銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡714634723610586結(jié)算與清算640634718823968顧問和咨詢費(fèi)20182,3482,35516471482承諾擔(dān)保1,0591,3521,5509681149托管業(yè)務(wù)5766997658761077代理業(yè)務(wù)8393,0484,45436083259其他6402,0391,4441,4331121寧波銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡2,2181,8111,5781,8262,831結(jié)算與清算218211185221244顧問和咨詢費(fèi)5740292668承諾擔(dān)保205189281502564托管業(yè)務(wù)248401492407385代理業(yè)務(wù)1,3603,5033,7953,3444,383其他8941,2891,5981,7522,884南京銀行2016年2017年2018年2019年2020年銀行卡10783136140144結(jié)算與清算26478737780顧問和咨詢費(fèi)395901106810871,164承諾擔(dān)保350373382408421托管業(yè)務(wù)171290317316315代理業(yè)務(wù)1,3862,2002,1052,3872,517其他81284650533.4中外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的比較分析3.4.1經(jīng)營(yíng)范圍種類中間企業(yè)的多樣性很弱，工具很少，創(chuàng)新能力不足。目前，中國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)主要集中在外匯和結(jié)算、賬戶受理、債務(wù)清算和支付中介等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品，以及銀行卡類產(chǎn)品，缺乏對(duì)客戶的高層次、高質(zhì)量服務(wù)。對(duì)比國(guó)外銀行，其中間業(yè)務(wù)收入來源主要是投資理財(cái)、資產(chǎn)管理等對(duì)專業(yè)要求較高的投資業(yè)務(wù)。與中國(guó)商業(yè)銀行中間收入的傳統(tǒng)結(jié)構(gòu)相比，國(guó)外一行在顧問和咨詢以及基金業(yè)務(wù)方面具有很強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)。3.4.2規(guī)模和收入近年來，中國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)有了長(zhǎng)足的發(fā)展，中間業(yè)務(wù)收入的增長(zhǎng)也保持在較高水平，但與國(guó)際先進(jìn)銀行相比，我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入總量仍然偏低。2020年，工行、建行、農(nóng)行、中行和交行、招行等六大銀行的總收入達(dá)534.4億。這比美國(guó)銀行的收入多87%，但仍比美國(guó)銀行、匯豐銀行和瑞銀銀行這三家銀行的中期業(yè)務(wù)收入少16億元，利息凈收入比這三家銀行多1436億元。中國(guó)中期業(yè)務(wù)收入最高的工商銀行，比美國(guó)銀行、花旗銀行和瑞銀銀行分別少1490、847和146億元。表3.52020年我國(guó)主要商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入與國(guó)外銀行的比較項(xiàng)目工行農(nóng)行中行建行交行招行美國(guó)銀行匯豐瑞銀集團(tuán)凈利息收入4,4333,7622,8363,8951,3079,892,5771,814395非利息收入1,3568,6412,3911913383,372,8462,2031,501營(yíng)業(yè)收入5,7894,6264,0755,0861,64413,265,4234,0171,896非息收入占比23.40%18.60%30.40%23.40%20.50%52.48%54.80%79.17%單位:（億元）數(shù)據(jù)來源于各商業(yè)銀行發(fā)布的2020年報(bào)和wind數(shù)據(jù)庫(kù)3.4.3中間業(yè)務(wù)所占比重分析根據(jù)表3.5可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入所占比重遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國(guó)外商業(yè)銀行。2020年，美國(guó)銀行、匯豐瑞銀集團(tuán)兩家具有代表性的國(guó)外大型商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占盈利收入的比重均在半數(shù)以上，而中國(guó)上市商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占銀行盈利總收入的比重約為18.99%（平均數(shù)）。雖然中國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在近幾年高速發(fā)展并且對(duì)中間業(yè)務(wù)的推進(jìn)初見成效，取得階段性勝利。但其發(fā)展程度還是落后于西方商業(yè)銀行。4我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問題4.1創(chuàng)新不及時(shí)且沒有自身特色中間業(yè)務(wù)品牌盡管我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)轉(zhuǎn)變自身發(fā)展理念，重視并推進(jìn)中間業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型發(fā)展，但不可否認(rèn)的是，我國(guó)商業(yè)銀行依舊把更多精力投入在一些傳統(tǒng)結(jié)算業(yè)務(wù)上面，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的確也有其優(yōu)勢(shì)，但是現(xiàn)階段，成本低但收益高的中間業(yè)務(wù)更適合目前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下的發(fā)展需求。我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)雖已有所發(fā)展，但是，受人才、政策、信息、環(huán)境、思想理念等的影響，大多數(shù)中間業(yè)務(wù)都未能進(jìn)行創(chuàng)新發(fā)展，只是沿襲固有的發(fā)展模式。并且在人才培養(yǎng)方面也有所欠缺，導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)種類偏少，創(chuàng)新不足，并且銀行也并未找準(zhǔn)自身的定位，利用自己的優(yōu)勢(shì)條件發(fā)展具有自身品牌特色的中間業(yè)務(wù)，吸引更多受眾。4.2中間業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡，結(jié)構(gòu)不合理近年來，中國(guó)的中間銀行業(yè)發(fā)展迅速，但仍落后于發(fā)達(dá)國(guó)家，業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡。首先，不同類型業(yè)務(wù)的發(fā)展是不平衡的。與銀行卡、結(jié)算和代理有關(guān)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)仍然是中間業(yè)務(wù)的主體，而托管和其他利潤(rùn)較高的活動(dòng)所占比例相對(duì)較小。第二，不同銀行類型的中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平不同，國(guó)有銀行的總體發(fā)展水平最高，城市商業(yè)銀行最低。中間業(yè)務(wù)缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力：中國(guó)商業(yè)銀行的收費(fèi)和傭金主要來自借記卡、金融咨詢服務(wù)、傭金和交易費(fèi)。產(chǎn)品的異質(zhì)性很高，缺乏獨(dú)特的功能，缺乏有競(jìng)爭(zhēng)力的核心產(chǎn)品，這對(duì)中小銀行來說更加明顯。4.3中間業(yè)務(wù)收入占銀行收入比重低在西方國(guó)家，中間業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中普遍存在并受到高度重視，而在中國(guó)，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)理念根深蒂固，所以經(jīng)營(yíng)模式存在偏差。長(zhǎng)期以來，存貸款利差都是商業(yè)銀行最主要的收入來源，中間業(yè)務(wù)被置于幕后。在中國(guó)，中間業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)收入中占比較小，與西方商業(yè)銀行差距顯著。雖然近幾年，我國(guó)銀行中間業(yè)務(wù)收入的份額已經(jīng)增加，但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。中間業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)構(gòu)成調(diào)整和多樣化的戰(zhàn)略中非常重要。為了調(diào)整中國(guó)商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)，發(fā)展多元化的金融業(yè)務(wù)，提高中間業(yè)務(wù)收入在銀行總收入中的比例是關(guān)鍵。4.4中間業(yè)務(wù)人才資源不夠中間業(yè)務(wù)涉及廣泛的知識(shí)和專業(yè)領(lǐng)域，如金融、會(huì)計(jì)、證券投資、法律、計(jì)算機(jī)等，因此需要高水平的人才。由于中國(guó)的商業(yè)銀行在專業(yè)人才、技術(shù)設(shè)施和設(shè)備方面落后于西方國(guó)家，因此，對(duì)中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和推廣以及服務(wù)水平的提高都非常有限。一方面，缺乏具有銀行知識(shí)和廣泛的相關(guān)專業(yè)知識(shí)的優(yōu)秀人才。特別是作為中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的中堅(jiān)力量的大型國(guó)有商業(yè)銀行，但是作為員工，由于知識(shí)結(jié)構(gòu)的限制，不可能掌握證券、保險(xiǎn)、投資、法律、計(jì)算機(jī)技術(shù)等專業(yè)領(lǐng)域的全部知識(shí)，這將在一定程度上限制新產(chǎn)品的開發(fā)。因此，國(guó)內(nèi)一些商業(yè)銀行不思變革，不從機(jī)制上培養(yǎng)創(chuàng)新人才，而是簡(jiǎn)單地復(fù)制國(guó)內(nèi)外銀行的創(chuàng)新產(chǎn)品，這樣就很難長(zhǎng)期推出能夠體現(xiàn)特色優(yōu)勢(shì)的創(chuàng)新產(chǎn)品。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，這種惡性循環(huán)將使銀行難以推出具有自身特色的創(chuàng)新產(chǎn)品，無法體現(xiàn)銀行的優(yōu)勢(shì)。并且商業(yè)銀行目前我國(guó)商業(yè)銀行在產(chǎn)品開發(fā)方面仍存在諸多不足。更多依賴的是模仿型創(chuàng)新而不是獨(dú)立型創(chuàng)新。往往是某一銀行創(chuàng)新出一個(gè)新興業(yè)務(wù)，許多同類型產(chǎn)品跟風(fēng)涌入市場(chǎng)中。由于缺乏市場(chǎng)分析以及對(duì)客戶需求研究不足，我國(guó)各大商業(yè)銀行推出的產(chǎn)品都存在這些方面的不足。而且每家商業(yè)銀行都并未發(fā)揮自身特色，這些產(chǎn)品都是相互抄襲的，因此，具備自主創(chuàng)新能力對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展來說意義非凡。另一方面，我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來都主要依靠擴(kuò)大大中小城市股份制商業(yè)銀行的管理網(wǎng)絡(luò)來加快小城市的發(fā)展，并建立二級(jí)分行來加強(qiáng)控制，這種做法與五大國(guó)有銀行的做法并無不同。它僅僅是基于擴(kuò)大規(guī)模和增加業(yè)務(wù)量來提高盈利水平，并沒有從根本上改變我國(guó)商業(yè)銀行的盈利模式和單一渠道的弊端。4.5法律法規(guī)不完善在我國(guó)現(xiàn)有的規(guī)范經(jīng)紀(jì)活動(dòng)的法律文件中，《商業(yè)銀行經(jīng)紀(jì)活動(dòng)暫行辦法》從法律角度過于注重監(jiān)督管理，客觀上忽視了對(duì)銀行與客戶關(guān)系的規(guī)范，缺乏對(duì)經(jīng)紀(jì)活動(dòng)中當(dāng)事人相關(guān)權(quán)利和義務(wù)的規(guī)范。法律法規(guī)的不完善，導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)缺乏法律法規(guī)的指導(dǎo)，阻礙了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。5商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)策5.1提高綜合性服務(wù)能力當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的重中之重應(yīng)該是中間業(yè)務(wù)，首先在保證自身服務(wù)水平的前提下，大力創(chuàng)新金融產(chǎn)品，創(chuàng)立自身品牌特色的中間業(yè)務(wù)服務(wù)，這樣才能在激烈的國(guó)內(nèi)外同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)差異化發(fā)展。促進(jìn)金融產(chǎn)品和新興業(yè)務(wù)的可持續(xù)性發(fā)展，打造產(chǎn)品的核心競(jìng)爭(zhēng)力。創(chuàng)新應(yīng)以連貫性為基礎(chǔ)，以長(zhǎng)期發(fā)展為目標(biāo)，確保新業(yè)務(wù)的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展，同時(shí)也不能放松對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的要求，避免進(jìn)入進(jìn)退兩難的發(fā)展困境。其次，商業(yè)銀行可以借助第三方平臺(tái)的優(yōu)勢(shì)，積極開展與第三方平臺(tái)的合作，簽訂長(zhǎng)期合作協(xié)議，制定良好的商業(yè)計(jì)劃，降低中間業(yè)務(wù)成本。第三方平臺(tái)如支付寶、微信支付、京東金融等發(fā)展迅速，在市場(chǎng)中都占據(jù)了自己的一席之地。與之合作的商業(yè)銀行，特別是中小銀行，可以彌補(bǔ)規(guī)模和網(wǎng)絡(luò)的不足，銷售范圍擴(kuò)大，受眾人群也增多，加強(qiáng)了商業(yè)銀行與多個(gè)不同地區(qū)受眾的交流和溝通。有利于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的拓展，增加收入來源。并且，商業(yè)