《上市公司股權激勵管理辦法》

《上市公司股權激勵管理辦法》第一章總則第一條為了規(guī)范上市公司股權激勵行為，促進上市公司建立健全激勵與約束機制，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法所稱股權激勵，是指上市公司以本公司股票為標的，對本公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他員工進行的長期性激勵。第三條股權激勵應當遵循公開、公平、公正的原則，不得損害公司利益和社會公共利益。第四條上市公司應當建立健全股權激勵制度，明確激勵對象、激勵方式、激勵條件、激勵期限、激勵數(shù)量、激勵價格等事項。第五條上市公司應當依法披露股權激勵相關信息，確保信息披露的真實、準確、完整、及時。第二章激勵對象第六條上市公司股權激勵對象應當是公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他員工。第七條上市公司應當根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、崗位貢獻、績效考核等因素，合理確定激勵對象范圍。（一）因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會及其派出機構采取行政監(jiān)管措施或者被證券交易所采取紀律處分的人員；（二）因涉嫌重大違法違規(guī)行為正在接受調查、偵查或者司法審計的人員；（三）公司章程規(guī)定的其他情形。第三章激勵方式第九條上市公司股權激勵方式包括限制性股票、股票期權、股票增值權等。第十條限制性股票是指上市公司授予激勵對象一定數(shù)量的本公司股票，激勵對象在滿足一定條件后方可出售或者轉讓。第十一條股票期權是指上市公司授予激勵對象在未來一定期限內以預先確定的價格購買本公司股票的權利。第十二條股票增值權是指上市公司授予激勵對象在未來一定期限內，按照本公司股票增值的幅度獲得收益的權利。第四章激勵條件第十三條上市公司股權激勵應當設定明確的激勵條件，包括公司業(yè)績條件、個人績效考核條件等。第十四條公司業(yè)績條件應當與公司發(fā)展戰(zhàn)略相一致，主要包括公司凈利潤、營業(yè)收入、凈資產(chǎn)收益率等指標。第十五條個人績效考核條件應當與激勵對象崗位職責相一致，主要包括工作業(yè)績、工作能力、工作態(tài)度等指標。第五章激勵期限第十六條上市公司股權激勵期限應當根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、激勵對象崗位職責等因素合理確定。第十七條限制性股票的激勵期限不得少于三年，股票期權、股票增值權的激勵期限不得少于一年。第十八條上市公司應當根據(jù)激勵對象履行職責情況，在激勵期限內分批授予激勵對象股權激勵。第六章激勵數(shù)量第十九條上市公司股權激勵數(shù)量應當根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、激勵對象崗位職責等因素合理確定。第二十條限制性股票、股票期權、股票增值權的激勵數(shù)量不得超過公司總股本的百分之十。第二十一條上市公司應當根據(jù)激勵對象崗位職責、工作貢獻等因素，合理分配激勵數(shù)量。第七章激勵價格第二十二條上市公司股權激勵價格應當根據(jù)公司股票市場價格、激勵對象崗位職責等因素合理確定。第二十三條限制性股票的激勵價格不得低于公司股票市場價格；股票期權、股票增值權的激勵價格不得低于公司股票市場價格的一定比例。第二十四條上市公司應當根據(jù)激勵對象崗位職責、工作貢獻等因素，合理確定激勵價格。第八章附則第二十五條本辦法自發(fā)布之日起施行。第二十六條本辦法由中國證監(jiān)會負責解釋。《上市公司股權激勵管理辦法》第九章激勵計劃的實施與調整第二十五條上市公司應當在董事會審議通過股權激勵計劃后，及時向股東披露激勵計劃的主要內容，包括激勵對象、激勵方式、激勵條件、激勵期限、激勵數(shù)量、激勵價格等，并依法履行信息披露義務。第二十六條上市公司應當在股權激勵計劃實施過程中，定期評估激勵效果，并根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、激勵對象履職情況等因素，對激勵計劃進行必要的調整。第二十七條上市公司調整股權激勵計劃，應當遵循公平、公正、公開的原則，不得損害公司利益和社會公共利益，并依法履行信息披露義務。第十章監(jiān)管與處罰第二十八條中國證監(jiān)會及其派出機構對上市公司股權激勵行為進行監(jiān)管，確保上市公司依法合規(guī)實施股權激勵計劃。第二十九條上市公司違反本辦法規(guī)定，未依法披露股權激勵相關信息或者披露信息不真實、不準確、不完整的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以責令其改正，并依法予以處罰。第三十條上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他員工違反本辦法規(guī)定，利用股權激勵進行內幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以依法予以處罰，并可以采取市場禁入等措施。第十一章附則第三十一條本辦法自發(fā)布之日起施行。第三十二條本辦法由中國證監(jiān)會負責解釋。第三十三條本辦法未盡事宜，按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。第三十四條