2023年初級銀行從業(yè)資格之初級公司信貸過關(guān)檢測試卷B卷附答案

2023年初級銀行從業(yè)資格之初級公司信貸過關(guān)檢測

試卷B卷附答案

單選題（共48題）

1、（2020年真題）銀行向某借款人發(fā)放一筆1年期信用方式流動資金貨款。

貸款發(fā)放半年后:在例行的貸后征信查詢發(fā)現(xiàn)借款人在期他銀行出現(xiàn)不良貸款。

銀行至少應(yīng)將該筆貸款分類調(diào)整為（）。

A.次級

B.損失

C.可疑

D.關(guān)注

【答案】1）

2、甲企業(yè)為增值稅一股納稅人，主要從事小汽車的制造和銷售業(yè)務(wù)。2019年

7月有關(guān)業(yè)務(wù)如下：

A.將480輛自產(chǎn)中輕型商用客車用于銷售

B.將10輛自產(chǎn)中輕型商用客車用于廣告

C.將8輛自產(chǎn)中輕型商用客車用于企業(yè)管理部門

D.將2輛自產(chǎn)中輕型商用客車用于贊助

【答案】A

3、下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的說法，錯誤的是（）。

A.實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明

B.銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權(quán)

C.用共有財產(chǎn)作抵押時，無須取得共有人同意抵押的證明

D.只有為抵押人所有或有權(quán)支配的財產(chǎn)才能作為貸款擔(dān)保的抵押物

【答案】C

4、根據(jù)并購目標(biāo)企業(yè)不同，并購方式不包括（）。

A.同行業(yè)并購

B.跨行業(yè)并購

C.關(guān)聯(lián)企業(yè)并購

D,上下游企業(yè)并購

【答案】C

5、下列不屬丁上市客戶的法人治理關(guān)注點的是（??）o

A.信息披露的實際質(zhì)量難以控制

B.客戶決策和客戶運作以內(nèi)部人和關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人能夠輕易地控制和操

縱股東大會、董事會和監(jiān)事會，極易出現(xiàn)偏離客戶最佳利益和債權(quán)人利益的行

為

C.股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理

D.所有者缺位

【答案】D

6、下列關(guān)于項目貸前調(diào)查的說法中，錯誤的是（）。

A.貸前調(diào)查是貸款決策的基本組成部分

B.客戶經(jīng)理只需花費較少的時間和精力進(jìn)行貸前調(diào)查

C.貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也足貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收

回的關(guān)鍵

D.貸前調(diào)查的主要對象是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物等

【答案】B

7、建設(shè)用地使用權(quán)抵押后，關(guān)于該土地上新增的建筑物說法錯誤的是（）。

A.不屬于抵押財產(chǎn)

B.不應(yīng)將該土地上新增的建筑物與建設(shè)用地使用權(quán)一并處分

C.土地上新增的建筑物與建設(shè)用地使用權(quán)一并處分

D.新增建筑物所得的價款，抵押權(quán)人無權(quán)優(yōu)先受償

【答案】B

8、（2017年真題）貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸

款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指（）環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。

A.貸款發(fā)放

B.貸款審查

C.貸款審批

D.貸款調(diào)查

【答案】C

9、貸款項目評估的出發(fā)點是（）。

A.借款人利益

B.擔(dān)保人利益

C.貸款銀行利益

D.國家利益

【答案】C

10、貸款人在短期貸款到期（）之前，中長期貸款到期（）之前，應(yīng)當(dāng)向借

款人發(fā)送還本付息通知單。

A.7天;1個月

B.10天；15天

C.10天；1個月

D.15天;2個月

【答案】A

11、對于由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，在()的情況下，銀行無權(quán)要求借款

人追加新的保證人。

A.由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險增大，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債

務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人乂不同意增加保證額度

B.保證人的擔(dān)保資格發(fā)生不利變化

C.抵押品市場價值出現(xiàn)變化

D.擔(dān)保人自身的財務(wù)狀況惡化

【答案】C

12、(2017年真題)在進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研的過程中，業(yè)務(wù)人員在實地考察時必須

()O

A.參觀客戶辦公環(huán)境

B.查閱客戶財務(wù)資料

C.親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所

D.親自詢問借款企業(yè)每一個不同層次的公司成員

【答案】C

13、根據(jù)消費稅法律制度的規(guī)定，下列各項中，應(yīng)當(dāng)以納稅人同類應(yīng)稅消費品

的最高銷售價格作為計稅依據(jù)計繳消費稅的有()。

A.乙化妝品廠將自產(chǎn)的高檔香水贈送客戶

B.丙首飾店將購進(jìn)的金項鏈獎勵優(yōu)秀員工

C.丁汽車廠將自產(chǎn)的小汽車用于投資入股

D.甲酒廠將自產(chǎn)的白酒用于抵償債務(wù)

【答案】C

14、短期貸款報審材料中，借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的

財務(wù)報表不包括（）。

A.損益表

B.資產(chǎn)負(fù)債表

C.現(xiàn)金流量表

D.財務(wù)狀況變動表

【答案】C

15、為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責(zé)任條款

外，銀行應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送（）。

A.還本付息通知單

B.支付令

C.劃款通知書

D.催收通知書

【答案】A

16、（2018年真題）借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要

造成較大損失。按貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)，此類貸款屬于（）類貸款。

A.關(guān)注

B.可疑

C.次級

D.損失

【答案】B

17、（2018年真題）其企業(yè)向銀行申請短期季節(jié)性融資，銀行經(jīng)借款需求分

析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以往季節(jié)性融資時所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購買

了一臺長期設(shè)備，此時銀行應(yīng)向企業(yè)提供（）。

A.短期貸款

B.長期貸款

C.固定資產(chǎn)貸款

D.長、短期貸款相結(jié)合的貸款

【答案】D

18、貸款發(fā)放審查的內(nèi)容不包括（）。

A.質(zhì)押合同審查

B.提款期限審查

C.賬戶審查

D.用款申請材料檢查

【答案】A

19、根據(jù)個人所得稅法律制度的規(guī)定，下列各項中，在計算個體工商戶經(jīng)營所

得應(yīng)納稅所得額時，可以從其收入總額中減除的是（）

A.稅收滯納金

B.非廣告性贊助支出

C.用于個人和家庭的支出

D.允許彌補(bǔ)的以前年度虧損

【答案】D

20、下列不屬于貸前調(diào)查的主要對象的是（）o

A.擔(dān)保人

B.借款人的開戶行

C.抵（質(zhì)）押人

D.借款人

【答案】B

21、某銀行推出某種貸款品種，該品種的利率每月根據(jù)市場利率調(diào)整一次，則

該貸款屬于（）貸款。

A.市場利率

B.浮動利率

C.固定利率

D.行業(yè)公定利率

【答案】B

22、（2017年真題）固定資產(chǎn)貸款借款人的經(jīng)營管理要滿足合法合規(guī)的要求，

以下不符合這一要求的是（）。

A.借款人的經(jīng)營活動符合國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策

B.借款人的經(jīng)營活動符合企業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍和公司章程

C.新建項目所有者權(quán)益與總投資比例可以適度低于國家規(guī)定的資本金比例

D.借款人的經(jīng)營活動應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定

【答案】C

23、借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，

這屬于（）。

A.正常類貸款

B,損失類貸款

C.可疑類貸款

D.關(guān)注類貸款

【答案】C

24、（2017年真題）（）直接關(guān)系到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)預(yù)期收益的實現(xiàn)和信貸

資金的安全。

A.合同簽訂管理

B.貸后管理

C.貸款回收與處置

D.已到期的未承兌

【答案】C

25、（2017年真題）（）是指通過借款人經(jīng)營中各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出

來的借款人資產(chǎn)運用效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組

合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。

A.營運能力

B.財務(wù)狀況

C.資金使用效率

D.償債能力

【答案】A

26、2017年6月，某集團(tuán)董事會主席王某因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪被警方拘留，該集團(tuán)

臨時更換董事會主席，這屬于企業(yè)的（）。

A.經(jīng)營狀況風(fēng)險

B.管理狀況風(fēng)險

C.財務(wù)狀況風(fēng)險

D.與銀行往來情況監(jiān)控

【答案】B

27、某汽車企業(yè)系增值稅一般納稅人，2019年11月從境外進(jìn)口一批小汽車,

共計20輛，每輛貨價18萬元，另外支付境外起運地至輸入地起卸前每輛運

費2萬元。該企業(yè)將其中2輛自用（當(dāng)月取得發(fā)票并辦理車輛登記），剩余

對外銷售。

A.(400+80)4-(1-9%)X10%=52.75萬元

B.(400+80)4-(1+9%)+20X2X10與=4.4萬元

C.(400+80)X10%=48萬元

D.(400+80)4-(1-9%)+20X2X10%=5.2747萬元

【答案】D

28、某公司資產(chǎn)負(fù)債表顯示，機(jī)器設(shè)備原值200萬元，辦公設(shè)備原值50萬元,

土地使用權(quán)300萬元，累計折舊120萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為

（）O

A.22%

B.48%

C.60%

D.40%

【答案】B

29、（2018年真題）商業(yè)銀行對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項目進(jìn)度分期付

款的固定資產(chǎn)貸款項目，在借款人提取貸款時，一般應(yīng)要求借款人提供（）。

A.銀團(tuán)貸款代理行簽署確認(rèn)的項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件

B.有監(jiān)理、評估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文

件

C.施工單位簽署確認(rèn)的項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件

D.當(dāng)?shù)卣炇鸫_認(rèn)的項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件

【答案】B

30、（2016年真題）銀行在商業(yè)匯票上簽單承諾按出票人指示到期付款的行為

是（）。

A.貸款

B.承兌

C.擔(dān)保

D.保函

【答案】B

31、（2018年真題）下列不屬于商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置方式的是（）。

A.呆賬核銷

B.法律仲裁

C.以資抵債

D.債務(wù)重組

【答案】B

32、（2016年真題）主要通過流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的關(guān)系反應(yīng)借款人到期償還

債務(wù)能力的指標(biāo)的是（）。

A.成本費用率

B.存貨持有天數(shù)

C.應(yīng)收賬款回收期

D.流動比率

【答案】D

33、關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表的分析，下列說法錯誤的是（）。

A.借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率相適應(yīng)

B.在分析資產(chǎn)負(fù)債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行

業(yè)的比例大致相同

C.借款人的長期資金在其資金構(gòu)成中占有十分重要的地位

D.資金結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就牢固，就能承擔(dān)較大的風(fēng)險，就有較強(qiáng)

的償債能力

【答案】A

34、下列指標(biāo)中，（）通過凈利息收入與生息資產(chǎn)比值，反映目標(biāo)區(qū)域信貸資

產(chǎn)盈利能力。

A.利息實收率

B.凈息差

C.貸存比

D.經(jīng)濟(jì)資本回報率

【答案】B

35、實務(wù)操作中，（）是否受理往往基于本客戶或項目的初步判斷。

A.貸款申請

B.貸前調(diào)查

C.貸后監(jiān)督

D.貸款抵押

【答案】A

36、（2017年真題）商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于

（）O

A.依法清收

B.以資抵債

C.常規(guī)清收

D.現(xiàn)金清收

【答案】C

37、（2017年真題）如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權(quán)人一

直未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，那么在（）之后，保證人免除保證責(zé)任。

A.主債務(wù)履行期屆滿之口起24個月

B.主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月

C.主債務(wù)合同生效之日起24個月

D.主債務(wù)履行期屆滿之日起13個月

【答案】B

38、（2017年真題）通過強(qiáng)調(diào)合同的完備性、承諾的法制化乃至管理的系統(tǒng)

化，彌補(bǔ)過去貸款合同不足的是公司信貸管理的（）。

A.誠信申貸原則

B.貸放分控原則

C.全流程管理原則

D.協(xié)議承諾原則

【答案】D

39、（2020年真題）商業(yè)銀行對企業(yè)發(fā)生債務(wù)重構(gòu)的情況下，為了解該'業(yè)務(wù)需

求的真實原因，銀行通常需要與企業(yè)的（）進(jìn)行相關(guān)討論。

A.監(jiān)事會

B.員工

C.管理層

D.職工代表大會

【答案】C

40、下列關(guān)于業(yè)務(wù)人員面談結(jié)束后的做法，不正確的是（）。

A.在了解客戶總體情況后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時對客戶貸款申請作出必要的反應(yīng)

B.對于合理的貸款申請，業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾

C.如果客戶的貸款申請不予考慮，業(yè)務(wù)人員可向客戶建議其他融資渠道

D.業(yè)務(wù)人員在與客戶面談結(jié)束之后，應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋

【答案】B

41、根據(jù)增值稅法律制度的規(guī)定，一般納稅人購進(jìn)貨物、服務(wù)取得的下列合法

憑證中，屬于增值稅扣稅憑證的有（）。

A.農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票

B.增值稅專用發(fā)票

C.注明旅客身份信息的國內(nèi)航空運輸電子客票行程單

D.海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書

【答案】A

42、保證人的保證限額等于（）o

A.信用風(fēng)險限額

B.信用風(fēng)險限額+在銀行資產(chǎn)

C.信用風(fēng)險限額一對銀行負(fù)債

D.信用風(fēng)險限額+未來收入現(xiàn)值

【答案】C

43、關(guān)于貸款抵押物的轉(zhuǎn)讓，下列表述錯誤的是（）。

A.抵押人可以自主轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物，不必征得他人同意

B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并

告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況，否則，轉(zhuǎn)讓行為無效

C.若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)

保，否則，不得轉(zhuǎn)讓抵押物

D.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過債

權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償

【答案】A

44、（2018年真題）借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人

應(yīng)審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款是否符合約定的貸款用途，

用款計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人（）起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。

A.其他支付

B.自主支付

C.實貸實付

D.受托支付

【答案】D

45、（2018年真題）根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表

述中，錯誤的是（）。

A.有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款

B.可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款

C.有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況

D.無須征求銀行意見，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

【答案】D

46、在衡量目標(biāo)區(qū)域盈利性時，通常選取的指標(biāo)不包括（）。

A.凈息差

B.存量存貸比率

C.經(jīng)濟(jì)資本回報率

D.經(jīng)濟(jì)增加值

【答案】B

47、以下不屬于杠桿比率的是（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.負(fù)債與所有者權(quán)益比率

C.存貨周轉(zhuǎn)率

D.利息保障倍數(shù)

【答案】C

48、（2016年真題）（）是銀行授予某個借款企業(yè)的所有授信額度的總和。

A.借款企業(yè)授信額度

B.單筆貸款授信額度

C.集團(tuán)貸款企業(yè)額度

D.承諾貸款額度

【答案】A

多選題（共20題）

1、在對工業(yè)項目的環(huán)境保護(hù)方案進(jìn)行分析時，應(yīng)（）。

A.審查環(huán)境影響報告

B.審查治理方案

C.審查建設(shè)總投資

D.審查建設(shè)總設(shè)計

E.分析環(huán)境保護(hù)的經(jīng)濟(jì)性

【答案】ABCD

2、公司信貸產(chǎn)品主要包括（）。

A.流動資金貸款

B.項目融資

C.保證業(yè)務(wù)

D.并購貸款

E.貿(mào)易融資

【答案】ABCD

3、在區(qū)域風(fēng)險分析時，評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)主要有（）。

A.不良貸款率

B.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

C.不良貸款剪刀差

D.不良率變幅

E.利息實收率

【答案】ABCD

4、下列關(guān)于客戶評級主標(biāo)尺的描述中，正確的有（）。

A.主標(biāo)尺應(yīng)該以債務(wù)人真實的違約概率為標(biāo)準(zhǔn)劃分

B.風(fēng)險等級的劃分足夠精細(xì)可以分辨不同類型的風(fēng)險等級

C.客戶能過于集中在單個風(fēng)險等級，每個風(fēng)險等級的客戶數(shù)可以超過總體客戶

數(shù)的一定比例

D.違約率映射要綜合考慮銀行現(xiàn)有的評級和客戶分布

E.主標(biāo)尺應(yīng)該將違約概率連續(xù)且沒有重疊地映射到風(fēng)險等級

【答案】ABD

5、根據(jù)真實票據(jù)理論，以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款的特點包括（）。

A.帶有自動清償性質(zhì)

B.有利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

C.以真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押

D.有利于滿足銀行資金的流動性需求

E.信用量不隨經(jīng)濟(jì)周期變化而變動，因此起到穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)作用

【答案】ACD

6、潛在進(jìn)入者可能遇到的進(jìn)入壁壘包括（）。

A.規(guī)模經(jīng)濟(jì)

B.產(chǎn)品差異

C.資本需要

D.轉(zhuǎn)換成本

E.自然資源

【答案】ABCD

7、審貸分離的意義在于（）。

A.保證信貸審查審批的獨立性和科學(xué)性

B.減少信貸決策失誤

C.提高貸款效率，有利于銀行收益

D.促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸管理機(jī)制改革

E.提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平

【答案】ABD

8、下列關(guān)于抵債資產(chǎn)管理的說法中，正確的有（）。

A.銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別（包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)和雙利

等）、特點等決定保管方式

B.銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置，不得以其他方式處置

C.確定拍賣保留價時，要對資產(chǎn)評估價、同類資產(chǎn)市場價、意向買受人詢價、

拍賣機(jī)構(gòu)建議拍賣價進(jìn)行對比分析，考慮當(dāng)?shù)厥袌鰻顩r、拍賣付款方式及快速

變現(xiàn)等因素，合理確定拍賣保留價

D.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)，但確因經(jīng)營管理需要將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用的，

可自行使用

E.抵債資產(chǎn)不適于拍賣時，可根據(jù)資產(chǎn)的實際情況，采用協(xié)議處置、招標(biāo)處

置、打包出售委托銷售等方式變現(xiàn)

【答案】ABC

9、授信額度包括（）。

A.貸款額度

B.貿(mào)易融資額度

C.保函額度

D.承兌匯票額度

E.透支額度

【答案】ABCD

10、成熟階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流的特點包括（）。

A.產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩

B.產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素

C.利潤在這一階段達(dá)到最大化

D.資產(chǎn)增長加快

E.營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值

【答案】ABC

11、持續(xù)維護(hù)條件主要包括（）。

A.合法授權(quán)

B.財務(wù)維持

C.資本金要求

D.股權(quán)維持

E.信息交流

【答案】BD

12、營運能力分析常用的比率主要有（）o

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

D.存貨周轉(zhuǎn)率

E.資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率

【答案】ABCD

13、按照貸款期限劃分，公司信貸分為（）。

A.透支

B.短期貸款

C.中期貸款

D.長期貸款

E.永久貸款

【答案】ABCD

14、當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)與銀行往來異常的現(xiàn)象