2022年商業(yè)銀行實習報告總結

2022年商業(yè)銀行實習報告總結對公業(yè)務的會計部門的核算(主要指票據(jù)業(yè)務)主要分為三個步驟，記帳復核與出納。這里所講的票據(jù)業(yè)務主要是指支票，包括轉帳支票與現(xiàn)金支票兩種。對于辦理現(xiàn)金支票業(yè)務，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對;再看大小寫金額是否一致，出票金額出票日期收款人要素等有無涂改，支票是否已經(jīng)超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對于現(xiàn)金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復核員，會計復核員確認為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖章，收款人就可出納處領取現(xiàn)金(出納與收款人口頭對帳后)。轉帳支票的審核內容同現(xiàn)金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復核員復核。這里需要說明的是一個入帳時間的問題?，F(xiàn)金支票以及付款行為本行的轉帳支票(如與儲蓄所的內部往來，收付雙方都是本行開戶單位的)都是要直接入帳的。而對于收款人出票人不在同一家行開戶的情況下，如一些委托收款等的轉帳支票，經(jīng)過票據(jù)交換后才能入帳，由于縣級支行未在當?shù)厝嗣胥y行開戶，在會計賬上就反映在“存放系統(tǒng)內款項”科目，而與央行直接接觸的省級分行才使用“存放中央銀行款項”科目。而我們在學校里學習中比較了解的是后者。還有一些科目如“內部往來”，指會計部與儲蓄部的資金劃撥，如代企業(yè)發(fā)工資;“存放系統(tǒng)內款項”，指有隸屬關系的下級行存放于上級行的清算備付金調撥資金存款準備金等。而我們熟知的是“存放中央銀行款項”，則是與中央銀行直接往來的省級分行所使用的會計科目。一些數(shù)額比較大的款項的支取(一般是大于或等于萬元)要登記大額款項登記表，并且該筆款項的支票也要由會計主管簽字后，方可支取?！耙惶熘H在于晨”，會計部門也是如此。負責記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務進行核對，如打印工前準備，科目日結單，日總帳表，對昨日發(fā)生的所有業(yè)務的記帳憑證進行平衡檢查等，一一對應。然后才開始一天的日常業(yè)務，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據(jù)交換提入，根據(jù)交換軋差單編制特種轉帳借貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核，加蓋“收妥抵用”章，交予復核員錄入計算機交換系統(tǒng)。在本日業(yè)務結束后，進行日終處理，打印本日發(fā)生業(yè)務的所有相關憑證，對帳;打印“流水軋差”，檢查今日的帳務的借貸方是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來，再次___，看科目章是否蓋反有無漏蓋經(jīng)辦人員名章等，然后裝訂憑證交予上級行進行稽核。這樣一天的會計工作也就告一段落了。儲蓄業(yè)務儲蓄部門目前實行的是柜員負責制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業(yè)務，即開戶，存取現(xiàn)金，辦理儲蓄卡等，憑證不在想對公業(yè)務部門那樣在會計之間傳遞，而是每個柜員單獨進行帳務處理，記帳。但是每個柜員所制的單據(jù)都要交予相關行內負責人先審核，然后再傳遞到上級行“事后稽核”。信___卡業(yè)務信___卡按是否具有消費信貸(透支)功能分為信___卡與借計卡。信___卡又按持卡人是否向發(fā)卡銀行交納準備金分為貸計卡與準貸計卡。貸計卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預先交納準備金就可在這個額度內進行消費，銀行每月會打印一張該客戶本月消費的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款以復利計。而準貸計卡則是交納一定的準備金，然后銀行再授予其一定的消費額度的一種信___卡。借計卡是沒有透支功能的，但可以進行轉帳結算，存取，消費的一種卡。如建行的儲蓄龍卡。信___卡還可以按使用對象分為單位卡與個人卡;按信用等級分為金卡與普通卡。信貸業(yè)務由于目前的實際情況，中小企業(yè)融資難，盡管央行一再出臺有關鼓勵銀行向中小企業(yè)貸款的方案，但是，在各個銀行內部都有嚴格的控制。建行也是如此。所以，銀行目前也投入了個人貸款領域。需要注意的是，銀行的個人貸款業(yè)務并不是直接將款貸給個人，而是與商家簽訂一定的協(xié)議，其實是將款貸給商家，然后商家把商品賣給個人，個人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協(xié)議時，___商家的證件是否齊全。而個人要向銀行提供有關的收入證明，___明等。一般都是以購買的標的物作為抵押，最常見的就是動產(chǎn)抵押(如汽車貸款)和不動產(chǎn)抵押(如住房貸款)。信貸部門實行的是審貸分離制，就是進行貸款客戶開發(fā)與具體發(fā)放貸款，審核貸款可能性的工作人員是各司其職的。小結通過這次的實習，我對自己的專業(yè)有了更為詳盡而深刻的了解，也是對這幾年大學里所學知識的鞏固與運用。從這次實習中，我體會到了實際的工作與書書本上的知識是有一定距離的，并且需要進一步的再學習。雖然這次實習的業(yè)務多集中于比較簡單的前臺會計業(yè)務，但是，這幫助我更深層次地理解銀行會計的流程，核算程序提供了極大的幫助，使我在銀行的基礎業(yè)務方面，不在局限于書本，而是有了一個比較全面的了解。尤其是會計分工，對于商業(yè)銀行防范會計風險有著重要的意義，其起到了會計之間相互制約，互相監(jiān)督的作用，也有利于減少錯誤的發(fā)生，避免錯帳。俗話說，千里之行始于足下，這些最基本的業(yè)務往往是不能在書本上徹底理解的，所以基礎的實務尤其顯得重要，特別是目前的就業(yè)形勢下所反映的高級技工的工作機會要遠遠大于大學本科生，就是因為他們的動手能力要比本科生強。從這次實習中，我體會到，如果將我們在大學里所學的知識與更多的實踐結合在一起，用實踐來檢驗真理，使一個本科生具備較強的處理基本實務的能力與比較系統(tǒng)的專業(yè)知識，這才是我們學習與實習的真正目的。2022年商業(yè)銀行工作總結一、___年主要成績一是存款繼續(xù)保持強勁增勢，以增存促增效成果顯著。___月末，各項存款余額___萬元，比年初凈增___萬元，比去年同期多增___萬元，完成市分行全年考核計劃的___%，旬均凈增達___萬元，凈增總量和旬均增額再創(chuàng)歷史新高。全年上存資金達___萬元，月均達___萬元，同比凈增___萬元，金融機構往來收入___萬元，同比增加___萬元，增幅達___%，為全行扭虧增盈打下堅實基礎。二是信貸資產(chǎn)結構明顯改善，信貸投放進一步向優(yōu)良客戶集中，逐步退出“散小差”劣質客戶，有效規(guī)避經(jīng)營風險。___月末，各項貸款余額___萬元，比年初凈投放___萬元。其中：私營企業(yè)及個體貸款___萬元，比年初下降___萬元;公司類貸款___萬元，比年初增___萬元。三是保險代理等新業(yè)務駛入“快車道”，與傳統(tǒng)業(yè)務并駕齊驅。___月末，代理保費收入___萬元，完成市分行下達計劃的___%。其中：壽險代理保費___萬元，同比增___萬元;代理財產(chǎn)保險___萬元，同比增___萬元;實現(xiàn)手續(xù)費收入___萬元，同比增___萬元，完成市分行下達計劃___%。累計代銷基金___萬元，累計代銷國債___萬元。四是按時完成不良資產(chǎn)清收任務，不良資產(chǎn)“雙降”取得階段性成果。___月末，清收不良貸款本息___萬元，其中：清收本金利息___萬元，完成全年任務的___%;處置抵債資產(chǎn)___萬元，完成全年任務的___%;保全___萬元，完成全年任務___%。年末不良資產(chǎn)余額___萬元，占比為___%，不良貸款呈現(xiàn)“雙降”趨勢，不良貸款余額比上年末凈下降___萬元，不良貸款占比率比去年末下降___個百分點。五是中間業(yè)務持續(xù)快速發(fā)展，財務貢獻率進一步加強。___月末，全行中間業(yè)務收入___萬元，占總收入的___%，同比增___萬元，提高___個百分點。六是利息收入繼續(xù)保持有效增長。___月末，全行收息___萬元，其中：公司類、私企業(yè)及個體貸款收息___萬元，不良貸款清收利息___萬元。七是超計劃完成經(jīng)營損益綜合指標。___月末，全年帳面虧損___萬元，同比減虧___萬元，剔除消化___年前應收利息___萬元、抵債資產(chǎn)處置損失___萬元，經(jīng)營利潤達___萬元，超計劃___萬元，同比增盈___萬元。八是精神文明創(chuàng)建、爭先創(chuàng)優(yōu)活動取得好成績，涌現(xiàn)出一批先進___九是“安全就是效益”、內控管理意識進一步加強，全年各類案件率為零，繼續(xù)保持建行___年來安全經(jīng)營無責任事故和案件的好局面。二、主要做法：一、強勢營銷負債業(yè)務，進一步增強資金實力，以增存促增收取得明顯成效。一是統(tǒng)一思想早行動。___年，全行立足于增存增效，早增實增的工作思路，把“迎新春”優(yōu)質文明服務活動與首季“開門紅”有機結合起來，突出“用心服務，春到萬家”為主題，早布置、搶先機、強宣傳，全面展開營銷攻勢，實現(xiàn)“開門紅”。一季度各項存款比年初凈增___萬元，為全年存款增長打下基礎。二是把握重點，搶占市場。以代理養(yǎng)老統(tǒng)籌基金為突破口，創(chuàng)新服務手段，提高服務質量，為客戶提供人情化、貼心化、細心化服務，幫客戶理財，使客戶的收益達到最大化，達到了鞏固老客戶、發(fā)展新客戶、帶動“潛”客戶的效果，有力推動存款快速增長。全年財政資金流量達___萬元，吸收養(yǎng)老統(tǒng)籌存款___余萬元。三是抓重點客戶的維護。建立大客戶檔案，逐步推行差別化服務，培養(yǎng)忠誠客戶。落實劃街包片營銷工作，推行“地毯式”營銷，鞏固和發(fā)展我行在區(qū)域金融系統(tǒng)壟斷地位。四是突出抓塊頭大骨干所，壟斷___城區(qū)、___鎮(zhèn)等重要存款市場。突出農行品牌優(yōu)勢，實現(xiàn)規(guī)模效應。___年___城區(qū)、___分理處存款凈增___萬元，占全行凈增額___%。五是實行工資浮動考核、分檔，鼓勵先進，鞭策落后。根據(jù)營業(yè)網(wǎng)點規(guī)模、人均存款制定不同檔次工資基數(shù)，同時根據(jù)人平凈增額達到一個檔次，工資相應提高一個檔次，早達到早享受。通過激勵措施，引導員工由被動到主動，由“要我做”變?yōu)椤拔乙觥?。六是突出抓農行形象宣傳，搶占周邊市場。通過抓優(yōu)質服務，開展上街咨詢宣傳，拉橫幅樹標語，拜訪客戶送春聯(lián)等形式，農行良好社會形象深入人心，形成了以___鎮(zhèn)為中心，以周邊___等鎮(zhèn)為輻射圈的服務范圍。全年通過增存實現(xiàn)收入___萬元，比去年同期增收___萬元，增幅達___%，為全行財務減虧作出重要貢獻。二、適度營銷資產(chǎn)業(yè)務，逐步退出“散小差”等劣質客戶，搶占優(yōu)良客戶市場。面對宏觀調控和信貸總量控制的政策，結合區(qū)經(jīng)濟環(huán)境現(xiàn)狀，我們一是穩(wěn)健發(fā)展個人信貸市場，加快結構性調整，繼續(xù)支持個體私營經(jīng)濟中的優(yōu)質客戶，逐步退出“散小差”個人客戶。___年末私營企業(yè)及個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款僅___萬元，比年初下降___萬元，逐步淘汰了一批資金流量小、經(jīng)營效益差、信用度不高的客戶。二是以尋求信貸管理制度要求和企業(yè)經(jīng)營發(fā)展需要的切合點為突破口，繼續(xù)大力支持、發(fā)展有一定規(guī)模民營企業(yè)。如對管理區(qū)的明星企業(yè)___有限公司，支行通過積極介入，嚴格按信貸新規(guī)則要求進行評級授信，并積極向市分行申請___萬元用信規(guī)模，并在四季度注入流動資金___萬元。通過建立中小企業(yè)金融服務項目庫途徑，解決制約我行信貸業(yè)務發(fā)展困境，謀求并實現(xiàn)適合___行實際的資產(chǎn)業(yè)務發(fā)展之路。三是加強到逾期貸款的監(jiān)控管理，建立預警催收、不良貸款臺賬等制度，根據(jù)風險情況試行分期償還辦法，防不良信貸資產(chǎn)于未然，嚴防死守不良貸款發(fā)生，確保不良貸款零記錄。四是強化貸后管理。每發(fā)放一筆貸款，都必須落實專人實施貸后跟蹤管理，提高貸后管理質量，落實管戶責任人，建立責任追究制度。共3頁，當前第1頁123三、強化清收盤活工作，多法并舉，清收盤活取得階段性成果。一是統(tǒng)一認識，明確思路。針對我行不良資產(chǎn)占比高，任務重，清收空間小，人員少，信用環(huán)境特別惡劣的實現(xiàn)狀況，支行將清收盤活工作當作“生命工程”來抓，建立了由___行長全盤抓，分管行長具體抓，清收盤活部專門抓，其他部門協(xié)助抓的格局。二是在不良資產(chǎn)垂直專業(yè)管理的格局下，適時推出輔助性獎懲辦法，以全行之力狠抓清收盤活工作。對清收盤活實行實時監(jiān)測，定期通報，明確清收獎勵的原則、對象和范圍，設立清收盤活專項獎，對清收人員實行“下不保底，上不封頂”的獎勵方式。三是繼續(xù)實施行長掛點清收盤活制、專管行長負責制、清收盤活工作問責督辦制。對支行出面協(xié)商簽定的協(xié)議，承辦人員及時做好后續(xù)工作，實施定期問責，通報結果，督促落實到位?；旧献龅搅恕八亩ㄈ奔炊繕恕⒍〞r間、定措施、定獎懲，包落實、包管理、包清收的責任制，從整體上提高了清收盤活的工作效率。四是加大對抵債資產(chǎn)的處置和管理。今年支行成功處置抵債資產(chǎn)___筆，處置抵債資產(chǎn)金額___萬元，處置成交金額___萬元，資產(chǎn)處置率達___%。在處置抵債資產(chǎn)過程中，按照收益最大化損失最小化的要求，對抵債資產(chǎn)的處置全過程進行陽光操作，處置成交價高出審批處置價格的___%，使抵債資產(chǎn)損失降到了最低限度。五是用足用活清收政策松緊尺度。在實際操作中，我行準確把握政策原則，綜合運用以資抵債、表外息減免、核銷呆賬等各項政策，充分發(fā)揮政策的積極作用，盡最大可能帶動不良貸款本息的清收。如對___、___廠的不良貸款清收中，我行清收人員發(fā)揚“咬定青山不放松”鍥而不舍的精神，對企業(yè)據(jù)理力爭，多次上門，多方溝通，用足政策，終于清收回___貸款本息___萬元，___廠貸款本金___萬元。六是進一步強化風險資產(chǎn)管理和___保全工作。對企業(yè)及時簽發(fā)到、逾期貸款催收通知書，要求借款人在通知書上簽字、蓋章，予以確認，使訴訟時效得以延續(xù)，對拒不簽字的借款人請第三人在場作證形成書面記錄，還通過公證機構派員參與的方式，由公證人員出具證書，確保時效的合法性及信貸資產(chǎn)的安全性。全年清收本金利息___萬元，處置抵債資產(chǎn)___萬元，不良資產(chǎn)總額下降___萬元，占比下降___個百分點。㈣大力發(fā)展中間業(yè)務，逐步提高中間業(yè)務收入財務貢獻率。全行中間業(yè)務收入___萬元，同比增___萬元，占總收入___%，提高___個百分點，為完成財務指標作出了貢獻，中間業(yè)務已成為減虧增效有效途徑之一。一是加快發(fā)展保險代理業(yè)務。把保險代理業(yè)務作為業(yè)務主打產(chǎn)品，實施系統(tǒng)營銷，突出抓好柜面保險代理以及抵押財產(chǎn)法人、個人貸款客戶保險保險資源的開發(fā)。二是認真開展“六到位”工作。即“抓好認識到位，人員到位，任務到位，激勵辦法到位，員工培訓到位，特色宣傳到位”。三是建立完善保險代理業(yè)務考核激勵機制。即按保險收入1：1視同存款考核;手續(xù)費收入嚴格按比例兌現(xiàn)到個人;對外出展業(yè)代理財險部分按___%標準增加營銷費用。四是強化銀行卡的市場營銷，保持銀行卡良好發(fā)展勢頭。緊緊圍繞市場營銷、全面收費、專業(yè)化經(jīng)營三項重點開展工作，努力促進卡業(yè)務由數(shù)量擴張型向質量效益型轉變。銀行卡業(yè)務收入迅速增長，全年手續(xù)費收入___萬元，同比增___萬元。三、保障措施㈠加強會計基礎管理，扎實抓好“內控制度落實年”活動。___年是“制度落實年”。一是以財務會計基礎管理為重點，認真實施基礎管理建設工程。在統(tǒng)一、規(guī)范制度和作業(yè)流程、完善崗位制約機制的前提下，把主要精力集中到抓制度落實上，嚴厲查處違章操作行為。抓好對重點部門、重點環(huán)節(jié)、重點崗位的風險控制和防范。結合近年來內外檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，有針對性做好薄弱環(huán)節(jié)的整改工作。高度重視現(xiàn)有網(wǎng)絡技術條件下和業(yè)務創(chuàng)新過程中的制度約束，堅持制度先行的原則，加強計算機安全體系及與之相關聯(lián)的新興業(yè)務制度建設，努力控制操作風險。二是支行財會監(jiān)管員每月對各網(wǎng)點進行一次財會質量檢查，對檢查要有記錄、有通報、有措施、有獎懲。檢查面達___%，發(fā)監(jiān)管通報___期。三是增強各網(wǎng)點坐班主任和一線操作員的自律監(jiān)管意識，前移監(jiān)管重心，增強責任約束，不斷提高管理水平。把常規(guī)檢查與專項檢查結合起來，加強對財務收支、支付結算、往來賬務、庫存現(xiàn)金等重點項目、重要環(huán)節(jié)的監(jiān)控，有效回避財會風險。㈡深入貫徹落實信貸新規(guī)則，強化貸后管理，堅決控制新的信貸資產(chǎn)風險。規(guī)范管理始終是加快發(fā)展的基礎和前提，尤其是基于信貸資產(chǎn)質量差的歷史背景和農業(yè)銀行改制上市的迫切要求下，資產(chǎn)業(yè)務拓展必須更偏于風險防范。信貸新規(guī)則是信貸管理的綱領性文件，必須不折不扣實施到位。一是嚴格信貸準入管理。信貸準入管理必須堅持統(tǒng)一標準、統(tǒng)一口徑，嚴禁降低客戶準入條件，做到寧缺勿濫，確保信貸資源有效配置。二是嚴格授權管理制度，規(guī)范操作流程，嚴格執(zhí)行審貸分離、平行制約等制度。不得越程序和逆程序操作信貸業(yè)務。加強客戶部和客戶經(jīng)理愛行敬業(yè)意識和盡職水平，嚴把準入條件。全面真實反映客戶信息，提高專業(yè)能力，堅決避免主觀隨意性和“量體裁衣”式習慣。信貸部要嚴格信貸___，以各項信貸要求作為衡量客戶介入的唯一標準，在政策上把關，認真履行___職責，限定辦結速度，規(guī)范細化貸審會運作程序，努力提高審貸效率。三是加強貸款到期收回管理。建立了貸款期限管理的分期收回機制，從嚴控制貸款展期、借新還舊，規(guī)范收回再貸行為。四是強化貸后責任管理。___年是實施貸后管理工程的關健年，我們通過建立風險預警及處理機制，規(guī)范、落實客戶經(jīng)理定期聯(lián)系協(xié)調制度、風險經(jīng)理定期風險分析預警制度、貸后管理定期報告制度，落實責任人責任追究工作，從根本上解決操作和決策流程不規(guī)范，貸后管理責任不落實的問題。共3頁，當前第2頁123㈢加強內控制度建設，健全案防體系。一是牢固樹立“安全就是效益”的意識，以預防和懲治案件為著力點，深入開展規(guī)章制度教育和警示教育活動，落實案件防范工作責任制