關(guān)于目前行業(yè)分析方法的調(diào)研報告

關(guān)于目前行業(yè)分析方法的調(diào)研報告針對目前存在的不良貸款前清后增、客戶經(jīng)理不了解規(guī)范的調(diào)查流程、不了解各行業(yè)特點及分析側(cè)重點等情況，我經(jīng)過認(rèn)真總結(jié)梳理,匯總出了貸款出現(xiàn)風(fēng)險的原因分析;標(biāo)準(zhǔn)化的調(diào)查提綱(以貿(mào)易類為例);以調(diào)查提綱為標(biāo)準(zhǔn)流程，七類行業(yè)的分析方法及要點。調(diào)查提綱主要內(nèi)容為：貸款用途;經(jīng)營歷史及資本積累;生意結(jié)構(gòu)及經(jīng)營模式;期初選點(確定期初權(quán)益);抽樣確定成本率;確定損益表;確定資產(chǎn)負(fù)債表;權(quán)益交叉檢驗。針對七類行業(yè)，以貿(mào)易類、生產(chǎn)加工類為例完整論述了調(diào)查流程。其它五類行業(yè),根據(jù)其行業(yè)側(cè)重點，并結(jié)合案例對該行業(yè)分析當(dāng)中應(yīng)注意的要點進(jìn)行了重點闡述。主要內(nèi)容為：一、貸款出現(xiàn)風(fēng)險原因分析(一)外部原因1、行業(yè)風(fēng)險：屬國家限制、淘汰類行業(yè)，或者屬于過剩行業(yè)，競爭激烈;2、固定資產(chǎn)投資太多,盲目擴張,造成流動資金短缺;3、產(chǎn)品附加值較低，無技術(shù)含量，無競爭優(yōu)勢,缺乏市場或國際環(huán)境變化;4、應(yīng)收賬款太多，周期太長,收回難度較大;5、自由資金太少，負(fù)債較多;6、市場需求下降，營業(yè)額急劇下滑;7、成本、費用控制較差，長期處于虧本狀態(tài);8、長期涉及高息民間融資;9、無真正資金需求，貸款轉(zhuǎn)借他人;10、涉及經(jīng)濟(jì)糾紛、刑事案件;11、重大疾病、意外傷亡;12、不正當(dāng)經(jīng)營，信用較差;13、有購買股票、期貨、彩票等投機嗜好以及黃賭毒等不良嗜好;14、家庭不穩(wěn)定，有大量開支;15、涉及不熟悉行業(yè);16、重大或有負(fù)債或?qū)ν鈸?dān)保致使自己經(jīng)營困難等。(二)內(nèi)部原因1、客戶經(jīng)理不知道如何調(diào)查;2、客戶經(jīng)理調(diào)查未盡職。一是未認(rèn)真對客戶資產(chǎn)進(jìn)行核實;二是未認(rèn)真對客戶權(quán)益進(jìn)行核實，從而未核實出客戶的負(fù)債情況;三是未認(rèn)真核實客戶的營業(yè)額、成本及費用，從而不能了解客戶的凈利潤;四是沒有真正了解清楚貸款的用途(非常關(guān)鍵),資金挪用;五是沒有真正了解清楚客戶的經(jīng)營模式及股權(quán)結(jié)構(gòu)，不知道真正的實際控制人;六是對行業(yè)不熟悉。3、道德原因，人為因素;4、未及時進(jìn)行貸后監(jiān)控，出現(xiàn)風(fēng)險未及時處理或甚至未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險等。二、行業(yè)分析要點(一)確定調(diào)查對象。這是首先需要解決的問題。生意的所有權(quán)并不是簡單的看營業(yè)執(zhí)照上是誰，要首先確定實際控制人和營業(yè)執(zhí)照上的人是否為同一人。如果營業(yè)執(zhí)照上的人不是真正的所有人的話，對他進(jìn)行分析調(diào)查，取得的數(shù)據(jù)既不準(zhǔn)確也浪費時間。只有確定誰是掌控人之后才能開展調(diào)查工作。(二)確定貸款用途。包括兩方面的內(nèi)容：貸款用途和缺錢原因。二者是相輔相成的，在這一項可以設(shè)置以下幾個問題：1.做什么用?(要客戶明確、具體、真實的答案)2.共需多少?自有多少?缺口是多少?這樣能看出客戶的自有資金占比，也可以看出客戶對投資項目的把握程度。3.其它怎么籌?(如果沒有這個貸款你打算怎么辦?)這能看出客戶的籌資能力和常用的籌資渠道，還可以通過假設(shè)看客戶現(xiàn)在有沒有使用籌資?4.如何規(guī)劃?這可以看出客戶思路是否清晰，對生意是否有清醒的認(rèn)識?5.貸款期限，金額，問客戶實際需要的額度和期限，告訴客戶我們從不對借款人申請的額度打折，一定會根據(jù)調(diào)查情況給客戶合理的額度，給客戶帶來幫助。6、為什么缺錢?了解客戶為什么會資金周轉(zhuǎn)緊張，是不是每年這個時候都有同樣的情況，如果是的話，以前遇到這種情況怎么處理的?(可以了解下客戶的經(jīng)營周期和用款周期)(三)了解經(jīng)營歷史和資本積累。分析客戶的經(jīng)營歷史，是看客戶是否具有熟練的行業(yè)經(jīng)驗;是否經(jīng)常更換經(jīng)營項目;是否屬于投機經(jīng)營;資本積累是否和經(jīng)營歷史相符。分析客戶的資本積累是想得出客戶從步入社會開始到現(xiàn)在為止應(yīng)有的權(quán)益，將其和客戶現(xiàn)有的權(quán)益相比較(資產(chǎn)負(fù)債表中的表內(nèi)外權(quán)益合計)，看是否相符。如果客戶的應(yīng)有權(quán)益大于實際權(quán)益,考慮客戶是否有對外投資、資產(chǎn)盤少、虛報利潤等情況;如果應(yīng)有權(quán)益小于實際權(quán)益，則需要考慮客戶是否有少說利潤、有外部注資、有隱性負(fù)債、存貨不歸客戶所有、應(yīng)收帳款不實、廠房或設(shè)備不歸客戶所有等情況。計算客戶的權(quán)益主要通過時間軸來反應(yīng)，簡單來說就是一條直線箭頭，線上面反應(yīng)的是從步入社會開始到現(xiàn)在為止每個經(jīng)營項目凈利潤之和，線下面反應(yīng)的是這些年每年的大項開支之和，現(xiàn)場計算出資本積累=收入之和-支出之和。(四)了解生意結(jié)構(gòu)和經(jīng)營模式。主要目的是了解客戶生意的來龍去脈。針對貿(mào)易類，主要了解進(jìn)和銷：進(jìn)，主要指客戶的進(jìn)貨渠道，也就是供應(yīng)商都有誰，以及各個供應(yīng)商的占比，這樣既能看出客戶對供應(yīng)商的依賴度，同時又能通過某個主要供應(yīng)商的進(jìn)貨情況進(jìn)行進(jìn)貨檢驗，還能對供應(yīng)商進(jìn)行營銷;銷，主要指客戶的銷貨渠道，也就是顧客都有誰，以及各個客戶的占比，同樣既能看出客戶對某個顧客的依賴度，又能根據(jù)主要顧客的銷貨情況及占比進(jìn)行銷貨檢驗，也能對客戶的顧客進(jìn)行營銷，這是所謂的產(chǎn)業(yè)鏈營銷。生產(chǎn)加工類：除了了解進(jìn)和銷以外，還要了解產(chǎn)，主要是了解客戶的生產(chǎn)工藝，確定成本。服務(wù)類：基本沒有可變成本或可變成本很少，主要需要了解清楚費用構(gòu)成。種養(yǎng)植類：主要確定期初投入以及根據(jù)生長周期確定期間投入成本。建筑工程類：主要了解清楚項目工期，項目進(jìn)度，前期已投入情況，后期墊資，合同條款約定以及回款情況。五、制作損益表。可以反映客戶的盈利能力，也就是了解客戶每年能落多少錢。這里需要注意的是營業(yè)額的檢驗以及成本的確定。(一)