公司治理完整測(cè)試題【附答案】

公司治理完整測(cè)試題【附答案】第一章.現(xiàn)代企業(yè)制度主要以（）為代表。A.業(yè)主制企業(yè)B.合伙制企業(yè)C.公司制企業(yè)D.以上三者都不是.以下企業(yè)制度演進(jìn)的先后順序正確的是（）①業(yè)主制企業(yè)②合伙制企業(yè)③公司制企業(yè)A.②①③B.①②③C.①③②D.③②①.現(xiàn)代公司的特征是（）①股權(quán)結(jié)構(gòu)分散化②股權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)集中③所有權(quán)和控制權(quán)分離④所有者和經(jīng)營(yíng)管理者合二為一A.①②B.③④C.①③D.②④4?針對(duì)“如何監(jiān)督和控制經(jīng)理人員的行為”這一研究主題，下列不屬于其研究背景的

是（）A.人們普遍對(duì)經(jīng)理人員與日劇增的高報(bào)酬感到不滿B.股東訴訟事件大量增加C.機(jī)構(gòu)投資者力量的增大D.惡意收購(gòu)所占比例上升.國(guó)內(nèi)外公司治理研究的主題包括（）A.如何保護(hù)公司利益相關(guān)者的利益B.治理國(guó)有企業(yè)改革過程中出現(xiàn)的嚴(yán)重的管理者腐敗問題C.國(guó)有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，進(jìn)行公司化改造D.以上三者都是.經(jīng)理人員腐敗的形式包括（）A.在職消費(fèi)膨脹B.侵占和轉(zhuǎn)移企業(yè)資產(chǎn)C.信息披露不規(guī)范D.以上三者都是.（）黨的十四屆三中全會(huì)通過的《關(guān)于建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決

定》指出，國(guó)有企業(yè)改革的方向是建立產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)

的現(xiàn)代企業(yè)制度。A.1991年B.1992年C.1993年D.1994年.黨的十四屆三中全會(huì)通過的《關(guān)于建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》

指出國(guó)有企業(yè)實(shí)行（）是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的有益探索。A.合伙制B.業(yè)主制C.公司制D.以上三者都不是.以下對(duì)公司治理含義的不同界定中，不屬于國(guó)內(nèi)學(xué)者觀點(diǎn)的是（）A.管理人員對(duì)利益相關(guān)者責(zé)任論B.公司內(nèi)部權(quán)力機(jī)構(gòu)相互制衡論C.企業(yè)所有權(quán)與公司治理結(jié)構(gòu)等同論D.保護(hù)所有者利益，監(jiān)督激勵(lì)經(jīng)營(yíng)者論.公司治理的主體不包括（）A.股東B.董事會(huì)C.債權(quán)人D.雇員.公司治理的核心和目的是（）A.股東利益最大化B.公司決策科學(xué)化C.利益相關(guān)者利益最大化D.以上三者都不是.以下說法中正確的是（）A.公司治理已經(jīng)從單一的某一方面的理論問題研究轉(zhuǎn)向知識(shí)體系研究B.公司治理已經(jīng)成為全球關(guān)注的焦點(diǎn)，公司治理實(shí)踐與研究正在趨同化C.公司治理教育已經(jīng)成為全球高校工商管理教育體系的重要組成部分D.以上三者都是.能夠說明公司治理的研究范圍從一般理論研究拓展到應(yīng)用研究的有（）A.公司治理的研究范圍拓展到了公司治理實(shí)務(wù)即公司治理原則的研究上B.公司治理的研究范圍拓展到了公司治理狀況衡論標(biāo)準(zhǔn)即公司治理評(píng)價(jià)的研究上C.公司治理的研究范圍拓展到了公司治理設(shè)計(jì)即公司治理實(shí)驗(yàn)?zāi)M的研究上D.以上三者都是.公司治理學(xué)與其他專業(yè)管理學(xué)的區(qū)別主要表現(xiàn)在（）A.公司治理學(xué)是戰(zhàn)略導(dǎo)向的，其他專業(yè)管理學(xué)是任務(wù)導(dǎo)向的B.公司治理學(xué)側(cè)重的是對(duì)公司是否被恰當(dāng)?shù)貨Q策與經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督與控制，專

業(yè)管理學(xué)側(cè)重于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理C.公司治理學(xué)的主要作用在于保證公司決策的科學(xué)化和具體管理的正當(dāng)性與有效

性，專業(yè)管理學(xué)的作用是如何使專業(yè)經(jīng)營(yíng)管理更有效率和效力D.以上三者都是.下列對(duì)公司治理學(xué)的學(xué)科性質(zhì)的說法中不正確的是（）A.公司治理學(xué)是一門交叉學(xué)科B.公司治理學(xué)是一門古老學(xué)科C.公司治理學(xué)是一門應(yīng)用學(xué)科D.公司治理學(xué)是一門新興學(xué)科.下列屬于公司治理學(xué)的特點(diǎn)的是（）A.演化性B.文化性C.藝術(shù)性D.以上三者都是.公司治理學(xué)的（）是指公司治理具有系統(tǒng)化的理論知識(shí)體系，是對(duì)能夠被條理

化地表述出來的公司治理現(xiàn)象的本質(zhì)的一種解釋。A.科學(xué)性B.藝術(shù)性C.技術(shù)性D.文化性.公司治理學(xué)的（）是指公司的治理行為并不是依據(jù)系統(tǒng)化的理論知識(shí)進(jìn)行的，

而是依靠直覺、判斷進(jìn)行的，因而它是不完全明確的，也是不能被條理化地表述出

來的。A.技術(shù)性B.文化性C.藝術(shù)性D.演化性.公司治理學(xué)的（）是指把已經(jīng)科學(xué)化的治理理論知識(shí)具體化為可操作的治理方

法、治理技巧和治理手段。A.科學(xué)性B.文化性C.演化性D.技術(shù)性.公司治理的（）特征決定了公司在不同的發(fā)展階段會(huì)面臨不同的外部治理機(jī)制,

應(yīng)采取不同的內(nèi)部治理方式。A.技術(shù)性B.演化性C.科學(xué)性D.藝術(shù)性.以下屬于公司制企業(yè)的優(yōu)點(diǎn)有（）A.籌資的可能性55.公司治理的內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制包括（）B.規(guī)模擴(kuò)張的便利性C.降低和分散風(fēng)險(xiǎn)的可能性D.穩(wěn)定性E.出現(xiàn)投資者和經(jīng)理人之間的利益沖突.公司治理的主體包括（）A.股東B.顧客C.經(jīng)營(yíng)者D.債權(quán)人E.供應(yīng)商.公司治理的客體包括（）A.政府B.股東C.董事會(huì)D.經(jīng)營(yíng)者E.債權(quán)人.公司利益相關(guān)者包括（）A.股東B.政府C.社區(qū)D.供應(yīng)商E.債權(quán)人99.公司治理學(xué)的特點(diǎn)包括（）A.監(jiān)事會(huì)B.董事會(huì)C.股東大會(huì)D.經(jīng)理市場(chǎng)E.證券市場(chǎng).公司治理的外部治理機(jī)制包括（）A.監(jiān)事會(huì)B.社會(huì)輿論C.股東大會(huì)D.經(jīng)理市場(chǎng)E.證券市場(chǎng).公司治理理論研究的轉(zhuǎn)變包括（）A.從法人治理結(jié)構(gòu)到公司治理機(jī)制.從單個(gè)法人治理到集團(tuán)治理C.從國(guó)內(nèi)公司治理到跨國(guó)公司治理D.從公司治理到企業(yè)治理E.從營(yíng)利性企業(yè)治理到非營(yíng)利組織治理.下列說法正確的有（）A.公司治理學(xué)是戰(zhàn)略導(dǎo)向的B,公司治理學(xué)是任務(wù)導(dǎo)向的C.公司治理學(xué)側(cè)重于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理D.公司治理學(xué)側(cè)重的是對(duì)公司是否被恰當(dāng)?shù)貨Q策與經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督與控制E.公司治理學(xué)的主要作用在于保證公司決策的科學(xué)化和具體管理的正當(dāng)性與有效

性A.科學(xué)性B.藝術(shù)性C.技術(shù)性D.文化性E.演化性10.公司治理學(xué)的研究方法包括A.實(shí)證分析方法B.規(guī)范分析方法C.制度分析方法D.比較分析方法E.實(shí)驗(yàn)研究方法.企業(yè)制度從古典到現(xiàn)代的轉(zhuǎn)變，經(jīng)歷了業(yè)主制企業(yè)、合伙制企業(yè)和公司制企業(yè)的

發(fā)展過程。對(duì)錯(cuò).個(gè)體制企業(yè)是企業(yè)制度最早存在形式。對(duì)錯(cuò).業(yè)主制中，個(gè)人資產(chǎn)與企業(yè)資產(chǎn)存在一定的界限。對(duì)錯(cuò).公司制企業(yè)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中主要的企業(yè)存在形式。.股份公司是一個(gè)獨(dú)立于出資者的自然人形式的經(jīng)濟(jì)、法律實(shí)體。.最早在歐洲興起的股份公司制度是一種以股份聯(lián)合為核心的企業(yè)組織形式.企業(yè)實(shí)行股份制后，就不存在所有者掌握公司的控股權(quán)情況了。.大多數(shù)的股份制公司企業(yè)是所謂的公眾公司，它們?cè)谏鐣?huì)范圍內(nèi)募集資本，向全

社會(huì)發(fā)行股票。.公司治理的主體包括經(jīng)營(yíng)者和董事會(huì)，客體包括股東、債權(quán)人、雇員、顧客、供

應(yīng)商、政府、社區(qū)等在內(nèi)的廣大公司利益相關(guān)者。.公司的內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制是股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)共同發(fā)揮作用的機(jī)制。.公司治理的核心和目的是使得利益相關(guān)者的相互制衡。對(duì)錯(cuò).公司治理是指通過一套正式的內(nèi)外部的制度或機(jī)制來協(xié)調(diào)公司與所有利益相關(guān)

者之間的利益關(guān)系的一種制度安排。對(duì)錯(cuò).公司治理學(xué)是任務(wù)導(dǎo)向的，關(guān)心的問題是“公司怎樣到達(dá)那里”。對(duì)錯(cuò).公司治理的作用是如何是專業(yè)經(jīng)營(yíng)管理更有效率和效力。對(duì)錯(cuò)第二章1.委托一代理理論在公司治理中占據(jù)著非常重要的地位，下列哪個(gè)事件是委托一代

理理論在公司治理中的體現(xiàn)？（）A.大股東侵占中小股東利益事件B.供應(yīng)商違約事件C.公司生產(chǎn)造成的污染事件D.高管根據(jù)契約獲得特定控制權(quán)事件.投資者關(guān)系的核心是（）A.真誠(chéng)溝通B.雙向互動(dòng)C.信息披露D.公平對(duì)待.勞動(dòng)力、投資者在要素和金融市場(chǎng)上作為獨(dú)立的市場(chǎng)交易一方與公司法人相對(duì)平

等地討價(jià)還價(jià)交易，這時(shí)公司法人與這些當(dāng)事人遵循的主要規(guī)則是（）A.公平競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則B.市場(chǎng)契約規(guī)則C.資產(chǎn)專用性規(guī)則D.科層契約規(guī)則5.公司治理邊界與公司的邊界有著密切關(guān)系，一般來說公司的邊界包括法人邊界、

財(cái)產(chǎn)邊界和（）A.權(quán)利邊界B.職能邊界C.交易邊界D.組織邊界6.一個(gè)公司能夠良好營(yíng)運(yùn)，首先需要一個(gè)基本的科層組織架構(gòu)，下列哪個(gè)不屬于科

層組織架構(gòu)當(dāng)事人？（）A.股東.投資者C.經(jīng)理層D.員工.在現(xiàn)代企業(yè)中，董事會(huì)與經(jīng)理層的關(guān)系主要表現(xiàn)為（）A.承包經(jīng)營(yíng)關(guān)系B.信任委托關(guān)系C.委托代理關(guān)系D.管理監(jiān)督關(guān)系10.下列關(guān)系中，最有可能形成相互套牢的關(guān)系的是（）A.公司與社區(qū)B.供應(yīng)商與客戶C.社區(qū)與政府D.公司與客戶1L交易成本即人與人進(jìn)行交互、合作、達(dá)成交易所支付的成本，是人類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)

和社會(huì)生活中不可分割的一部分。從契約的角度看，下面哪項(xiàng)不屬于交易成本？（）A.交易長(zhǎng)期維護(hù)成本B.進(jìn)行交易所需花費(fèi)的搜索成本和匹配成本等C.契約在談判成本D.起草合同所需花費(fèi)的資源.現(xiàn)代公司的一個(gè)主要特征為（）A,所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離B.所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的結(jié)合C.剩余索取權(quán)和控制權(quán)的分離D.剩余索取權(quán)和控制權(quán)的結(jié)合.下列不屬于剩余控制權(quán)的是（）A.制定戰(zhàn)略決策B.聘用和解聘高層管理者C.決定公司的轉(zhuǎn)型、并購(gòu)D.謀取社會(huì)剩余利潤(rùn).在不同的文化環(huán)境中，目前被人們所認(rèn)可的公司治理模式大體形成了三種類型,

下面哪項(xiàng)不屬于公司治理的一般模式？（）A.亞洲的家族式治理模式B.日本和德國(guó)式的內(nèi)部治理模式C.英國(guó)和美國(guó)式的外部治理模式D.東南亞國(guó)家的經(jīng)營(yíng)階層主導(dǎo)型模式.（）反映公司的人格特征，是公司財(cái)產(chǎn)邊界和組織邊界的最終體現(xiàn)。A.法人邊界B.資產(chǎn)邊界C.自然人邊界D.公司治理邊界.下列關(guān)于公司法人財(cái)產(chǎn)性質(zhì)的表述，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？（）A.公司的終極所有者有權(quán)依法干預(yù)財(cái)產(chǎn)的占有、支配、使用和處分權(quán)。B.法人財(cái)產(chǎn)是公司存在的重要物質(zhì)基礎(chǔ)，沒有獨(dú)立支配的財(cái)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)，公司便

不能存在。C.法人財(cái)產(chǎn)以獨(dú)立財(cái)產(chǎn)和實(shí)體為基礎(chǔ)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，具有嚴(yán)格的規(guī)范條件

和法律界定。D.法人財(cái)產(chǎn)具有永恒的性質(zhì)。,交易的主要表現(xiàn)維度是:（）A財(cái)產(chǎn)邊界B資產(chǎn)專用性C不確定性D專用性投資E交易次數(shù).下列關(guān)于委托代理理論，表述正確的有（）。A.委托代理關(guān)系是隨著生產(chǎn)力大發(fā)展和規(guī)?；笊a(chǎn)的出現(xiàn)而產(chǎn)生的B.授權(quán)者就是代理人，被授權(quán)者就是委托人C.所有權(quán)與控制權(quán)分離導(dǎo)致的直接后果是委托一代理問題的產(chǎn)生D.在所有權(quán)分散的現(xiàn)代公司中與所有權(quán)與控制權(quán)分離相關(guān)的所有問題，最終都與代

理問題有關(guān)E.委托代理關(guān)系產(chǎn)生的首要原因是資本所有權(quán)與控制權(quán)的分離3?委托代理問題產(chǎn)生的原因是:（）A委托人與代理人之間的利益沖突B委托人與代理人之間的信息不對(duì)稱C無法直接測(cè)量經(jīng)理人的經(jīng)營(yíng)能力D代理成本客觀的存在E經(jīng)營(yíng)權(quán)與所有權(quán)的兩權(quán)分離引發(fā)代理問題.三類公司治理機(jī)制包括有:（）A監(jiān)督機(jī)制B權(quán)益機(jī)制C激勵(lì)機(jī)制D市場(chǎng)機(jī)制E管理機(jī)制.下列屬于內(nèi)部治理特征的是:（）A通過公司法確定的“三會(huì)四權(quán)”來實(shí)現(xiàn)B治理活動(dòng)主要體現(xiàn)在資本市場(chǎng)、國(guó)家法律等方面C其演進(jìn)與公司治理客體所處的文化環(huán)境息息相關(guān)D在所有者和經(jīng)營(yíng)者博弈中注重設(shè)計(jì)理性E股東、董事、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理之間的博弈均衡安排及其博弈均衡路徑.英美公司治理模式的主要內(nèi)容特點(diǎn):（）A股東決定直接主導(dǎo)型錯(cuò)錯(cuò)錯(cuò)錯(cuò)B形式上的股東大會(huì)C高度分散且流動(dòng)的股權(quán)結(jié)構(gòu)D獨(dú)特的董事設(shè)計(jì)E以直接融資為主.公司內(nèi)部的科層主要表現(xiàn)為委托一代理關(guān)系，公司外部市場(chǎng)與公司之間則主要表

現(xiàn)為契約關(guān)系。對(duì)錯(cuò).在公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，公司科層制和市場(chǎng)契約機(jī)制是相互獨(dú)立的。對(duì)錯(cuò).公司治理是既包括科層內(nèi)部也涉及公司與市場(chǎng)間的一系列制度安排對(duì)錯(cuò).公司治理涉及的利益相關(guān)者具體可以分解為股東、債權(quán)人、經(jīng)營(yíng)者、雇員、供應(yīng)

商、客戶、社區(qū)、政府等。對(duì)錯(cuò).公司治理通過一套包括正式或非正式、內(nèi)部或外部的制度或機(jī)制來協(xié)調(diào)公司與所

有利益相關(guān)者之間的利益關(guān)系，最終達(dá)到科學(xué)決策的目的。對(duì)

.委托一代理理論是公司治理學(xué)最重要的理論基石之一，對(duì)公司外部治理來說尤為

重要。.內(nèi)部治理是公司法所確認(rèn)的一種正式的制度安排，構(gòu)成公司治理的基礎(chǔ)，主要通過公司法確定的“三會(huì)四權(quán)”來實(shí)現(xiàn)，即股東（會(huì)）、董事（會(huì)）、監(jiān)事（會(huì)）和經(jīng)過公司法確定的“三會(huì)四權(quán)”來實(shí)現(xiàn)，即股東（會(huì)）、董事（會(huì)）、監(jiān)事（會(huì)）和經(jīng)理之間博弈均衡安排及其博弈均衡路徑。8.公司治理的一般模式包括亞洲家族式治理模式、8.公司治理的一般模式包括亞洲家族式治理模式、日本和德國(guó)式的外部治理模式、英國(guó)和美國(guó)式的內(nèi)部治理模式。9.公司邊界一般而言可以從市場(chǎng)邊界、組織邊界、9.公司邊界一般而言可以從市場(chǎng)邊界、組織邊界、法人邊界三個(gè)角度進(jìn)行闡述。.專用性資產(chǎn)是為支持某項(xiàng)特殊交易而進(jìn)行的耐久性投入，專用性資產(chǎn)的投入會(huì)

使合約的性質(zhì)發(fā)生“根本轉(zhuǎn)換工.公司治理邊界外生于資產(chǎn)的專用性。.公司治理機(jī)制主要有三類，即權(quán)益機(jī)制、市場(chǎng)機(jī)制和管理機(jī)制。對(duì)錯(cuò)第三章1.普通股股東的權(quán)益不包括（）。A.剩余收益請(qǐng)求權(quán)B.剩余財(cái)產(chǎn)清償權(quán)C股票轉(zhuǎn)讓權(quán)D.利潤(rùn)分配權(quán).我國(guó)上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)不包括（）。A.國(guó)有股B.法人股C.個(gè)人股D.公眾股.股東會(huì)議的表決制度通常不包括（）。A.舉手表決B.投票表決C.代理投票制D.會(huì)議執(zhí)行主席直接決定.公司在經(jīng)營(yíng)過程中的資產(chǎn)來源不包括（）。A.資金B(yǎng).所有者權(quán)益C.債權(quán)人權(quán)益D.股票5.根據(jù)法人股認(rèn)購(gòu)對(duì)象不同，可以將法人股分為（）。A.境內(nèi)發(fā)起人股、外資法人股、國(guó)有股B.境內(nèi)發(fā)起人股、國(guó)有股、募集法人股C.外資法人股、國(guó)有股、募集法人股D.境內(nèi)發(fā)起人股、外資法人股、募集法人股.股東年會(huì)的間隔期通常不得超過（）。12個(gè)月15個(gè)月9個(gè)月20個(gè)月.我國(guó)《公司法》規(guī)定，董事長(zhǎng)不履行職務(wù)時(shí)，股東大會(huì)由（）主持。A.副董事長(zhǎng).首席執(zhí)行官C.股東代表D.監(jiān)事會(huì)代表.下列關(guān)于普通股東會(huì)議表述不正確的是（）A.每一個(gè)日歷年度舉行一次，又被稱為股東年會(huì)B.公開招股股份公司所舉行的法定會(huì)議也是普通股東會(huì)議的一種C是股東會(huì)議或股東們行使權(quán)力的具體空間形式D.會(huì)議所要議定的議題要取決于章程中所規(guī)定的股東會(huì)議權(quán)限.下列關(guān)于舉手表決說法不正確的是A.與股權(quán)占有狀態(tài)有關(guān)B.操作簡(jiǎn)便，節(jié)省時(shí)間C.適用于無關(guān)宏旨的象征性表決，或比較瑣碎，不大容易引起爭(zhēng)議的議案又稱人頭表決，多數(shù)情況下采取一人一票制.以“一股獨(dú)大”為特征的股票結(jié)構(gòu)是A.法人股B.公眾股C.國(guó)有股D.外資股.優(yōu)先股的根本特征是A.優(yōu)先股股東享有股東大會(huì)投票權(quán)B.優(yōu)先股股東在公司收益分配和財(cái)產(chǎn)清算方面比普通股股東享有優(yōu)先權(quán)C.享有剩余利益請(qǐng)求權(quán)和剩余財(cái)產(chǎn)清償權(quán)D.行使監(jiān)督?jīng)Q策權(quán)及擁有股票轉(zhuǎn)讓權(quán).利益相關(guān)者理論的不足之處不包括A.將導(dǎo)致公司無目標(biāo)B.決策效率低，治理成本高C.強(qiáng)調(diào)滿足各利益相關(guān)者利益，相當(dāng)于對(duì)誰都不負(fù)責(zé)D.使企業(yè)越來越演變成“社會(huì)的企業(yè)”.以下不屬于股東大會(huì)職能的是A.企業(yè)的重大經(jīng)營(yíng)決策B.監(jiān)督董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)C.任聘或解聘企業(yè)經(jīng)理D.選舉和更換董事及由股東代表出任的監(jiān)事.關(guān)于“法人股”以下說法正確的是A.可細(xì)分為國(guó)有法人股和非國(guó)有法人股B.在目前我國(guó)上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)中，法人股平均占比25%左右C.根據(jù)對(duì)象不同可進(jìn)一步分為公司股和社會(huì)股D.根據(jù)認(rèn)購(gòu)對(duì)象不同可分為境外發(fā)起人股、外資法人股和募集法人股三部分。15.擁有兩種基本形式:公司員工股和社會(huì)公眾股的股權(quán)結(jié)構(gòu)是A.法人股B.公眾股C.國(guó)有股D.外資股1.普通股東即為一般股東，其行使的權(quán)益可以概括為哪（）幾種？A.剩余財(cái)產(chǎn)請(qǐng)求權(quán)B.剩余收益清償權(quán)C.監(jiān)督?jīng)Q策權(quán)D.優(yōu)先認(rèn)股權(quán)E.股票轉(zhuǎn)讓權(quán)2.“股權(quán)分置”改革后，我國(guó)上市公司的股權(quán)，按投資主體的不同可分為（）？A.國(guó)有股B.AB型股C.法人股D.公眾股E.員工股3.股東權(quán)益與債權(quán)人權(quán)益相比，有哪些不同？（）A.債權(quán)人無權(quán)參與公司的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，而股東可以B.從財(cái)產(chǎn)求償權(quán)來看，債權(quán)人利益優(yōu)先于股東權(quán)益C.在公司的解散清算中，債權(quán)人的利益排在股東利益之后D.債權(quán)人權(quán)益要求的報(bào)酬率一般高于股東的權(quán)益要求的報(bào)酬率E.債權(quán)人權(quán)益有確定的償付日期4?以下關(guān)于非常股東會(huì)議的說法中，有哪幾項(xiàng)是正確的？（）A.定期召開B.因臨時(shí)急需召開C.通常比較少見D.非定期的E.非常股東會(huì)議也稱為特殊股東會(huì)議5.股東會(huì)議的表決制度通常有以下哪幾種？A.舉手表決B.投票表決C.匿名表決D.代理投票E.授權(quán)表決6.股權(quán)分置改革前的非流通股是（）A.國(guó)有股B.法人股C.公眾股D.外資股E.AB型股.股東相較于債權(quán)人而言，權(quán)益的差別體現(xiàn)在（）A.財(cái)產(chǎn)求償權(quán)更優(yōu).在公司經(jīng)營(yíng)期內(nèi)除依法轉(zhuǎn)讓外不得抽回資金“參與權(quán)益”“不參與權(quán)益”E.是所有者權(quán)益的受益人.股東大會(huì)的特征（）為A.由全體股東組成.是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)C.是公司的決策機(jī)構(gòu)D.是非常設(shè)機(jī)構(gòu)E.是公司必設(shè)機(jī)構(gòu)以下屬于維護(hù)中小股東合法權(quán)益的舉措有（）A.累積投票權(quán)制度B.類別股東表決制度C.建立有效的股東民事賠償制度D.建立中小股東維權(quán)組織E.股東網(wǎng)絡(luò)投票.股東權(quán)益就是股東基于其對(duì)公司投資的那部分財(cái)產(chǎn)而享有的權(quán)益。（Y）

答案:對(duì).公司增發(fā)新股時(shí)普通股東無權(quán)按其持股比例優(yōu)先認(rèn)購(gòu)一定比例的新股。對(duì)錯(cuò).優(yōu)先股股東享有股東大會(huì)投票權(quán)。.公眾股有公司員工股和社會(huì)公眾股兩種基本形式。.普通股東會(huì)議每一個(gè)日歷年度舉行一次，因此該會(huì)又被稱為股東年會(huì)。.法院只主持召開董事瀆職未能按期舉行普通股東會(huì)議。.累進(jìn)表決可以提高大股東的控股位勢(shì)，強(qiáng)化其在股東會(huì)議決策過程中的控制和干

預(yù)作用。.在上市公司中，中小股東主要指社會(huì)公眾股東。.我國(guó)《公司法》規(guī)定，單獨(dú)或合計(jì)持有公司10%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)，應(yīng)在1

個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)。.股東會(huì)議的形式主要有普通股東會(huì)議、非常股東會(huì)議和股東大會(huì)對(duì)錯(cuò).我們通常將債權(quán)人權(quán)益稱為“參與權(quán)益對(duì)錯(cuò).股東大會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)對(duì)錯(cuò).類別股是指在公司的股權(quán)設(shè)置中，存在兩個(gè)以上的不同種類、不同權(quán)利的股份對(duì)錯(cuò).普通股股東是公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者對(duì)錯(cuò).利益相關(guān)者參與的公司治理一定會(huì)提高決策效率對(duì)錯(cuò).類別股東表決制度是股東會(huì)議的表決制度之一對(duì)錯(cuò).股東是公司剩余風(fēng)險(xiǎn)的唯一承擔(dān)者的理論假設(shè)存在一定的局限性對(duì)錯(cuò).利益相關(guān)者包括股東、員工、顧客、供應(yīng)商、債權(quán)人、社會(huì)等對(duì)錯(cuò).利益相關(guān)者理論從產(chǎn)權(quán)角度論證了其“新所有權(quán)觀”的合理性對(duì)錯(cuò)第四章1、我國(guó)《公司法》對(duì)董事會(huì)規(guī)模的上下限做出了明確規(guī)定:股份有限公司董事會(huì)成

員為（）人。A.5?19B.4~18C.3?13D.2?122、我國(guó)《公司法》規(guī)定以下人員不得擔(dān)任董事:因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)

產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾（）年。A.—B.三C.五D.七

3、一般而言，專業(yè)委員會(huì)的職責(zé)劃分由公司章程規(guī)定，但以下（）委員會(huì)的職責(zé)

是由公司法等相關(guān)法規(guī)規(guī)制的。A.審計(jì)B.戰(zhàn)略投資C.薪酬與考核D.提名4、《上市公司治理準(zhǔn)則》中規(guī)定審計(jì)委員會(huì)中至少應(yīng)有（）名獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專

業(yè)人士。A~B.二C.三D.四5、我國(guó)一些部門規(guī)章規(guī)定獨(dú)立董事連續(xù)（）次未親自出席董事會(huì)會(huì)議的，由董事

會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以撤換。A.兩B.三C.四D.五6、《公司法》規(guī)定，股份有限公司董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有（）的董事出席方可舉行。A.過半數(shù)B.過三分之一C過三分之二D.過四分之三7、《公司法》規(guī)定，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)自接到提議后（）內(nèi)，召集和主持董事會(huì)會(huì)議。A.十日B.十五日C.兩周內(nèi)D.一周內(nèi)8、下面哪一項(xiàng)不是董事的勤勉義務(wù)？A.保證時(shí)間和關(guān)注公司經(jīng)營(yíng)B.區(qū)別董事不作為與依賴他人C.恪守謹(jǐn)慎行事原則D.必須真誠(chéng)地為公司利益行事9、（）公司的最高決策主體。A.監(jiān)事會(huì)B.董事會(huì)C.CEOD.股東10、董事會(huì)運(yùn)作的核心問題在于（）A.舉行董事會(huì)會(huì)議B.形成有效的激勵(lì)C.執(zhí)行股東大會(huì)的決議D.舉行股東大會(huì)11、由于歷史沿革的原因，中國(guó)的內(nèi)部監(jiān)督選擇了以（）為主的制度安排。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.審計(jì)委員會(huì)D.股東大會(huì)

12、下面哪項(xiàng)行為不屬于監(jiān)事會(huì)的重大事項(xiàng)監(jiān)督?A.各類造成資產(chǎn)損失的行為B.公司違法、違規(guī)行為C.公司嚴(yán)重違紀(jì)行為D.董事會(huì)的決策程序13、出資者委派監(jiān)事會(huì)的根本目的是（）。A.維護(hù)所有者的利益B.干預(yù)企業(yè)日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)C.確保企業(yè)決策無誤D.令企業(yè)利益最大化答案:A分值：114、《公司法》第51條規(guī)定:有限責(zé)任公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，其成員不得少于（）人。A二B.三C.五D.七15、《公司法》第52條規(guī)定:監(jiān)事的任期每屆為（）年。A—B.兩C.三D.五1、各國(guó)公司治理結(jié)構(gòu)的形式主要分為：A.一元制B.二元制C.三元制D.多元制E.復(fù)合制2、影響董事會(huì)規(guī)模的因素有：A.行業(yè)性質(zhì)B.業(yè)務(wù)模式C.是否發(fā)生兼并事件D.董事會(huì)內(nèi)部結(jié)構(gòu)設(shè)置E.外部壓力3、日本企業(yè)的監(jiān)督方案包括：A.單層雙會(huì)模式B.單層委員會(huì)模式C.混合模式D.雙層監(jiān)察模式E.獨(dú)立模式4、中國(guó)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督方式可以分為:A.常規(guī)運(yùn)行監(jiān)督B.日常運(yùn)行監(jiān)督C.擴(kuò)大監(jiān)督D.定期監(jiān)督E.重大事項(xiàng)監(jiān)督

5、監(jiān)事會(huì)的職權(quán)包括:A.財(cái)務(wù)檢查權(quán)B.罷免權(quán)C.業(yè)務(wù)監(jiān)督權(quán)D.股東會(huì)議召集權(quán)E.提案權(quán)1、公司需要一個(gè)常設(shè)機(jī)構(gòu)來執(zhí)行股東會(huì)的決議，并在股東會(huì)休會(huì)期間代表股東對(duì)

公司的終于經(jīng)營(yíng)做出決策，這個(gè)機(jī)構(gòu)就是董事會(huì)。對(duì)錯(cuò)2、不是所有公司日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都是監(jiān)事會(huì)的日常運(yùn)行監(jiān)督的內(nèi)容。對(duì)錯(cuò)3、監(jiān)事的任期每屆為三年，監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。對(duì)錯(cuò)4、監(jiān)事會(huì)的運(yùn)行包括會(huì)議的召集、委托出席、表決等內(nèi)容。對(duì)錯(cuò)5、單層制的公司治理結(jié)構(gòu)是指:公司只設(shè)董事會(huì)，不設(shè)監(jiān)事會(huì)。對(duì)錯(cuò)6、執(zhí)行董事大多數(shù)具有豐富的專業(yè)知識(shí)、其他行業(yè)或公司的經(jīng)驗(yàn)或相對(duì)獨(dú)立的判斷力，能從整體和長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度考慮問題。錯(cuò)7、薪酬委員會(huì)的主要責(zé)任為執(zhí)行董事設(shè)計(jì)薪酬方案。對(duì)錯(cuò)8、從董事會(huì)的戰(zhàn)略決策職能來看，對(duì)于公眾公司，董事會(huì)應(yīng)該關(guān)注公司日常的經(jīng)

營(yíng)管理。董事會(huì)負(fù)責(zé)指導(dǎo)公司，是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主要代理人。對(duì)錯(cuò)9、我國(guó)《公司法》規(guī)定:董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由董事本人出席;董事因故不能出席，可

以書面委托其他董事代為出席。對(duì)錯(cuò)10、公司董事的一般權(quán)利主要包括出席董事會(huì)議，表決權(quán)，董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議召集的

提議權(quán)，和參與行使董事會(huì)職權(quán)的權(quán)利。對(duì)錯(cuò)11、董事除公司章程規(guī)定或股東大會(huì)同意外，不得為自己或?yàn)樗送竟居喠⒑?/p>

同或進(jìn)行交易。對(duì)錯(cuò)12、董事會(huì)決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議，致使公司遭受

嚴(yán)重?fù)p失的，參與決策的董事對(duì)公司負(fù)有賠償責(zé)任。對(duì)錯(cuò)13、股東會(huì)是公司的最高決策主體，股東會(huì)運(yùn)作的核心問題在于舉行股東大會(huì)。對(duì)錯(cuò)14、從結(jié)構(gòu)上來看，德國(guó)的公司治理結(jié)構(gòu)中，董事會(huì)在監(jiān)事會(huì)之上。對(duì)錯(cuò)15、在美國(guó)的公司治理結(jié)構(gòu)中，不設(shè)監(jiān)事會(huì)，由獨(dú)立董事來履行監(jiān)督職能。對(duì)錯(cuò)16、維護(hù)所有董事的利益是監(jiān)事會(huì)的使命。對(duì)錯(cuò)17、《公司法》第51條規(guī)定:在規(guī)模較小的有限責(zé)任公司中，可以不設(shè)監(jiān)事會(huì)，只

設(shè)一到二名監(jiān)事。對(duì)錯(cuò)18、擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的公司的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公

司破產(chǎn)清算完結(jié)之日起五年內(nèi)不得擔(dān)任公司董事。對(duì)19、監(jiān)事會(huì)的最早提及是在19世紀(jì)的德國(guó)，隨后日、法、中先后將監(jiān)事會(huì)制度引

入法律。對(duì)錯(cuò)20、若公司作出違反法律、行政法規(guī)的決策，監(jiān)事應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。對(duì)錯(cuò)第五章.獨(dú)立董事制度的基石是（）A.自主性與管理性B.獨(dú)立性與決策參與C.自主性與服從性D.服從性與決策參與.經(jīng)理人員與股東的關(guān)系是（）A.委托.代理關(guān)系B.合作.競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系C.上屬.下屬關(guān)系D.管理-被管理關(guān)系.均衡價(jià)格由（）決定A.經(jīng)理人單獨(dú)B.股東單獨(dú)C.股東與經(jīng)理人員共同D.股東與經(jīng)理人均不參與4.中國(guó)公司最主要的委托代理問題是（）A.大股東剝削小股東B.獨(dú)立董事比重過小C.經(jīng)理人不服從股東的決策D.股東過分干擾企業(yè)決策.下列對(duì)于獨(dú)立董事的獨(dú)立性解釋正確的是（）A.特殊獨(dú)立性是指具有非對(duì)稱信息，但完全流動(dòng)的經(jīng)濟(jì)主體根據(jù)自身偏好目標(biāo)，選

擇進(jìn)入或退出某一契約的自然狀態(tài)B.一般獨(dú)立性是指具有對(duì)稱信息、完全流動(dòng)性的經(jīng)濟(jì)主體根據(jù)自身偏好目標(biāo)，選擇

進(jìn)入或退出某一契約的自然狀態(tài)C.不完全流動(dòng)性是指締約方無法進(jìn)入或者退出契約D.一個(gè)獨(dú)立董事是否獲得了其它報(bào)酬，對(duì)他的獨(dú)立性沒有影響.下列關(guān)于事實(shí)獨(dú)立性說法錯(cuò)誤的是（）A.事實(shí)獨(dú)立性是指獨(dú)立董事在公司重大決策參與方面能夠做出獨(dú)立判斷并發(fā)揮作用B.獨(dú)立董事根據(jù)股東收益最大化的目標(biāo)，可以對(duì)企業(yè)重大決策投出“反對(duì)票”C.獨(dú)立董事代表的是股東的利益D.失去事實(shí)獨(dú)立性意味著獨(dú)立董事失去任職資格.下列關(guān)于獨(dú)立董事的作用評(píng)價(jià)說法錯(cuò)誤的是（）A.無法通過考察獨(dú)立董事提名間接判斷獨(dú)立董事與控股股東之間的利益關(guān)聯(lián)程度.許多國(guó)家對(duì)于獨(dú)立董事的人數(shù)有一定程度的規(guī)定C.通過考察獨(dú)立董事兼職其他公司董事會(huì)的情況可以間接判斷獨(dú)立董事的工作努力

程度以及專業(yè)知識(shí)素養(yǎng)D.獨(dú)立董事與執(zhí)行董事之間的信息對(duì)稱有助于董事會(huì)進(jìn)行集體決策.獨(dú)立董事制度在我國(guó)推進(jìn)的障礙是（o）A.我國(guó)缺乏相關(guān)法律規(guī)定B.我國(guó)缺乏相應(yīng)的社會(huì)環(huán)境和法律環(huán)境C.我國(guó)科學(xué)技術(shù)相對(duì)落后D.我國(guó)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制不適合獨(dú)立董事制度9?關(guān)于獨(dú)立董事戰(zhàn)略審計(jì)說法錯(cuò)誤的是（）A.選取測(cè)度指標(biāo)時(shí)應(yīng)要選擇常見的、容易理解的、廣泛被接受的人力資源指標(biāo)B.年度凈經(jīng)濟(jì)附加值反映了股東投資收益超過投資成本絕對(duì)量的財(cái)務(wù)指標(biāo)C.獨(dú)立董事不僅需要對(duì)戰(zhàn)略審計(jì)的原則進(jìn)行規(guī)定，還需要對(duì)數(shù)據(jù)獲取進(jìn)行監(jiān)督控制D.審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立董事控制10.對(duì)于英國(guó)公司治理機(jī)構(gòu)來說，下列哪個(gè)說法是錯(cuò)誤的（）A.董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立董事召集人B.經(jīng)理人員的服務(wù)契約未經(jīng)股東批準(zhǔn)不準(zhǔn)超過6年C.董事會(huì)有義務(wù)對(duì)公司狀況作出公正、可理解的評(píng)估D.董事會(huì)至少有3名獨(dú)立董事11.引入獨(dú)立董事制度的作用不包括（）A.有利于緩解各主體間的利益沖突B.有利于公司進(jìn)行科學(xué)決策C.有利于企業(yè)樹立良好企業(yè)形象D.有利于監(jiān)督激勵(lì)基層員工1、獨(dú)立董事制度主要是圍繞以下哪兩個(gè)基石開展？（）A.獨(dú)立性B.特殊性C.決策參與D.一般性

2、在公司治理中，引入董事會(huì)制度能帶來以下哪些有利影響？（）A.緩解各主體間的利益沖突B.有利于公司的科學(xué)決策C.有利于公司的專業(yè)化運(yùn)作D.有利于監(jiān)督管理層4、“獨(dú)立性”是獨(dú)立董事制度的基石。董事會(huì)的“獨(dú)立性”劃分為以下哪幾類層次？

()A.一般獨(dú)立性和特殊獨(dú)立性B.名義獨(dú)立性和事實(shí)獨(dú)立性C.對(duì)稱信息和非對(duì)稱信息D.組織獨(dú)立性和個(gè)人獨(dú)立性5、制約獨(dú)立董事發(fā)揮作用的因素有哪些？()A.過度集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)導(dǎo)致獨(dú)立董事缺乏流動(dòng)性B.上市公司經(jīng)理人員缺乏聘請(qǐng)獨(dú)立董事的動(dòng)力C獨(dú)立董事能力欠缺D.獨(dú)立董事受制于訴訟風(fēng)險(xiǎn).與英美發(fā)達(dá)國(guó)家不同，中國(guó)公司最主要的委托一代理問題就是大股東剝削小股東。對(duì)錯(cuò).引入獨(dú)立董事制度的根本意義在于，通過獨(dú)立董事對(duì)公司重大決策過程的參與，

監(jiān)督經(jīng)理人員，促進(jìn)科學(xué)決策，從而最大限度地增加公司價(jià)值。對(duì)錯(cuò).獨(dú)立董事可以向公司貸款。對(duì)錯(cuò),過度的集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)導(dǎo)致獨(dú)立董事缺乏流動(dòng)性是制約獨(dú)立董事發(fā)揮作用的主要

因素之一。對(duì)錯(cuò).如果獨(dú)立董事與執(zhí)行董事之間存在明顯的信息非對(duì)稱，董事會(huì)集體決策的效果就

會(huì)大打折扣。對(duì)錯(cuò).傳統(tǒng)的公司戰(zhàn)略決策過程是由獨(dú)立董事控制的，因?yàn)樗麄兪菓?zhàn)略計(jì)劃的主要實(shí)施

者。對(duì)錯(cuò).戰(zhàn)略審計(jì)基本要素包括:選取測(cè)度指標(biāo)原則、備選測(cè)度指標(biāo)、數(shù)據(jù)設(shè)計(jì)和保持、

指定負(fù)責(zé)的次級(jí)委員會(huì)。對(duì)錯(cuò).監(jiān)督功能是獨(dú)立董事制度的基本職能，也是獨(dú)立董事制度產(chǎn)生的初衷對(duì)錯(cuò).獨(dú)立性是獨(dú)立董事在董事會(huì)決策中發(fā)揮作用的唯一條件對(duì).獨(dú)立董事在行使權(quán)力的同時(shí)，不用承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)錯(cuò).獨(dú)立董事制度是公司治理體系的重要組成部分。對(duì)錯(cuò).名義上的“獨(dú)立性”是指獨(dú)立董事在公司重大決策參與方面能夠做出獨(dú)立判斷并發(fā)揮相應(yīng)的作用對(duì)錯(cuò).從理論上講，經(jīng)理人員與股東的關(guān)系是委托——代理關(guān)系。對(duì)錯(cuò).我國(guó)獨(dú)立董事的治理模式是雙層制對(duì)錯(cuò)第六章高層管理者激勵(lì)機(jī)制的理論依據(jù)包括（）。①激勵(lì)相容性原理②信息對(duì)稱性原理③信息相容性原理④信息顯露性原理A.①②B.①③C.①④D.②③2、在對(duì)高層管理者的激勵(lì)手段中，屬于報(bào)酬激勵(lì)機(jī)制的是（）。A.股票期權(quán)B.契約性控制權(quán)C.聲譽(yù)或榮譽(yù)激勵(lì)機(jī)制D.知識(shí)激勵(lì)制度3、公司對(duì)高層管理者的報(bào)酬激勵(lì)中屬于短期激勵(lì)的是（）。A.延期支付獎(jiǎng)金B(yǎng).提高固定薪金C.分成D.增股4、約束機(jī)制是指公司的利益相關(guān)者針對(duì)高層管理者的（）所進(jìn)行的一系列客觀而

及時(shí)的審核、監(jiān)察與督導(dǎo)行為。A.經(jīng)營(yíng)結(jié)果B.行為C.決策D.以上都是5、高層管理者約束問題是隨著公司的（）分離而逐漸凸顯出來的。A.所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)B.所有權(quán)與決策權(quán)C.控制權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)D.控制權(quán)與決策權(quán)6、現(xiàn)代公司理論包括（）。①產(chǎn)權(quán)理論②委托-代理理論③非對(duì)稱信息理論④公司監(jiān)督機(jī)制原理A.①②③④B.①②③C.②③④D.①②④7、當(dāng)前我國(guó)國(guó)有企業(yè)高管約束機(jī)制方面存在的突出問題不包括（）。A.約束主體社會(huì)化B.約束對(duì)象擴(kuò)大化C.約束原則絕對(duì)化D.約束形式復(fù)雜化8、對(duì)公司高層管理者的約束機(jī)制中最有力的約束，也是其他約束機(jī)制生效的最終

保證是（）。A.組織制度約束B.管理制度約束C.法律約束D.市場(chǎng)約束9、下面關(guān)于高層管理者激勵(lì)與約束的機(jī)制說法錯(cuò)誤的是（）。A.高層管理者激勵(lì)與約束機(jī)制是公司治理制度的關(guān)鍵所在B.完善的激勵(lì)機(jī)制是推進(jìn)公司蓬勃持久發(fā)展的動(dòng)力之源C.良好的約束機(jī)制則是確保公司健康有序運(yùn)行的必要條件D.內(nèi)在激勵(lì)與外部約束兩者可以截然分離

10、西方國(guó)家在高層管理者激勵(lì)與約束機(jī)制方面的經(jīng)驗(yàn)中，正確的是（）。A.美國(guó):富有特色的升級(jí)提干標(biāo)準(zhǔn)B.新加坡:卓有成效的國(guó)有企業(yè)監(jiān)管方式C.日本:發(fā)達(dá)完備的經(jīng)理市場(chǎng)環(huán)境D.意大利:完善的法律保障體系11、歐美當(dāng)代重大財(cái)務(wù)舞弊案例帶來的重要啟示有（）。①“檢查-制衡”機(jī)制缺失:公司舞弊的根源②誠(chéng)信教育與商業(yè)倫理:制度安排與公司

治理守護(hù)神③激勵(lì)機(jī)制:提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效與誘發(fā)財(cái)務(wù)舞弊的雙重動(dòng)因④財(cái)務(wù)報(bào)表重述

制度:上市公司財(cái)務(wù)舞弊的照妖鏡⑤職業(yè)道德:彌補(bǔ)制度先天缺陷必要性的非制度因

素⑥外部監(jiān)督:激勵(lì)約束并重時(shí)，更要借助外部監(jiān)督A.①②③④B.①②③⑤C.①②③⑥D(zhuǎn).①②③④⑤⑥12、股票期權(quán)激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)的具體原則不包括（）。A.公平原則B.整體性原則C.易操作原則D.有效性原則13、股票期權(quán)曾一度被譽(yù)為哪個(gè)國(guó)家激勵(lì)機(jī)制的創(chuàng)舉，甚至被稱為“自公司制之后資本主義的第二次制度革命”。（）A.日本B.新加坡C.美國(guó)D.中國(guó)14、有關(guān)經(jīng)理股票期權(quán)的說法錯(cuò)誤的是A.是一種金融衍生工具B.是買賣雙方按約定的價(jià)格在特定的時(shí)間買進(jìn)或賣出一定數(shù)量的某種股票的權(quán)利C.是公司股東（或董事會(huì)）給予高級(jí)管理人員的一種權(quán)利D.是公司內(nèi)部制定的面向高級(jí)管理人員等特定人員的可轉(zhuǎn)讓的期權(quán)15、根據(jù)我國(guó)的公司制度特點(diǎn)以及資本市場(chǎng)等相關(guān)因素，實(shí)施股票期權(quán)制度主要應(yīng)

考慮的內(nèi)容錯(cuò)誤的是（）。A.確定受益對(duì)象B.確定授權(quán)價(jià)格C.確定授權(quán)期權(quán)數(shù)量D.確定行權(quán)期1.高層管理者激勵(lì)機(jī)制的理論依據(jù)是（）A.激勵(lì)相容性原理B.信息關(guān)聯(lián)性原理C激勵(lì)相通性原理D.信息顯露性原理E.知識(shí)激勵(lì)性原理2.高層管理者激勵(lì)機(jī)制的主要內(nèi)容（）A.報(bào)酬激勵(lì)機(jī)制B.剩余索取權(quán)激勵(lì)機(jī)制C.聲譽(yù)或榮譽(yù)激勵(lì)機(jī)制D.知識(shí)激勵(lì)制度E.信息顯露機(jī)制3.高層管理者約束機(jī)制建立的現(xiàn)代公司理論基礎(chǔ)（）A.產(chǎn)權(quán)理論B.內(nèi)部權(quán)力分立理論C.委托——代理理論D.非對(duì)稱信息理論E.公司權(quán)力制衡理論4?當(dāng)前我國(guó)國(guó)有企業(yè)高層管理者約束機(jī)制方面存在的突出問題（）A.約束主體社會(huì)化B.約束對(duì)象擴(kuò)大化C約束原則相對(duì)化D.約束形式簡(jiǎn)單化E.約束原則絕對(duì)化5.公司外部約束機(jī)制有（）A.組織制度約束B.市場(chǎng)約束C.債權(quán)人約束D.管理制度約束E.法律法規(guī)約束6,下列關(guān)于西方國(guó)家再高層管理者激勵(lì)與約束機(jī)制方面的經(jīng)驗(yàn)，正確的是（）A.美國(guó)——發(fā)達(dá)完備的經(jīng)理市場(chǎng)環(huán)境B.新加坡——卓有成效的民營(yíng)企業(yè)監(jiān)管方式C.日本——富有特色的升級(jí)提干標(biāo)準(zhǔn)D.歐美——當(dāng)代重大財(cái)務(wù)舞弊案例帶來了重要警示E.韓國(guó)——卓有成效的國(guó)有企業(yè)監(jiān)管方式.實(shí)施股票期權(quán)主要應(yīng)考慮（）A.確定受益對(duì)象.確定授權(quán)期權(quán)數(shù)量C.確定行權(quán)價(jià)格D.確定行權(quán)期E.確定授權(quán)期權(quán)價(jià)格L高層管理者激勵(lì)機(jī)制的理論依據(jù)是激勵(lì)相容性和信息顯露性。對(duì)錯(cuò).公司對(duì)高層管理者激勵(lì)方式只有物質(zhì)激勵(lì)。對(duì)錯(cuò).獎(jiǎng)金和股票的激勵(lì)方式對(duì)經(jīng)營(yíng)者來講有一定風(fēng)險(xiǎn)，但不易引發(fā)經(jīng)理人員的短期行

為。對(duì)錯(cuò).退休金計(jì)劃有助于激勵(lì)高層管理者長(zhǎng)期行為。對(duì)錯(cuò).經(jīng)營(yíng)控制權(quán)包括事前契約中未明確確定的控制權(quán)權(quán)力。對(duì)錯(cuò)?剩余索取權(quán)激勵(lì)指股東向高層管理者轉(zhuǎn)讓部分剩余索取權(quán)。對(duì)錯(cuò).高層管理者對(duì)自身聲譽(yù)看重與否與聘用和解雇的激勵(lì)作用無關(guān)對(duì)錯(cuò).設(shè)計(jì)公司約束機(jī)制的理論基礎(chǔ)是公司內(nèi)部權(quán)利的分立與制衡原理。對(duì)錯(cuò).股東會(huì)將所有決策權(quán)交由董事會(huì)行使.對(duì)錯(cuò).對(duì)公司內(nèi)部約束主要包括組織制度約束和債權(quán)人約束。對(duì)錯(cuò).監(jiān)事會(huì)的約束多屬事后的檢查監(jiān)督，規(guī)范的管理制度則是經(jīng)常性的、事前的約

束。對(duì)錯(cuò).法律法規(guī)約束是最有力的約束，也是其他約束機(jī)制生效的最終保證。對(duì)錯(cuò).債權(quán)人約束機(jī)制的影響因素是銀行的商業(yè)化進(jìn)程。對(duì)錯(cuò).嚴(yán)格規(guī)范財(cái)務(wù)制度是有效防止高層管理者揮霍公款，過度在職消費(fèi)、貪污轉(zhuǎn)移

國(guó)有資產(chǎn)的重要制度保證，是組織制度約束的基礎(chǔ)。對(duì)錯(cuò).激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制必須相輔相成，厚此薄彼，一硬一軟都會(huì)產(chǎn)生消極的危害。對(duì)錯(cuò).對(duì)高層管理者的治理制度一般只包括高層管理者的激勵(lì)和約束兩個(gè)方面。對(duì)錯(cuò).董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)高層管理者的監(jiān)督問責(zé)機(jī)制是基礎(chǔ)的約束機(jī)制。對(duì)錯(cuò).道德和商業(yè)倫理因素等非制度因素在激勵(lì)和約束機(jī)制中都發(fā)揮著重要作用。對(duì)錯(cuò)第八章.相對(duì)于日德模式，英美公司治理模式的主要特點(diǎn)有（）A.B.債務(wù)融資是公司融資的主要形式C.銀行在公司治理當(dāng)中發(fā)揮關(guān)鍵作用D.銀行的監(jiān)督作用比較有限.下列哪一說法是正確的（）A.銀行作為一類特殊的企業(yè)，是不需要被治理的B.隨著銀行治理實(shí)踐的發(fā)展，作為治理者的銀行已不再受到關(guān)注C.銀行既可以作為治理者參與到公司治理當(dāng)中，其本身又需要被治理D.同一家銀行可以同時(shí)作為治理者和被治理者.下列關(guān)于日本和德國(guó)銀行治理實(shí)踐的敘述正確的是（）A.日本采用主銀行制度，主銀行可以相互大量持有股票B.德國(guó)采用主銀行制度，主銀行可對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行干預(yù)C.日本采用全能銀行制度，全能銀行對(duì)公司持股比例通常較高D.德國(guó)采用全能銀行制度，全能銀行對(duì)公司的控制權(quán)較低.以下哪個(gè)不屬于銀行作為債權(quán)人對(duì)公司的約束作用？（）A.債券的現(xiàn)金流約束和期限約束B.債務(wù)契約的限制C.破產(chǎn)機(jī)制的作用D.通過投票權(quán)影響公司決策.銀行一般可以以哪些角色參與公司治理？（）A.股東B.監(jiān)事C.債務(wù)人D.董事.金融機(jī)構(gòu)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)是（）A.治理風(fēng)險(xiǎn)B.金融風(fēng)險(xiǎn)C.代理風(fēng)險(xiǎn)D.信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)7,下列不屬于銀行治理特殊性的是（）A.委托代理關(guān)系復(fù)雜B.商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)的特殊性C.銀行產(chǎn)品的特殊性D.存款保險(xiǎn)制度的正激勵(lì).下列說法正確的是（）A.債權(quán)監(jiān)督賦予商業(yè)銀行在公司治理中的獨(dú)特地位B.在美國(guó)，商業(yè)銀行可以直接持有少量公司股份C.證券分析師的活動(dòng)不能有效降低代理成本D.以上選項(xiàng)均不正確.巴塞爾委員會(huì)發(fā)行的文件不包括（）A.《利率風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則》B.《商業(yè)銀行公司治理指引》C.《增加銀行的透明度》D.《信用風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則》.下列屬于銀行治理外部缺陷的是（）A.債權(quán)人監(jiān)督的缺位B.銀行業(yè)準(zhǔn)入門檻較高C.充分的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)D.易產(chǎn)生政治問題.并購(gòu)機(jī)制作為一種特殊且比較有效的資源配置方式，其主要作用不包括（）A.并購(gòu)作為公司控制權(quán)的主要手段，能給經(jīng)理人員持續(xù)的外部壓力，促使他們更

努力地工作B.被接管后的目標(biāo)公司所背負(fù)的的高額債務(wù)將使新的經(jīng)理人面臨著一種硬約束C.巨大的并購(gòu)成本會(huì)限制控制權(quán)市場(chǎng)的外部治理機(jī)制作用D.在某種程度上，并購(gòu)可以看做一種迅速集中所有權(quán)的機(jī)制.商業(yè)銀行的公司治理模式與一般公司的治理模式基本相同。對(duì)錯(cuò).不同國(guó)家的銀行在不同的公司治理模式下發(fā)揮著基本相同的作用。對(duì)錯(cuò).金融機(jī)構(gòu)公司治理興起的背后可以歸結(jié)為其本身的治理風(fēng)險(xiǎn)和提升品牌、樹立公

眾信心的需求。對(duì)錯(cuò).商業(yè)銀行公司治理的特殊性主要表現(xiàn)在金融界風(fēng)險(xiǎn)大、政府所有權(quán)很高、地區(qū)文

化差異、市場(chǎng)信息不對(duì)稱、流通速度快等方面。對(duì)錯(cuò).由于債權(quán)融資的情形和比例較多，債權(quán)約束在商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)中作用很大。對(duì)錯(cuò).商業(yè)銀行的并構(gòu)成本與一般公司相近。對(duì).商業(yè)銀行公司治理的目標(biāo)在于保護(hù)投資者的利益、減少市場(chǎng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和保持金融

體系的穩(wěn)定。對(duì)錯(cuò).商業(yè)銀行的目標(biāo)除了追求自身利益最大化之外，還應(yīng)兼顧到宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和金

融體系的穩(wěn)健。對(duì)錯(cuò).由于商業(yè)銀行特殊的資本結(jié)構(gòu)，資本市場(chǎng)對(duì)其的外部治理機(jī)制作用無從發(fā)揮。對(duì)錯(cuò).商業(yè)銀行的公司治理問題很難通過并購(gòu)來解決。對(duì)錯(cuò).我國(guó)的國(guó)有企業(yè)改革與國(guó)有銀行改革之間存在很大的差異。對(duì)錯(cuò)第九章.我國(guó)目前可以直接進(jìn)入證券市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)投資者主要有證券投資基金、證券公司、

三類企業(yè)和合格的境外機(jī)構(gòu)投資者，題中的三類企業(yè)不包括（）。A.國(guó)有企業(yè)B.國(guó)有控股企業(yè)C.上市公司D.私營(yíng)企業(yè).公司型基金是指通過發(fā)行（）將集中起來的資金投資于各種有價(jià)證券等投資對(duì)象

的投資機(jī)構(gòu)。A.信托B.有價(jià)證券C.股票D.基金股份3.契約型基金作為證券投資基金組織，其與公司型基金相區(qū)別的特征不包括（）。A.基金投資人是基金的股東B.依托信托契約運(yùn)作C.基金發(fā)起人通常為基金管理人D.依靠基金信托機(jī)構(gòu)對(duì)基金進(jìn)行監(jiān)督.契約型基金依靠（）對(duì)基金進(jìn)行監(jiān)督。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.股東大會(huì)D.基金托管機(jī)構(gòu).機(jī)構(gòu)投資者作為市場(chǎng)中一個(gè)重要的市場(chǎng)主體，具有①偏好中長(zhǎng)期價(jià)值投資、②作

為被投資公司的股東、③（）的特點(diǎn)。A,具有專業(yè)性和人才優(yōu)勢(shì)B.更重視上市公司過去的發(fā)展情況C.可以給公司提出建議但不能參與公司治理D.靠天吃飯，用腳投票.下列屬于機(jī)構(gòu)投資者參與公司治理的途徑的是（）。A.內(nèi)部治理B.行為干預(yù)C.集團(tuán)治理D.用腳投票.機(jī)構(gòu)投資者參與公司治理的途徑包括行為干預(yù)和外界干預(yù)，其中外界干預(yù)不包括（）OA.對(duì)公司涉外重大決策表明意見.對(duì)高管信息披露的完整性、完全性提出要求C.對(duì)董事會(huì)進(jìn)行改組，發(fā)放紅利D.在潛在危機(jī)嚴(yán)重的情況下，要求更換管理層8.ESG投資是近年來興起的投資理念，ESG可作為重要的參考因素，不包括（）。A.社會(huì)因素B.技術(shù)因素C.環(huán)境因素D.公司治理因素.機(jī)構(gòu)投資者是指用自有資金或者從分散的公眾手中籌集的資金專門進(jìn)行有價(jià)證券

投資活動(dòng)的法人機(jī)構(gòu)，包括（）A證券投資基金B(yǎng)社會(huì)保障基金C商業(yè)保險(xiǎn)公司D養(yǎng)老基金E證券中介機(jī)構(gòu).根據(jù)組織形式的不同可以把基金分為公司型和契約型基金，請(qǐng)問這兩者在以下幾

個(gè)方面擁有區(qū)別（）A投資人身份B法律地位C資金屬性D基金資產(chǎn)的委托E治理方式.機(jī)構(gòu)投資者作為資本市場(chǎng)中一個(gè)重要的市場(chǎng)主體，具有以下哪些特點(diǎn)（）A中長(zhǎng)期偏好B獨(dú)立性C股東身份D專業(yè)性E約束機(jī)制4,早期的機(jī)構(gòu)投資者所持股票占上市公司全部流通股票的比例小、投資高度分散化

的原因主要是（）A獲取高額利潤(rùn)B提高對(duì)公司的控制需要C董事會(huì)過于強(qiáng)勢(shì)D法律制度方面的制約E分散風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在需要.機(jī)構(gòu)投資者可以通過以下哪些途徑參與公司治理（）A增持股票，擴(kuò)大影響力B對(duì)董事會(huì)加以改組C發(fā)放紅利D拋售公司股票E直接對(duì)執(zhí)行層加以影響.ESG投資是近十年來逐漸興起的一種投資理念，那么ESG代表了以下幾個(gè)方面()A國(guó)家B環(huán)境C經(jīng)濟(jì)D社會(huì)E公司治理7,三類企業(yè)是我國(guó)主要的機(jī)構(gòu)投資者，請(qǐng)問具體指那三類企業(yè)()A外資企業(yè)B國(guó)有企業(yè)C國(guó)有控股企業(yè)D民營(yíng)企業(yè)E上市公司.機(jī)構(gòu)投資者參與公司治理的途徑有行為干預(yù)和外界干預(yù)，其中行為干預(yù)是指機(jī)構(gòu)

投資者對(duì)公司董事會(huì)或經(jīng)理層施加影響，使其意見受到重視。對(duì)錯(cuò).ESG投資是投資機(jī)構(gòu)根據(jù)可量化的評(píng)估方法，將環(huán)境、社會(huì)和公司治理等因素轉(zhuǎn)

化為投資標(biāo)的社會(huì)責(zé)任履行情況評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)錯(cuò).機(jī)構(gòu)投資者是所持股票公司的股東，具有人才優(yōu)勢(shì)。對(duì)錯(cuò)4?早期投資者并不直接干預(yù)公司的行為，并且非常傾向于短期超買超賣以從中獲利,

主要原因是法律制度方面的制約和分散風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在需要。對(duì)錯(cuò)5.公司型基金可以聘請(qǐng)發(fā)起人或其附屬機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)基金管理人，更多的是聘請(qǐng)與基金

發(fā)起人無關(guān)的基金管理公司充當(dāng)基金管理人。對(duì)錯(cuò)6?廣義上的機(jī)構(gòu)投資者包括各種私人捐款的基金會(huì)、社會(huì)慈善機(jī)構(gòu)甚至教堂宗教組

織等。對(duì)錯(cuò)7?我國(guó)主要機(jī)構(gòu)投資者包括證券投資基金、證券公司、三類企業(yè)。對(duì)錯(cuò)8.三類企業(yè)包括國(guó)有企業(yè)、國(guó)有控股企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)。對(duì)錯(cuò)第十章.以下關(guān)于“子公司的定義“，不應(yīng)遵循的原則是（）。A.主動(dòng)原則B.層級(jí)原則C.控制原則D.持續(xù)原則.以下關(guān)于“關(guān)聯(lián)公司”的說法，不正確的是（）。A.公司A和公司B同為一公司的子公司，則二者為關(guān)聯(lián)公司公司B.公司A和公司B為母子公司，則二者可以是關(guān)聯(lián)的C.公司B為公司A的關(guān)聯(lián)公司,則公司A以少數(shù)股權(quán)參股B公司D.公司B為公司A的關(guān)聯(lián)公司，則公司A在公司B的董事會(huì)有且只有發(fā)言權(quán).關(guān)聯(lián)公司間的合作，不包括以下哪種形式（）。A.利益轉(zhuǎn)移B.信息交流C.高級(jí)管理者互派D.關(guān)聯(lián)交易.適用揭開法人面紗原則的行為界定說法錯(cuò)誤的是（）。A.規(guī)避契約義務(wù)行為B.回避法律義務(wù)行為C.資產(chǎn)混同行為D.資本充足行為5.以下關(guān)于“企業(yè)集團(tuán)”的說法，正確的是（）。A.企業(yè)集團(tuán)是企業(yè)集合體，是企業(yè)（法人）集合B.企業(yè)集團(tuán)是相對(duì)不穩(wěn)定的組織形式C.企業(yè)集團(tuán)具備單一的企業(yè)間形態(tài)D.企業(yè)集團(tuán)仍未實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)與組織的結(jié)合.以下關(guān)于“子公司的定義”，說法不正確的是（）。A.主動(dòng)原則，指要有支配公司的意思B.控制原則是對(duì)公司主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施控制C持續(xù)原則是有計(jì)劃而暫時(shí)的D.界定子公司應(yīng)遵循主動(dòng)、控制與持續(xù)三個(gè)原則.以下關(guān)于“集團(tuán)治理與企業(yè)治理的區(qū)別”，說法正確的是（）。A.集團(tuán)治理的邊界沒有超越法人邊界.集團(tuán)治理來源于簡(jiǎn)單的企業(yè)間產(chǎn)生的簡(jiǎn)單的交易形式C.集團(tuán)治理中的主體、客體都是“法人”D.一般企業(yè)治理中的主體、客體不是自然人意義上的.以下關(guān)于母公司對(duì)子公司的“間接控制”，說法正確的是（）。A.間接控制不代表母公司只能通過子公司的董事會(huì)對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行控制B.間接控制中母子公司之間完全以資本為紐帶C.母公司既是子公司的資本所有者，又擁有子公司的產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)權(quán)D.子公司股東是單一的，因此母公司不能選擇其他企業(yè)共同投資入股子公司.以下關(guān)于母公司對(duì)子公司的“直接控制”，說法正確的是（）。A.直接控制表現(xiàn)為子公司的董事會(huì)成員均為來自母公司的執(zhí)行董事B.盡管控制距離較短，母公司的經(jīng)營(yíng)決策也不能在子公司得到最迅速有效的實(shí)施C直接控制時(shí)，母公司也不能完全并及時(shí)得到子公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)信息D.子公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)得到母公司的非直接支持.以下關(guān)于母公司對(duì)子公司的“混合控制”，說法正確的是（）。A.混合控制是指子公司的董事會(huì)成員均來自母公司的執(zhí)行董事B.子公司的管理層人員成為子公司資產(chǎn)所有者，但母子公司管理層的目標(biāo)并不完全

一致C.子公司的管理層人員成為子公司資產(chǎn)所有者，可以有效避免“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象D.子公司的管理層人員成為子公司資產(chǎn)所有者，可能會(huì)導(dǎo)致追求短期利益的現(xiàn)象.以下關(guān)于母公司對(duì)子公司的控制的比較，說法正確的是（）。A.直接控制管理層次最少，間接控制的管理層次最多B.三種控制中，母子公司的信息對(duì)稱性最強(qiáng)的是直接控制，最弱的是間接控制C.混合控制的利潤(rùn)中心是母公司D.間接控制一般通過母公司的行政命令解決沖突.以下說法正確的是（）。A.規(guī)避契約義務(wù)行為不包括利用子公司對(duì)債權(quán)人進(jìn)行欺詐以逃避合同B.回避法律義務(wù)行為屬于濫用公司法人獨(dú)立地位的行為C.資產(chǎn)混同行為屬于濫用股東有限責(zé)任的行為D.資本不足行為表現(xiàn)為母公司利用子公司進(jìn)行與其注冊(cè)資本不匹配的業(yè)務(wù)活動(dòng).以下屬于“揭開法人面紗”在母子公司中的使用原則的是（）。A.實(shí)質(zhì)合并原則B.石油原則C深井原則D.法人控制原則1,企業(yè)集團(tuán)有多種分類方法，依據(jù)早期威廉姆森的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)分類，企業(yè)集團(tuán)

可分為（）A.U型B.H型C,I型D,M型E,G型2,對(duì)企業(yè)集團(tuán)的分類從橫向鏈接以及垂直控制兩個(gè)方面來看，可被分為以下幾種類

型（）A.一元型B.網(wǎng)絡(luò)型C.俱樂部型D.持有型E.多部門型3.界定子公司時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循以下哪些原則（）A.持有原則B.主動(dòng)原則C.獨(dú)立原則D.控制原則E.持續(xù)原則4.母公司對(duì)子公司的控制方式有以下哪幾種（）A.混合控制B.間接控制C.聯(lián)合控制D.直接控制E.關(guān)聯(lián)控制5,關(guān)聯(lián)公司間通過什么方式進(jìn)行合作（）A.股東會(huì)議B.信息交流C.高級(jí)管理者互派D.關(guān)聯(lián)交易E.股東入駐6?關(guān)于母公司直接控制子公司的方式，以下不屬于直接控制的優(yōu)勢(shì)的有（）A.控制距離較短B.子公司管理層人員同時(shí)也是子公司的資產(chǎn)所有者，可以有效避免“內(nèi)部人控制”問

題C.信息完全，控制反饋及時(shí)D.母公司是子公司的資本所有者E.母公司的退出或融資機(jī)制非常有效.濫用股東有限責(zé)任的行為主要有（）A.回避法律義務(wù)行為.資產(chǎn)混同行為C.規(guī)避契約義務(wù)行為D.資本不足行為E.規(guī)避公司章程行為."揭開法人面紗“在母子公司中的適用原則有（）A.選擇責(zé)任承擔(dān)原則B.資產(chǎn)獨(dú)立原則C實(shí)質(zhì)合并原則D.機(jī)會(huì)公平原則E.深石原則.以下說法正確的有（）A.集團(tuán)治理的邊界已經(jīng)超越了法人邊界B.母公司的意志可以在子公司的行為中得到體現(xiàn)，但是不能夠?qū)﹃P(guān)聯(lián)公司施加影響C.母子公司之間會(huì)產(chǎn)生基于股權(quán)關(guān)系的“代理問題”D.集團(tuán)治理中的主體、客體都是“法人”E.集團(tuán)治理是一種中間型組織形式L依據(jù)早期威廉姆森的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)分類，企業(yè)集團(tuán)可分為N型、C型、H型、M

型和矩陣式結(jié)構(gòu)。對(duì)錯(cuò).M型企業(yè)集團(tuán)即多部門型企業(yè)集團(tuán)，常常都是高度多元化的。對(duì)錯(cuò).企業(yè)集團(tuán)組織形式的交叉持股程度由低到高為N型、H型、C型、M型。對(duì)錯(cuò).界定子公司的三個(gè)原則是主動(dòng)原則、控制原則、持續(xù)原則。對(duì)錯(cuò)5母子公司之間會(huì)產(chǎn)生基于股權(quán)關(guān)系的“代理問題。關(guān)聯(lián)公司間會(huì)產(chǎn)生“信任”、“合

作響題。對(duì)錯(cuò).集團(tuán)治理的邊界不超過法人邊界。錯(cuò),間接投票權(quán)是終極所有者控制的各鏈條中最大投票權(quán)之和。對(duì)錯(cuò).母公司只通過子公司的董事會(huì)對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行控制時(shí)，在子公司的董事

會(huì)中，來自母公司的董事都是執(zhí)行董事。對(duì)錯(cuò)9母公司破產(chǎn)時(shí)，子公司財(cái)產(chǎn)作為母公司財(cái)產(chǎn)的一部分，無論母公司對(duì)子公司是否

實(shí)施控制，母公司的債權(quán)人都可以就這部分財(cái)產(chǎn)享有求償權(quán)，遵循了實(shí)質(zhì)合并原則。對(duì)錯(cuò)第十一章.以下關(guān)于跨國(guó)并購(gòu)中的信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)形成原因的描述中，錯(cuò)誤的是（）A.信息不對(duì)稱完全是客觀原因帶來的B.境外企業(yè)故意隱瞞損失、夸大收益信息或信息披露不充分C.境外商業(yè)、法律、政治、文化環(huán)境存在差異D.境外企業(yè)在資產(chǎn)、人員、制度等各要素之間與境內(nèi)有較大的差異.企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)包括（）A.涉及并購(gòu)協(xié)議的爭(zhēng)議風(fēng)險(xiǎn)B.第三方合同風(fēng)險(xiǎn)C并購(gòu)后訴訟風(fēng)險(xiǎn)D.以上都是.以下有關(guān)跨國(guó)公司并購(gòu)的治理風(fēng)險(xiǎn)說法中，正確的是（）A.信息不對(duì)稱完全是客觀原因帶來的B.一般來講，相較于國(guó)有企業(yè)和一般私有企業(yè)，民營(yíng)企業(yè)與上市企業(yè)受到審查限制

較多C.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在于并購(gòu)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)中D.企業(yè)文化不影響企業(yè)并購(gòu).以下哪一項(xiàng)不是中國(guó)企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)的特有風(fēng)險(xiǎn)（）A.市場(chǎng)準(zhǔn)出風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)C.文化融合風(fēng)險(xiǎn)D.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn).以下關(guān)于跨國(guó)公司治理的說法，錯(cuò)誤的是（）A.跨國(guó)公司在法律意義上不是一個(gè)獨(dú)立的企業(yè)，所以不存在內(nèi)部治理B.跨國(guó)公司的治理關(guān)系由母公司所控制C.跨國(guó)公司國(guó)外子公司只在形式上具有獨(dú)立的治理結(jié)構(gòu)，實(shí)質(zhì)上受控于母公司D.跨國(guó)公司的核心資源更多地表現(xiàn)為一種組織能力.以下關(guān)于不同國(guó)家跨國(guó)公司母子公司治理關(guān)系的描述中，正確的是（）A.美國(guó)跨國(guó)公司母子公司治理的特點(diǎn)是實(shí)行分權(quán)制B.大多數(shù)日本跨國(guó)公司采取的是集權(quán)制模式C.歐洲跨國(guó)公司治理的模式是多樣化的D.中國(guó)跨國(guó)公司母子公司治理的一個(gè)顯著特點(diǎn)是實(shí)行兩級(jí)中心模式.以下關(guān)于跨國(guó)公司母子公司治理關(guān)系的不同模式，說法錯(cuò)誤的是（）A.兩級(jí)中心模式實(shí)現(xiàn)了較大范圍的職責(zé)授權(quán).集權(quán)制模式中，總部完全地參與到子公司的決策過程之中C.分權(quán)制中，子公司擁有很大的自主權(quán)D.分權(quán)制中，母公司會(huì)對(duì)子公司進(jìn)行整合治理.中國(guó)的跨國(guó)公司母子公司治理關(guān)系是（）A.兩級(jí)中心B.集權(quán)制C分權(quán)制D.多樣化.以下關(guān)于中國(guó)跨國(guó)企業(yè)的說法，正確的是A.中國(guó)跨國(guó)企業(yè)發(fā)端于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制B.中國(guó)跨國(guó)企業(yè)發(fā)端于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制C.中國(guó)跨國(guó)企業(yè)治理關(guān)系主要是基于經(jīng)濟(jì)型治理模式D.中國(guó)跨國(guó)企業(yè)治理向行政性治理模式轉(zhuǎn)變.中國(guó)企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)特有風(fēng)險(xiǎn)包括（）A.市場(chǎng)準(zhǔn)出風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)C.文化融合風(fēng)險(xiǎn)D.道德風(fēng)險(xiǎn)E.交易風(fēng)險(xiǎn).并購(gòu)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括哪些方面（）A.目標(biāo)企業(yè)價(jià)值評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)B.融資風(fēng)險(xiǎn)C.交易風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.杠桿收購(gòu)的償債風(fēng)險(xiǎn).中國(guó)跨國(guó)公司母子公司治理模式可劃分為（）A.行政管理模式B.自主管理模式C.分層管理模式D.自由管理模式E.治理型模式.企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)一般風(fēng)險(xiǎn)有（）。A.戰(zhàn)略決策風(fēng)險(xiǎn)B.信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)C.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)E.市場(chǎng)準(zhǔn)出風(fēng)險(xiǎn)5.國(guó)際上三種主要的公司治理模式是（）A.美國(guó)模式B.中國(guó)模式C.德國(guó)模式D.日本模式E.英國(guó)模式.有效做好在跨國(guó)并購(gòu)中的風(fēng)險(xiǎn)治理，是跨國(guó)并購(gòu)成功的關(guān)鍵。對(duì)錯(cuò).并購(gòu)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)一般主要源自四個(gè)方面:目標(biāo)企業(yè)價(jià)值評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、融資風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)錯(cuò).中國(guó)跨國(guó)公司母子公司的治理經(jīng)歷了集中控制一分權(quán)一再集中的演變過程。對(duì)錯(cuò).跨國(guó)公司的公司治