信托公司內(nèi)部控制與合規(guī)考核試卷

信托公司內(nèi)部控制與合規(guī)考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在評估考生對信托公司內(nèi)部控制與合規(guī)考核相關(guān)知識的掌握程度，檢驗其在實際工作中運(yùn)用相關(guān)理論解決實際問題的能力。

一、單項選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個選項中，只有一項是符合題目要求的）

1.信托公司內(nèi)部控制的核心是（）。

A.風(fēng)險控制

B.合規(guī)性控制

C.信息技術(shù)控制

D.內(nèi)部審計

2.信托公司內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。

A.保證公司經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)

B.確保公司資產(chǎn)的安全完整

C.提高公司員工福利待遇

D.防范和化解經(jīng)營風(fēng)險

3.信托公司合規(guī)考核的主要內(nèi)容是（）。

A.公司治理結(jié)構(gòu)

B.風(fēng)險管理體系

C.內(nèi)部控制制度

D.以上都是

4.信托公司合規(guī)考核的目的是（）。

A.提高公司管理水平

B.保障客戶利益

C.防范法律風(fēng)險

D.以上都是

5.信托公司內(nèi)部控制的首要環(huán)節(jié)是（）。

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險評估

C.風(fēng)險應(yīng)對

D.風(fēng)險監(jiān)控

6.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計原則不包括（）。

A.全面性原則

B.實施性原則

C.經(jīng)濟(jì)性原則

D.獨(dú)立性原則

7.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括（）。

A.制定公司合規(guī)政策

B.監(jiān)督合規(guī)政策的執(zhí)行

C.處理合規(guī)違規(guī)事件

D.參與公司經(jīng)營決策

8.信托公司內(nèi)部控制的有效性取決于（）。

A.內(nèi)部控制制度的設(shè)計

B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行

C.內(nèi)部控制制度的監(jiān)督

D.以上都是

9.信托公司合規(guī)考核的周期一般是（）。

A.每月

B.每季度

C.每半年

D.每年

10.信托公司合規(guī)考核的目的是（）。

A.提高公司管理水平

B.保障客戶利益

C.防范法律風(fēng)險

D.以上都是

11.信托公司內(nèi)部控制制度的核心是（）。

A.風(fēng)險控制

B.合規(guī)性控制

C.信息技術(shù)控制

D.內(nèi)部審計

12.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括（）。

A.風(fēng)險控制

B.合規(guī)性控制

C.信息技術(shù)控制

D.以上都是

13.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括（）。

A.制定公司合規(guī)政策

B.監(jiān)督合規(guī)政策的執(zhí)行

C.處理合規(guī)違規(guī)事件

D.參與公司戰(zhàn)略決策

14.信托公司內(nèi)部控制的有效性取決于（）。

A.內(nèi)部控制制度的設(shè)計

B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行

C.內(nèi)部控制制度的監(jiān)督

D.以上都是

15.信托公司合規(guī)考核的周期一般是（）。

A.每月

B.每季度

C.每半年

D.每年

16.信托公司內(nèi)部控制的核心是（）。

A.風(fēng)險控制

B.合規(guī)性控制

C.信息技術(shù)控制

D.內(nèi)部審計

17.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括（）。

A.風(fēng)險控制

B.合規(guī)性控制

C.信息技術(shù)控制

D.以上都是

18.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括（）。

A.制定公司合規(guī)政策

B.監(jiān)督合規(guī)政策的執(zhí)行

C.處理合規(guī)違規(guī)事件

D.參與公司財務(wù)決策

19.信托公司內(nèi)部控制的有效性取決于（）。

A.內(nèi)部控制制度的設(shè)計

B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行

C.內(nèi)部控制制度的監(jiān)督

D.以上都是

20.信托公司合規(guī)考核的周期一般是（）。

A.每月

B.每季度

C.每半年

D.每年

21.信托公司內(nèi)部控制的核心是（）。

A.風(fēng)險控制

B.合規(guī)性控制

C.信息技術(shù)控制

D.內(nèi)部審計

22.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括（）。

A.風(fēng)險控制

B.合規(guī)性控制

C.信息技術(shù)控制

D.以上都是

23.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括（）。

A.制定公司合規(guī)政策

B.監(jiān)督合規(guī)政策的執(zhí)行

C.處理合規(guī)違規(guī)事件

D.參與公司人力資源決策

24.信托公司內(nèi)部控制的有效性取決于（）。

A.內(nèi)部控制制度的設(shè)計

B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行

C.內(nèi)部控制制度的監(jiān)督

D.以上都是

25.信托公司合規(guī)考核的周期一般是（）。

A.每月

B.每季度

C.每半年

D.每年

26.信托公司內(nèi)部控制的核心是（）。

A.風(fēng)險控制

B.合規(guī)性控制

C.信息技術(shù)控制

D.內(nèi)部審計

27.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括（）。

A.風(fēng)險控制

B.合規(guī)性控制

C.信息技術(shù)控制

D.以上都是

28.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括（）。

A.制定公司合規(guī)政策

B.監(jiān)督合規(guī)政策的執(zhí)行

C.處理合規(guī)違規(guī)事件

D.參與公司市場營銷決策

29.信托公司內(nèi)部控制的有效性取決于（）。

A.內(nèi)部控制制度的設(shè)計

B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行

C.內(nèi)部控制制度的監(jiān)督

D.以上都是

30.信托公司合規(guī)考核的周期一般是（）。

A.每月

B.每季度

C.每半年

D.每年

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項中，至少有一項是符合題目要求的）

1.信托公司內(nèi)部控制的主要目的是（）。

A.保障信托財產(chǎn)的安全

B.確保公司財務(wù)報告的準(zhǔn)確性

C.防范操作風(fēng)險

D.提高公司競爭力

2.信托公司合規(guī)考核的依據(jù)包括（）。

A.法律法規(guī)

B.行業(yè)規(guī)范

C.公司內(nèi)部規(guī)章制度

D.客戶合同

3.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計應(yīng)遵循的原則有（）。

A.全面性原則

B.合理性原則

C.可行性原則

D.實施性原則

4.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)包括（）。

A.制定合規(guī)政策

B.監(jiān)督合規(guī)執(zhí)行

C.提供合規(guī)培訓(xùn)

D.處理合規(guī)違規(guī)事件

5.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括（）。

A.風(fēng)險管理體系

B.人力資源政策

C.信息技術(shù)控制

D.內(nèi)部審計

6.信托公司合規(guī)考核的方法包括（）。

A.自我評估

B.內(nèi)部審計

C.外部審計

D.客戶反饋

7.信托公司內(nèi)部控制制度的有效性評估應(yīng)考慮的因素有（）。

A.制度設(shè)計的合理性

B.制度的執(zhí)行力度

C.內(nèi)部控制的效果

D.外部環(huán)境的適應(yīng)性

8.信托公司合規(guī)考核的目的是（）。

A.提高公司合規(guī)水平

B.降低合規(guī)風(fēng)險

C.保護(hù)投資者利益

D.提升公司形象

9.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計原則包括（）。

A.全面性原則

B.合理性原則

C.有效性原則

D.經(jīng)濟(jì)性原則

10.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括（）。

A.制定合規(guī)政策

B.監(jiān)督合規(guī)執(zhí)行

C.參與公司戰(zhàn)略決策

D.提供合規(guī)培訓(xùn)

11.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括（）。

A.風(fēng)險管理體系

B.合規(guī)性控制

C.信息技術(shù)控制

D.內(nèi)部審計

12.信托公司合規(guī)考核的周期一般包括（）。

A.年度考核

B.季度考核

C.半年考核

D.月度考核

13.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計應(yīng)考慮（）。

A.公司規(guī)模

B.業(yè)務(wù)范圍

C.人員結(jié)構(gòu)

D.資產(chǎn)規(guī)模

14.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)包括（）。

A.制定合規(guī)政策

B.監(jiān)督合規(guī)執(zhí)行

C.提供合規(guī)咨詢

D.處理合規(guī)違規(guī)事件

15.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括（）。

A.風(fēng)險控制

B.合規(guī)性管理

C.信息技術(shù)安全管理

D.內(nèi)部審計

16.信托公司合規(guī)考核的依據(jù)包括（）。

A.法律法規(guī)

B.行業(yè)準(zhǔn)則

C.公司內(nèi)部規(guī)章制度

D.國際慣例

17.信托公司內(nèi)部控制制度的有效性評估應(yīng)考慮的因素有（）。

A.制度設(shè)計的合理性

B.制度的執(zhí)行力度

C.內(nèi)部控制的效果

D.外部環(huán)境的適應(yīng)性

18.信托公司合規(guī)考核的目的是（）。

A.提高公司合規(guī)水平

B.降低合規(guī)風(fēng)險

C.保護(hù)投資者利益

D.提升公司競爭力

19.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計原則包括（）。

A.全面性原則

B.合理性原則

C.可行性原則

D.經(jīng)濟(jì)性原則

20.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)包括（）。

A.制定合規(guī)政策

B.監(jiān)督合規(guī)執(zhí)行

C.提供合規(guī)培訓(xùn)

D.處理合規(guī)違規(guī)事件

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請將正確答案填到題目空白處）

1.信托公司內(nèi)部控制的核心是______。

2.信托公司合規(guī)考核的主要內(nèi)容是______。

3.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計原則包括______、全面性原則、合理性原則等。

4.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括______。

5.信托公司內(nèi)部控制的有效性取決于______。

6.信托公司合規(guī)考核的周期一般是______。

7.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括______、合規(guī)性控制、信息技術(shù)控制等。

8.信托公司合規(guī)考核的目的是______。

9.信托公司內(nèi)部控制制度的有效性評估應(yīng)考慮的因素有______。

10.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)包括______、監(jiān)督合規(guī)執(zhí)行等。

11.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括______、風(fēng)險管理體系等。

12.信托公司合規(guī)考核的依據(jù)包括______。

13.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計原則包括______、可行性原則等。

14.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括______。

15.信托公司內(nèi)部控制的有效性取決于______。

16.信托公司合規(guī)考核的周期一般是______。

17.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括______、合規(guī)性管理等。

18.信托公司合規(guī)考核的目的是______。

19.信托公司內(nèi)部控制制度的有效性評估應(yīng)考慮的因素有______。

20.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)包括______、提供合規(guī)咨詢等。

21.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括______、信息技術(shù)安全管理等。

22.信托公司合規(guī)考核的依據(jù)包括______。

23.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計原則包括______、經(jīng)濟(jì)性原則等。

24.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)包括______、處理合規(guī)違規(guī)事件等。

25.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括______、內(nèi)部審計等。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請在答題括號中畫√，錯誤的畫×）

1.信托公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是確保公司經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。（）

2.信托公司合規(guī)考核的周期可以無限延長。（）

3.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計應(yīng)遵循全面性原則，確保覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。（）

4.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)包括參與公司戰(zhàn)略決策。（）

5.信托公司內(nèi)部控制的有效性評估應(yīng)僅考慮內(nèi)部因素。（）

6.信托公司合規(guī)考核的目的是提高公司員工的福利待遇。（）

7.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括風(fēng)險控制、合規(guī)性控制、信息技術(shù)控制等。（）

8.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括處理合規(guī)違規(guī)事件。（）

9.信托公司內(nèi)部控制制度的有效性評估應(yīng)考慮外部環(huán)境的適應(yīng)性。（）

10.信托公司合規(guī)考核的依據(jù)可以僅限于公司內(nèi)部規(guī)章制度。（）

11.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計應(yīng)遵循合理性原則，確保制度易于理解。（）

12.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)包括制定公司合規(guī)政策。（）

13.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括人力資源政策。（）

14.信托公司合規(guī)考核的周期一般與公司財務(wù)年度相一致。（）

15.信托公司內(nèi)部控制制度的有效性評估應(yīng)僅考慮制度設(shè)計的合理性。（）

16.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括提供合規(guī)培訓(xùn)。（）

17.信托公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括內(nèi)部審計。（）

18.信托公司合規(guī)考核的依據(jù)包括國際慣例。（）

19.信托公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計原則包括經(jīng)濟(jì)性原則，以降低成本。（）

20.信托公司合規(guī)管理部門的職責(zé)包括監(jiān)督合規(guī)政策的執(zhí)行。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請簡要闡述信托公司內(nèi)部控制與合規(guī)考核之間的關(guān)系，并說明為何二者對于信托公司的穩(wěn)健運(yùn)營至關(guān)重要。

2.結(jié)合實際案例，分析信托公司在內(nèi)部控制和合規(guī)考核方面可能面臨的主要風(fēng)險，并提出相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。

3.請談?wù)勅绾瓮ㄟ^有效的內(nèi)部控制和合規(guī)考核機(jī)制來提升信托公司的風(fēng)險管理水平。

4.針對信托公司內(nèi)部控制和合規(guī)考核的流程，設(shè)計一個簡明的框架，并說明每個環(huán)節(jié)的關(guān)鍵點(diǎn)和注意事項。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：

某信托公司因內(nèi)部控制不足，導(dǎo)致一筆信托資金被挪用，給投資者造成了重大損失。請根據(jù)以下情況，分析該信托公司在內(nèi)部控制和合規(guī)考核方面可能存在的問題，并提出改進(jìn)建議。

情況描述：

（1）信托公司內(nèi)部缺乏明確的資金管理制度，對資金流向缺乏有效監(jiān)控。

（2）合規(guī)管理部門人員不足，無法對各項業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的合規(guī)審核。

（3）公司管理層對內(nèi)部控制和合規(guī)考核的重要性認(rèn)識不足，導(dǎo)致內(nèi)部控制制度形同虛設(shè)。

請分析問題并提出改進(jìn)建議。

2.案例題：

某信托公司在進(jìn)行一項投資業(yè)務(wù)時，由于未能嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，導(dǎo)致投資決策失誤，造成了公司及投資者的損失。請根據(jù)以下情況，分析該信托公司在合規(guī)考核方面可能存在的問題，并提出加強(qiáng)合規(guī)考核的建議。

情況描述：

（1）信托公司在投資前未進(jìn)行充分的市場調(diào)研和風(fēng)險評估。

（2）合規(guī)管理部門未能及時發(fā)現(xiàn)投資業(yè)務(wù)中的合規(guī)風(fēng)險，未及時提出預(yù)警。

（3）公司管理層對合規(guī)考核的重視程度不夠，導(dǎo)致合規(guī)考核流于形式。

請分析問題并提出加強(qiáng)合規(guī)考核的建議。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項選擇題

1.A

2.C

3.D

4.D

5.A

6.D

7.D

8.D

9.D

10.D

11.D

12.D

13.D

14.D

15.D

16.A

17.D

18.D

19.D

20.D

21.A

22.D

23.D

24.D

25.D

26.A

27.D

28.D

29.D

30.D

二、多選題

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,B,C,D

4.A,B,C,D

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.D

11.A,B,C,D

12.A,B,C

13.A,B,C,D

14.A,B,C,D

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A,B,C,D

三、填空題

1.風(fēng)險控制

2.公司治理結(jié)構(gòu)

3.經(jīng)濟(jì)性原則

4.參與公司經(jīng)營決策

5.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行

6.每年

7.風(fēng)險管理體系

8.提高公司合規(guī)水平

9.制度設(shè)計的合理性

10.制定合規(guī)政策

11.風(fēng)險控制

12.法律法規(guī)

13.可行性原則

14.參與公司財務(wù)決策

15.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行

16.每年

17.合規(guī)性管理

18.提高公司合規(guī)水平

19.制度設(shè)計的合理性

20.監(jiān)督合規(guī)政策的執(zhí)行

21.信息技術(shù)安