金蝶系統(tǒng)工業(yè)物流講義.ppt

1、2020年9月,K/3系統(tǒng)工業(yè)物流培訓(xùn),金蝶公司培訓(xùn)中心,天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632,2020年9月,熱烈歡迎您！,這是一次難得的機(jī)會！ 讓您學(xué)到金蝶軟件的優(yōu)秀管理思想、業(yè)務(wù)功能。 讓我們在這里學(xué)習(xí)交流共享，滿載而歸！,天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632,我們需要一個良好的學(xué)習(xí)環(huán)境！,請準(zhǔn)時到達(dá) 請保持一個安靜的環(huán)境 請將手機(jī)等通訊設(shè)備調(diào)為震動 如需要接聽或撥打電話請到室外 請不要任意更改計算機(jī)設(shè)備的軟、硬件設(shè)置 請勿提前離開,2020年9月,現(xiàn)在正式開始我們的學(xué)習(xí)：,2020年9月,課程安排,11月2

2、4日 18:00-21:00 采購管理 11月24日 18:00-21:00 上機(jī)練習(xí) 考試時間 另定,2020年9月,教學(xué)目的,通過本課程您應(yīng)達(dá)到哪些效果？ 熟悉K/3的優(yōu)秀管理思想 熟悉K/3的業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)功能 掌握K/3的操作方法 學(xué)用結(jié)合，靈活應(yīng)用K/3系統(tǒng)，助您完成企業(yè)的日常業(yè)務(wù)。,2020年9月,今天的課程提綱,一. K/3總體結(jié)構(gòu)、功能和流程簡介 二. 系統(tǒng)初始化 三. 采購業(yè)務(wù)處理,2020年9月,第一章. K/3系統(tǒng)總體介紹,K/3系統(tǒng)功能樹 各子系統(tǒng)功能樹 K/3系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程 頂層數(shù)據(jù)流程圖,2020年9月,K/3 ERP系統(tǒng)功能樹,K/3 ERP 系統(tǒng)組成（34個子系統(tǒng)

3、）,2020年9月,K/3工業(yè)版標(biāo)準(zhǔn)流程,2020年9月,客 戶,供應(yīng)商,銷售需求,銷售訂單,倉 庫,銷售出庫,生產(chǎn)任務(wù),BOM,生產(chǎn)領(lǐng)料,采購訂單,收貨通知,采購入庫,銷售發(fā)票,發(fā)貨通知,采購發(fā)票,采購申請,應(yīng)收賬款,應(yīng)付賬款,存貨核算,工資系統(tǒng),固定資產(chǎn),成本核算,總賬系統(tǒng),合并報表,現(xiàn)金管理,報表系統(tǒng),財務(wù)分析,2020年9月,第二章 系統(tǒng)初始化,一. 何謂初始化？ 完成手工與電腦系統(tǒng)的工作交接、數(shù)據(jù)交接 管理交接！ 為企業(yè)信息化管理作好準(zhǔn)備、打下基礎(chǔ)！ 二. 初始化的重要作用和影響 直接關(guān)系到項(xiàng)目能否應(yīng)用實(shí)施成功！ 造房子的比喻,2020年9月,初始化的特點(diǎn)、 作用！ 啟用后，數(shù)據(jù)不能

4、輕易修改或不可修改！ 細(xì)節(jié)影響全局！ 3. 系統(tǒng)今后的應(yīng)用和效率發(fā)揮很大程度上取決于初始化好壞！,第二章 系統(tǒng)初始化,2020年9月,企業(yè)如何正確對待初始化？ 作好充分的準(zhǔn)備！ 吃透每個參數(shù)的含義及對未來業(yè)務(wù)的影響！ 3. 慎重對待：系統(tǒng)設(shè)置和數(shù)據(jù)，細(xì)心再細(xì)心！,第二章 系統(tǒng)初始化,2020年9月,三. 初始化內(nèi)容與流程 1）.初始化準(zhǔn)備 2）.設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 3）.維護(hù)系統(tǒng)資料 4）.錄入初始數(shù)據(jù) 5）.啟用系統(tǒng)。,第二章 系統(tǒng)初始化,2020年9月,第一節(jié) 初始化前的準(zhǔn)備,1. 編碼規(guī)則定義 2. 初始數(shù)據(jù)準(zhǔn)備 3. 新建系統(tǒng)賬套 4. 核算參數(shù)設(shè)置 特別提示：重要！影響整個系統(tǒng)，且不可更改

5、！ 建議會同 財務(wù)、業(yè)務(wù)等有關(guān)部門共同確定！,2020年9月,初始化業(yè)務(wù)流程：,2020年9月,第二節(jié) 會計科目設(shè)置,功能 對會計科目進(jìn)行引入、新增、修改、刪除 科目屬性 代碼 、 名稱 、 類別、 余額方向 、 外幣屬性 數(shù)量屬性、往來屬性、調(diào)匯、計利、輔助核算 3.注意要點(diǎn)： 科目編碼留有余地！ 屬性慎重對待！ 業(yè)務(wù)核算科目應(yīng)與業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)！,2020年9月,第三節(jié) 幣別設(shè)置,功能設(shè)置企業(yè)所涉及到的本位幣、 外幣、外幣折算方式。 注意要 點(diǎn)： K/3同時支持固定匯率、變動匯率兩種處理 具體的應(yīng)用時體現(xiàn)。 有關(guān)外幣 業(yè)務(wù)在相應(yīng)業(yè)務(wù)模塊處理。 處理好外幣業(yè)務(wù)還需扎實(shí)的會計功底的配合。,2020年9

6、月,第四節(jié) 計量單位設(shè)置,1.計量單位組: 2.基本計量單位：是指每個單位組中作為標(biāo)準(zhǔn)的計量單位，其它計量單位都以它作為計算依據(jù)。每個計量單位組有且只有一個基本計量單位；資料維護(hù)將應(yīng)用基本計量單位，如供應(yīng)商供貨信息、價格資料等。 3.常用計量單位：指定物料日常使用的常用單位，系統(tǒng)默認(rèn)為基本計量單位，用戶可以選擇與該基本計量單位、或與其屬于同一組的任一其它單位作為常用計量單位。不同于基本計量單位，常用計量單位可以在同組的范圍內(nèi)隨時修改，無論該物料是否被使用過。業(yè)務(wù)處理將應(yīng)用常用計量單位，如單據(jù)錄入和初始數(shù)據(jù)錄入等。,2020年9月,第五節(jié) 部門設(shè)置,1. 功能 設(shè)置部門類別和部門 2. 注意要點(diǎn)

7、 如果用成本系統(tǒng)則部門類別和部門的設(shè)置考慮成本核算的需要！ 最好設(shè)置樹形結(jié)構(gòu)部門,2020年9月,第六節(jié) 職員資料設(shè)置,1.功能： 設(shè)置職員類別、職員檔案及參數(shù) 2.注意要點(diǎn)： 先在“輔助資料”中設(shè)置“職員類別” 若用成本系統(tǒng)則職員類別需考慮到成本核算的 要求。 若與工資系統(tǒng)相連，則“職員類別”“部門”和 “開戶銀行、賬號”是必須項(xiàng)。,2020年9月,第七節(jié) 供應(yīng)商資料設(shè)置,功能設(shè)置供應(yīng)商檔案、資料 可相應(yīng)參照客戶的維護(hù)方法 注意要 點(diǎn)： 最好在類別、屬性等方面設(shè)置完善,2020年9月,第八節(jié) 客戶資料設(shè)置,功能設(shè)置客戶檔案、資料 客戶是企業(yè)購銷業(yè)務(wù)流程的終點(diǎn)，也是企業(yè)執(zhí)行生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的直接外

8、因，設(shè)置客戶管理不僅是銷售管理的重要組成部分，同時也是應(yīng)收款管理、信用管理、價格管理所不可或缺的基本要素，因此用戶應(yīng)對客戶資料的設(shè)置給予高度重視。,2020年9月,第九節(jié) 倉庫的設(shè)置,注意要點(diǎn)： 1. 最好按照性質(zhì)建立倉庫如： 原材料倉庫、半成品倉庫、成品倉庫。 2. 注意倉庫屬性： 待檢倉 （1）只處理數(shù)量 （2）用于待檢、代管物料的處理,2020年9月,第十節(jié) 物料資料的設(shè)置,功能作用： 整個K/3系統(tǒng)的物料資料。 注意要點(diǎn)： 1.先編類別、后編具體物料 2. 物料編碼的唯一性 3.計量單位：可擴(kuò)充 4. 屬性：科目（涉及存貨核算） 必須項(xiàng) 、非必須項(xiàng),2020年9月,第十一節(jié) 輔助資料設(shè)

9、置,輔助資料的含義： 設(shè)置區(qū)域、運(yùn)輸方式等輔助檔案信息 輔助資料的用途： 用于組成各種資料、單據(jù) 注意要 點(diǎn)： 職員類別職員類別涉及成本核算， 一般按系統(tǒng)默認(rèn)。,2020年9月,第十二節(jié) 供貨信息的設(shè)置,功能： 設(shè)置供應(yīng)商供貨信息 注意要點(diǎn)： 非必須項(xiàng)，可以不設(shè)。,2020年9月,第十三節(jié) BOM單的設(shè)置,功能： 設(shè)置企業(yè)的BOM（物料結(jié)構(gòu)單） 注意要點(diǎn)： 1. 影響整個系統(tǒng)、尤其生產(chǎn)、物料。 2.在類別、編碼、規(guī)劃等方面充分準(zhǔn)備。 3.會同有關(guān)部門共同確定 3.屬性設(shè)置留有余地！便于擴(kuò)充！,2020年9月,第十四節(jié) 錄入初始數(shù)據(jù)和啟用賬套,功能： 錄入初始數(shù)據(jù)，啟用賬套。 注意要點(diǎn)： 1.

10、先作好系統(tǒng)設(shè)置（參數(shù)、檔案） 2. 做充分準(zhǔn)備、整理。 3. 與總賬系統(tǒng)對賬！必須對上！ 4. 不可更改！ “啟用”操作 不可逆，須慎重！,2020年9月,功能：系統(tǒng)設(shè)置、核算參數(shù)設(shè)置 只在一個子系統(tǒng)設(shè)置即可。 注意： 1.慎重認(rèn)真涉及整個系統(tǒng)及今后使用。 2.只能修改、增加，不能刪除！ 3.考慮到未來擴(kuò)展！,第十五節(jié) 系統(tǒng)維護(hù)設(shè)置,2020年9月,本篇本章回顧,系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 基本“檔案資料”的設(shè)置 錄入初始數(shù)據(jù) 初始化的注意： 可概括為3條 1.全面理解尤其是參數(shù)、檔案 2.充分準(zhǔn)備 3.慎重，留有余地！,2020年9月,第三章 采購業(yè)務(wù)處理,供需鏈的日常業(yè)務(wù)處理！ 1. 系統(tǒng)與

11、其他系統(tǒng)的關(guān)系。 2. 系統(tǒng)基本業(yè)務(wù)流程。 3. 幾種應(yīng)用方式下的操作！,2020年9月,供應(yīng)商,倉 庫,采購訂單,收貨通知,采購入庫,采購發(fā)票,采購申請,應(yīng)付賬款,存貨核算,成本核算,總賬系統(tǒng),采購業(yè)務(wù)流程:,詢價競價,2020年9月,第三章 采購業(yè)務(wù)處理,采購業(yè)務(wù)流程 為什么會產(chǎn)生不同的采購業(yè)務(wù)流程？ 企業(yè)采購業(yè)務(wù)的三種主要單據(jù)： 及相關(guān)單據(jù)： （1）采購訂單 采購申請單 （2）外購入庫單 收/退料通知單 （3）采購發(fā)票 購料到達(dá)企業(yè)的時間和進(jìn)行處理的先后不同而產(chǎn)生了各種應(yīng)用流程。,2020年9月,日常采購業(yè)務(wù)流程:,采購部采購員填制采購申請單 分管理領(lǐng)導(dǎo)審批 采購部采購員依據(jù)請購單編制采

12、購訂單 授權(quán)人員審核采購訂單并發(fā)出,編制采購申請單,審核申請單,編制采購訂單,審核訂單,訂貨,2020年9月,采購貨物到貨，采購員制作收貨通知單 收貨通知單經(jīng)主管審核后交庫管員 庫管員驗(yàn)收產(chǎn)品入庫,填制入庫單(檢驗(yàn)流程另述) 倉庫主管對入庫單審核,編制收貨通知單,審核收貨單,填制入庫單,審核入庫單,收貨,日常采購業(yè)務(wù)流程:,2020年9月,財務(wù)部門收到發(fā)票 財務(wù)人員將收到的發(fā)票與入庫單勾對 分配采購費(fèi)用 制作采購入庫會計憑證,收到購貨發(fā)票,審核購貨發(fā)票,分配費(fèi)用,制作憑證,收到發(fā)票,日常采購業(yè)務(wù)流程:,2020年9月,采購業(yè)務(wù)總體流程,構(gòu) 稽,選 單,選單,手 工 錄 入,手 工 錄 入,手工

13、錄入,選 單,手工錄入,手工錄入,選 單,選 單,選單,選 單,采購申請單,銷售訂單,采購訂單,審核訂單,采購申請單審核,生產(chǎn)任務(wù)單,手工錄入,收料通知單審核,收料通知單,外購入庫單,采購發(fā)票,采購發(fā)票審核,外購入庫單審核,退料通知單,退料通知單審核,選 單,應(yīng)付賬系統(tǒng),總賬系統(tǒng),2020年9月,采購業(yè)務(wù)處理,我們將采購業(yè)務(wù)流程歸納為下列幾種： 貨到單未到 暫估入庫 單貨同到 單先到貨后到 退貨業(yè)務(wù) 以下我們就按照這五種情況 用案例數(shù)據(jù)走每個流程的完全部操作,2020年9月,1.貨到單未到,案例： 采購部采購人員王和于2000/5/2日向新華公司購買Y001杯蓋200只，單價1元（不含稅）。2

14、000/5/3日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，倉庫管理員趙倉經(jīng)檢驗(yàn)合格后入庫。2000/5/7日新華公司開出增值稅發(fā)票。,2020年9月,5月2日，采購員王于和填制采購申請單（Y001杯蓋2001.00) 分管理領(lǐng)導(dǎo)審批 5月2日，依據(jù)請購單編制采購訂單向新華公司下訂單。 授權(quán)人員審核采購訂單并發(fā)出,編制采購申請單,審核申請單,編制采購訂單,審核訂單,訂貨,1.貨到單未到,2020年9月,5月3日到貨，采購員制作收貨通知單 收貨通知單經(jīng)主管審核后交庫管員 庫管員驗(yàn)收產(chǎn)品入庫,填制入庫單 倉庫主管對入庫單審核,編制收貨通知單,審核收貨單,填制入庫單,審核入庫單,收貨,1.貨到單未到,2020年

15、9月,5月7日收到發(fā)票 財務(wù)人員將收到的發(fā)票與入庫單勾對 分配采購費(fèi)用 制作采購入庫會計憑證,收到購貨發(fā)票,審核收貨單,分配費(fèi)用,制作憑證,收到發(fā)票,1.貨到單未到,2020年9月,注意要點(diǎn)！,1.哪些為必須項(xiàng)，哪些為可選項(xiàng)？ 2. 結(jié)合您企業(yè)的實(shí)際情況想一想？ 是否這樣 ？ 若不是這樣該怎樣處理？,2020年9月,2.暫估入庫,案例： 采購部采購人員王和于2000/5/28日向北新公司購買Y002杯身200只，單價2元（不含稅）。2000/5/31日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，倉庫管理員趙倉經(jīng)檢驗(yàn)合格后入庫。月底發(fā)票未到。,2020年9月,5月28日采購部采購員填制采購申請單 分管理領(lǐng)導(dǎo)

16、審批 采購部采購員依據(jù)請購單編制采購訂單 授權(quán)人員審核采購訂單并發(fā)出,編制采購申請單,審核申請單,編制采購訂單,審核訂單,訂貨,2.暫估入庫,2020年9月,5月31日到貨，采購員制作收貨通知單 收貨通知單經(jīng)主管審核后交庫管員 庫管員驗(yàn)收產(chǎn)品入庫,填制入庫單 倉庫主管對入庫單審核,編制收貨通知單,審核收貨單,填制入庫單,審核入庫單,收貨,2.暫估入庫,2020年9月,9. 5月31日財務(wù)人員對未到發(fā)票的入庫單進(jìn)行暫估 10.編制暫估入賬的會計憑證 11. 月終財務(wù)結(jié)賬 12. 下月初，財務(wù)人員將上月末暫估入賬紅字沖回,暫估入庫單價,制作憑證,月終結(jié)賬,月初沖回,月終處理,2.暫估入庫,2020

17、年9月,注意要點(diǎn)！,1.哪些為必須項(xiàng)，哪些為可選項(xiàng)？ 2. 結(jié)合您企業(yè)的實(shí)際情況想一想？ 是否這樣 ？ 若不是這樣該怎樣處理？,2020年9月,3.單貨同到和單先到貨后到,案例： 采購部采購人員王和于2000/5/4日向佳和公司購買Y003內(nèi)膽200只，單價3元（不含稅）。2000/5/8日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，倉庫管理員趙倉檢驗(yàn)合格后入庫。同日新華公司開出增值稅發(fā)票。,2020年9月,5月4日采購部采購員填制采購申請單 分管理領(lǐng)導(dǎo)審批 采購部采購員依據(jù)請購單編制采購訂單 授權(quán)人員審核采購訂單并發(fā)出,編制采購申請單,審核申請單,編制采購訂單,審核訂單,訂貨,3.單貨同到和單先到貨后到

18、,2020年9月,5月7日收到發(fā)票 財務(wù)人員將收到的發(fā)票與入庫單勾對 分配采購費(fèi)用 制作采購入庫會計憑證,收到購貨發(fā)票,審核收貨單,分配費(fèi)用,制作憑證,收到發(fā)票及貨物,3.單貨同到和單先到貨后到,2020年9月,第四章 銷售業(yè)務(wù)處理,掌握的內(nèi)容： 1.銷售系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系 2. 銷售系統(tǒng)基本業(yè)務(wù)流程。 3. 幾種主要流程下的應(yīng)用與操作。 講述和學(xué)習(xí)方法： 根據(jù)實(shí)際工作中的幾種應(yīng)用模式和流程，用案例數(shù)據(jù)講解。,2020年9月,客 戶,銷售需求,銷售訂單,倉 庫,銷售出庫,銷售發(fā)票,發(fā)貨通知,應(yīng)收賬款,存貨核算,成本核算,總賬系統(tǒng),2020年9月,第四章 銷售業(yè)務(wù)處理,流程: 為什么會產(chǎn)生不同

19、的采購業(yè)務(wù)流程？ 企業(yè)銷售業(yè)務(wù)的三種主要單據(jù)： 及相關(guān)單據(jù)： （1）銷售訂單 紅字出庫單/發(fā)票 （2）銷售出庫單 發(fā)/退貨通知單 （3）銷售發(fā)票 達(dá)到企業(yè)的時間和進(jìn)行處理的先后 不同而產(chǎn)生了各種應(yīng)用流程。,2020年9月,日常銷售業(yè)務(wù)流程:,銷售部業(yè)務(wù)員員填制報價單 分管理領(lǐng)導(dǎo)審批 銷售業(yè)務(wù)員編制銷售訂單 授權(quán)人員審核采購訂單并執(zhí)行,編制報價單,審核申請單,編制銷售訂單,審核訂單,訂貨,2020年9月,日常銷售業(yè)務(wù)流程:,銷售貨物發(fā)貨，銷售員制作發(fā)貨通知單 發(fā)貨通知單經(jīng)主管審核后交庫管員 庫管員填制出庫單 倉庫主管對出庫單審核,編制發(fā)貨通知單,審核發(fā)貨單,填制出庫單,審核出庫單,發(fā)貨,2020

20、年9月,日常銷售業(yè)務(wù)流程:,財務(wù)部門開具發(fā)票 財務(wù)人員將開具的發(fā)票與出庫單勾對 處理增值稅 制作銷售出庫會計憑證,開具銷售發(fā)票,審核發(fā)貨單,處理增值稅,制作憑證,開具發(fā)票,2020年9月,銷售業(yè)務(wù)總體流程,構(gòu) 稽,選 單,選單,手 工 錄 入,手 工 錄 入,手工錄入,選 單,手工錄入,手工錄入,選 單,選 單,銷售報價單,銷售訂單,審核訂單,銷售報價單審核,手工錄入,發(fā)貨通知單審核,發(fā)貨通知單,銷售出庫單,銷售發(fā)票,銷售發(fā)票審核,銷售出庫單審核,退貨通知單,退貨通知單審核,選 單,應(yīng)收賬款系統(tǒng),總賬系統(tǒng),2020年9月,銷售業(yè)務(wù)處理,我們將采購業(yè)務(wù)流程歸納為下列幾種： 開票與發(fā)貨同時進(jìn)行 先

21、發(fā)貨后開票 先開票后發(fā)貨 退銷退貨 以下我們就按照這四種情況 用案例數(shù)據(jù)走每個流程的完全部操作,2020年9月,1.開票與發(fā)貨同時,案例： 時代公司于2000/5/8響銷售部業(yè)務(wù)員錢明訂購C001茶杯100只，8.00（不含稅） 2000/5/10日銷售部通知倉庫發(fā)貨，同日發(fā)貨，銷售部開具發(fā)票。 業(yè)務(wù)流程：,2020年9月,5月8日，銷售員錢明填制報價單 分管理領(lǐng)導(dǎo)審批 5月8日，依據(jù)報價單編制銷售訂單。 授權(quán)人員審核銷售訂單并執(zhí)行,編制銷售報價單,審核申請單,編制銷售訂單,審核訂單,訂貨,開票與發(fā)貨同時,1.開票與發(fā)貨同時,2020年9月,5月10日發(fā)貨，銷售員制作發(fā)貨通知單 發(fā)貨通知單經(jīng)主

22、管審核后交庫管員 庫管員填制出庫單 倉庫主管對出庫單審核,編制發(fā)貨通知單,審核發(fā)貨單,填制出庫單,審核出庫單,發(fā)貨,1.開票與發(fā)貨同時,2020年9月,5月7日收到發(fā)票 財務(wù)人員將收到的發(fā)票與入庫單勾對 增值稅處理 制作銷售收入會計憑證,開具銷貨發(fā)票,審核銷貨單,增值稅處理,制作憑證,開具發(fā)票,1.開票與發(fā)貨同時,2020年9月,注意要點(diǎn)！,1.哪些為必須項(xiàng)，哪些為可選項(xiàng)？ 2. 結(jié)合您企業(yè)的實(shí)際情況想一想？ 是否這樣 ？ 若不是這樣該怎樣處理？,2020年9月,2.先開票后發(fā)貨,案例： 同前一案例 不同點(diǎn)：,銷售發(fā)票,發(fā)貨通知單,銷售出庫單,從銷售發(fā)票獲取,2020年9月,銷售退貨處理,案例

23、： 時代公司購買的茶杯C100個8.00因質(zhì)量問題于2000/5/23日退貨倉庫收到退貨 銷售部開紅字發(fā)票。 處理流程： 退貨通知單 紅字銷售出庫單 紅字銷售發(fā)票,2020年9月,第五章 庫存業(yè)務(wù)處理,庫存系統(tǒng)掌握的內(nèi)容： 1. 庫存系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系。 2.收發(fā)單據(jù)制作。 3.收發(fā)業(yè)務(wù)處理 講述和學(xué)習(xí)方法： 根據(jù)案例數(shù)據(jù)講解。,2020年9月,工業(yè)倉存業(yè)務(wù)流程總圖,（紅字）,（紅字）,選 單,（紅字）,手工錄入,手工錄入,手工錄入,手工錄入,選 單,選 單,手工錄入,手工錄入,手工錄入,選 單,選 單,手工錄入,（紅字）,選 單,手工錄入,外購入庫單,產(chǎn)品入庫單,外購入庫單 審核,手工錄入

24、,委外加工入庫單,其他入庫單,其他入庫單 審核,收料通知單,外購入庫單,外購入庫單 審核,退料通知單,委外加工入庫單審核 審核,產(chǎn)品入庫單 審核,（包括產(chǎn)成品與自制半成品）,采購部門,生產(chǎn)部門,倉 庫,銷售出庫單 審核,銷售出庫單 審核,發(fā)貨通知單,退貨通知單,銷售出庫單,銷售出庫單,生產(chǎn)訂單,生產(chǎn)領(lǐng)料單,委外加工發(fā)出單,產(chǎn)品入庫單 審核,產(chǎn)品入庫單 審核,其他出庫單 審核,其他出庫單,銷售部門,生產(chǎn)部門,庫存盤點(diǎn)報告單,庫存調(diào)拔單,庫存調(diào)整單,生產(chǎn)訂單,2020年9月,第五章 庫存業(yè)務(wù)處理,第一節(jié) 產(chǎn)品入庫的處理 案例： 生產(chǎn)部王正于2000/5/15日入庫產(chǎn)品C001茶杯300個 生產(chǎn)部王

25、正于2000/5/28日入庫產(chǎn)品C002茶杯200個，批號為0001。 注意要點(diǎn)： 1.單位成本由“存貨核算”系統(tǒng)提供 2.C001茶杯既是產(chǎn)品，有是C002的中間產(chǎn)品。,2020年9月,第五章 庫存業(yè)務(wù)處理,第二節(jié) 生產(chǎn)領(lǐng)料的處理 案例： 生產(chǎn)部王正于2000/5/5日向倉庫領(lǐng)用原材料 Y001杯蓋200個、Y002杯身200個、 Y003內(nèi)膽200個 于2000/5/17日向倉庫領(lǐng)用半成品C001茶杯200個， 注意要點(diǎn)： 1.不同倉庫的物料不能制作在同一張領(lǐng)料單上。,2020年9月,第五章 庫存業(yè)務(wù)處理,第三節(jié) 委外加工的處理 案例： 增加物料W001大口杯，是由Y002杯身加工而成。2

26、000/5/5日王正領(lǐng)料Y002杯身200個，發(fā)送到佳和公司加工。2000/5/15加工好的物料W001送回原材料倉庫。 注意要點(diǎn)：流程：委外加工發(fā)料 委外加工收回 1.收入成本由財務(wù)人員確定。,2020年9月,第五章 庫存業(yè)務(wù)處理,第四節(jié) 倉庫調(diào)撥處理 注意要點(diǎn)： 出倉與入倉 只作數(shù)量在倉庫間的變動 不計價處理,2020年9月,第五章 庫存業(yè)務(wù)處理,第五節(jié) 盤點(diǎn)及盤盈盤虧處理 掌握內(nèi)容： 盤點(diǎn)流程 庫存盤點(diǎn)業(yè)務(wù) 盤盈盤虧處理,2020年9月,第五章 庫存業(yè)務(wù)處理,第五節(jié) 盤點(diǎn)及盤盈盤虧處理 案例： 企業(yè)于2000/5/30進(jìn)行倉庫盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)實(shí)際庫存Y003比帳面多30件，Y002比帳面少50

27、件，并做盤盈盤虧處理。 流程： 備份賬存數(shù)據(jù) 打印盤點(diǎn)表 錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù) 編制盤點(diǎn)報告 自動生成盤盈盤虧單 賬面數(shù)據(jù)調(diào)整,2020年9月,第五章 庫存業(yè)務(wù)處理,第六節(jié) 金額調(diào)整的處理 調(diào)整內(nèi)容： 1.盤盈 2.盤虧、毀損 3.物料金額調(diào)整 注意： 1.盤盈盤虧由系統(tǒng)自動處理。 2.毀損同于盤虧 3.上述三項(xiàng)由財務(wù)確認(rèn)。,2020年9月,第五章 庫存業(yè)務(wù)處理,第七節(jié) 其他業(yè)務(wù)的處理 其他出入庫的含義： 1.接受存貨投資、捐贈等 2.投資轉(zhuǎn)出、捐贈轉(zhuǎn)出 要點(diǎn)： 1.其他入庫由財務(wù)確認(rèn)金額。 2.其他出庫同于發(fā)貨。,2020年9月,第五章 庫存業(yè)務(wù)處理,本章回顧： 1.存貨日常收發(fā)業(yè)務(wù) 2. 盤點(diǎn)及盤

28、盈盤虧的處理 3. 調(diào)整、調(diào)撥其他業(yè)務(wù),2020年9月,第六章 存貨核算結(jié)轉(zhuǎn),一.存貨核算的含義：指物流（進(jìn)銷存）過程的 財務(wù)處理 具體包括：入庫成本、出庫成本、制作記賬憑證。 二.使用對象： 財務(wù)人員 三. 在K/3系統(tǒng)中的位置： 財務(wù)與業(yè)務(wù)的接口，連接總賬與供需鏈 使之成為一個有機(jī)的信息系統(tǒng)。,2020年9月,K/3 ERP標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程,財務(wù)、業(yè)務(wù)一體化,2020年9月,第六章 存貨核算結(jié)轉(zhuǎn),掌握內(nèi)容： 1. 外購入庫的核算 2.暫估入庫的核算 3.自制入庫的核算 4.委外加工的核算 5.不確定單價單據(jù)的核算,2020年9月,存貨核算業(yè)務(wù)流程,2020年9月,第六章 存貨核算結(jié)轉(zhuǎn),第一節(jié) 入庫核算 外購入庫 （1）案例：企業(yè)本月共發(fā)生運(yùn)費(fèi)500元，按采購物料的金額分?jǐn)?，確定單位成本。 （2）流程： 分配采購費(fèi)用 - 核算外購物料的入庫成本 （3） 注意要點(diǎn)： 1） 分配的費(fèi)用是可以分配的采購費(fèi)用,2020年9月,第六章 存貨核算結(jié)轉(zhuǎn),第一節(jié) 入庫核算 2.暫估入庫 （1）案例： 企業(yè)于月底發(fā)現(xiàn)購買的Y002物料沒有發(fā)票 是暫估入庫，財務(wù)人員確定2.00 （2）操作： 打開外購入庫單，直接輸入單價、核算即可。,2020年9月,第六章 存貨核算結(jié)轉(zhuǎn),第一節(jié) 入庫核算 3.自制入庫 （1）案例： 核算 企業(yè)自制產(chǎn)