《投資基金》第7章習(xí)題 大家網(wǎng)

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2、資產(chǎn)2、封閉式基金（ ）披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也都進(jìn)行估值。A、每日B、每周C、每月D、每季3、（ ）定期評估基金行業(yè)的估值原則核程序，并對活躍市場上沒有市價(jià)的投資品種、不存在活躍市場的投資品種提出具體估值意見。A、基金估值工作小組B、托管銀行C、基金管理公司D、基金注冊登記機(jī)構(gòu)4、我國開放式基金的估值頻率是（ ）A、沒有明確的規(guī)定B、每個(gè)交易日C、每兩個(gè)交易日D、每周5、證券投資基金一般在（ ）結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。按固定價(jià)格報(bào)價(jià)的貨幣市場基金一般（ ）結(jié)轉(zhuǎn)損益。A、季末，逐日B、季末， 逐月C、月末，逐月D、月末，逐日6、QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少（ ）計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生

3、品，應(yīng)當(dāng)在（ ）計(jì)算并披露。A、每月，每周B、每周，每個(gè)工作日C、每季度，每周D、每日，每日7、下列與基金有關(guān)的費(fèi)用直接從基金財(cái)產(chǎn)中列支的是（ ）。A、基金轉(zhuǎn)換費(fèi)B、申購費(fèi)C、基金托管人的托管費(fèi)D、贖回費(fèi)8、在證券衍生工具基金中，（ ）管理費(fèi)率一般最高。A、債券基金B(yǎng)、股票基金C、認(rèn)股權(quán)證基金D、貨幣市場基金9、估值方法的（ ）是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。A、公開性B、準(zhǔn)確性C、長期性D、一致性10、由基金投資者自己承擔(dān)的費(fèi)用有（ ）A、申購費(fèi)B、基金管理費(fèi)C、基金托管費(fèi)D、信息披露費(fèi)11、如基金運(yùn)作發(fā)生的費(fèi)用（ ）基金凈值十萬分之一，則應(yīng)采用預(yù)提或待攤

4、的方法計(jì)入基金損益。A、小于B、等于C、大于D、大于或等于12、當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的（ ）時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。A、0.2%B、0.25%C、0.3%D、0.35%13、QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在（ ）內(nèi)披露。A、估值日前1個(gè)工作日B、估值日C、估值日后1個(gè)工作日D、估值日后2個(gè)工作日14、收盤價(jià)等于或低于配股價(jià)，則估值（ ）。A、小于等于0B、等于0C、小于0D、大于015、股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例是屬于（ ）分析。A、基金持倉結(jié)構(gòu)B、基金盈利能力C、基金收入情況D、基金投資風(fēng)格16、基金托管費(fèi)年費(fèi)率國際上通常為（ ）左右。A、0.25%B、0.2%C、0.3%

5、D、0.15%投資基金第7章習(xí)題三三、判斷題1、我國基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人，但基金托管人對基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核責(zé)任。 （ ）2、非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)作為估值日該股票的價(jià)值 （ ）3、QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)以人民幣計(jì)算并披露。 （ ）4、海外的基金多數(shù)也是每個(gè)交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半個(gè)月、每月估值一次?；鸸乐档念l率是由基金的組織形式、投資對象的特點(diǎn)等因素決定的、并在相關(guān)的發(fā)行法律文件中明確。（ ）5

6、、基金費(fèi)用的核算包括計(jì)提基金管理費(fèi)、托管費(fèi)、預(yù)提費(fèi)用、攤銷費(fèi)用、交易費(fèi)用等。這些費(fèi)用一般也按日計(jì)提，并于當(dāng)日確認(rèn)為費(fèi)用。（ ）6、要避免基金資產(chǎn)估值時(shí)出現(xiàn)價(jià)格操縱及濫估現(xiàn)象，需要監(jiān)管當(dāng)局頒布更為詳細(xì)的估值規(guī)則來規(guī)范估值行為，或者由獨(dú)立的第三方來進(jìn)行估值。 （ ）7、有的債券流動性很差，基金管理人可以連續(xù)少量買入以“制造”出較高的價(jià)格，從而提高基金的業(yè)績，這就是價(jià)格操縱。 （ ）8、投資管理活動的性質(zhì)決定了證券投資基金持有的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債是交易性的。 （ ）9、基金會計(jì)的責(zé)任主體是對基金進(jìn)行會計(jì)核算的基金管理公司和基金托管人。 （ ）10、對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公

7、允價(jià)值。 （ ）11、一般來說，如果基金份額變動較大，則會對基金管理人的投資有不利影響。（ ）投資基金第7章習(xí)題二二、多項(xiàng)選擇題1、基金資產(chǎn)估值需考慮的因素包括（ ）。A、估值頻率B、交易價(jià)格C、價(jià)格操縱及濫估問題D、估值方法的一致性及公開性2、為準(zhǔn)確、及時(shí)進(jìn)行基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)，基金管理公司應(yīng)（ ）。A、制定基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的原則和程序B、建立健全估值決策體系C、使用合理、可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)D、對基金資產(chǎn)估值進(jìn)行復(fù)核、審查3、基金會計(jì)核算的特點(diǎn)包括（ ）。A、會計(jì)主體是證券投資基金B(yǎng)、會計(jì)分期細(xì)化到日C、只對實(shí)現(xiàn)利得進(jìn)行確認(rèn)D、基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金

8、融負(fù)債通常歸類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債4、下列關(guān)于具體投資品種估值方法正確的是（ ）。A、交易所上市股票和權(quán)證以開盤價(jià)估值B、交易所上市交易的債券按估值日收盤凈價(jià)估值C、交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券。采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值D、送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值5、關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)，以下說法正確的是（ ）。A、包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)、持有人大會費(fèi)用、開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等B、基金運(yùn)作費(fèi)如果不影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第5位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益C、基金運(yùn)作費(fèi)如果不影

9、響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第5位的，應(yīng)于發(fā)生時(shí)直接計(jì)入基金損益D、基金運(yùn)作費(fèi)如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第5位的，應(yīng)于發(fā)生時(shí)直接計(jì)入基金損益6、基金的會計(jì)核算對象包括（ ）。A、資產(chǎn)類B、負(fù)債類C、資產(chǎn)損益共同類D、資產(chǎn)負(fù)債共同類7、計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的處理包括（ ）。A、基金管理公司應(yīng)制定估值及份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的識別及應(yīng)急方案，當(dāng)估值或份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤實(shí)際發(fā)生時(shí)，基金管理公司應(yīng)立即糾正B、當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告C、當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.5%時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告、通報(bào)基金托管人D、基金管理公司和托管銀行因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任8、基金可以暫停估值的情形有（ ）。A、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)B、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)C、如出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會導(dǎo)致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的D、占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益，已決定延遲估值9、基金會計(jì)核算的內(nèi)容主要包括（ ）A、證券和衍生工具交易及其清算的核算B、基金費(fèi)用的核算C、各類資產(chǎn)的利息