企業(yè)經(jīng)營(yíng)沙盤模擬實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)書.doc

企業(yè)經(jīng)營(yíng)沙盤模擬實(shí)訓(xùn) 指導(dǎo)書組號(hào):_職位:_姓名:_基本規(guī)則簡(jiǎn)介一、市場(chǎng)開拓、ISO認(rèn)證各個(gè)市場(chǎng)可以同時(shí)開拓。每個(gè)市場(chǎng)每年投資1M。市場(chǎng)開拓可以中斷或中止，但只有付完全部開拓費(fèi)用的才可參加該市場(chǎng)的競(jìng)單。市場(chǎng)開拓時(shí)間開拓費(fèi)用本地1年1M/年*1年=1M區(qū)域1年1M/年*1年=1M國(guó)內(nèi)2年1M/年*2年=2M亞洲3年1M/年*3年=3M國(guó)際4年1M/年*4年=4M可以自行選擇是否需要通過ISO9000或ISO14000的資格認(rèn)證。ISO資格認(rèn)證通過以后，可挑選部分對(duì)ISO認(rèn)證有相應(yīng)要求的訂單。兩種ISO資格認(rèn)證可以同時(shí)開拓ISO資格認(rèn)證可以隨時(shí)中斷或中止，但只有付完全部開拓費(fèi)用的才被視為通過了該認(rèn)證。認(rèn)證資格開拓時(shí)間開拓費(fèi)用ISO90002年1M/年*2年=2MISO140002年2M/年*2年=4MISO認(rèn)證研發(fā)完后方可接ISO定單二、產(chǎn)品生產(chǎn) 產(chǎn)品的BOM結(jié)構(gòu)圖及研發(fā)如下所示：名稱開發(fā)費(fèi)用開發(fā)總額開發(fā)周期加工費(fèi)直接成本產(chǎn)品組成P11M/季2M2季1M2MR1P21M/季4M4季1M3MR2+R3P31M/季6M6季1M4MR1+R3+R4P42M/季12M6季1M5MR2+R3+2R4產(chǎn)品必須在研發(fā)完成后的下一季度才可開工生產(chǎn)，但可以提前為其采購備料。產(chǎn)品研發(fā)可以隨時(shí)中斷或中止，但已經(jīng)投入的研發(fā)費(fèi)用不可收回。三、材料采購每個(gè)原材料的價(jià)值為1M。材料采購需要先下訂單，在到期后拿現(xiàn)金到供應(yīng)商處購買。材料采購提前期舉例說明R11Q在第2年1季度時(shí)下訂單，在2季度時(shí)方可拿現(xiàn)金到供應(yīng)商處購買R21QR32Q在第2年1季度時(shí)下訂單，在2季度時(shí)將訂單的空筒向前移動(dòng)一格 （到R3/R4在途），在第3季度時(shí)方可拿現(xiàn)金到供應(yīng)商處購買R42Q四、生產(chǎn)線生產(chǎn)線的投資可以隨時(shí)中斷或中止。但必須在投資完成后，下一個(gè)季度方可開始使用。生產(chǎn)線在安裝過程中可以不用支付維護(hù)費(fèi)用，一旦安裝完畢，年底時(shí)必須支付1M維護(hù)費(fèi)。生產(chǎn)線開始建設(shè)后就不能在廠房間移動(dòng)。生產(chǎn)線購置費(fèi)安裝周期生產(chǎn)周期總轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)產(chǎn)周期維修費(fèi)殘值手工線5M無3Q0M無1M/年1M半自動(dòng)10M2Q2Q1M1Q1M/年2M全自動(dòng)線15M3Q1Q2M1Q1M/年3M柔性線20M4Q1Q0M無1M/年4M生產(chǎn)線完工投產(chǎn)的第一年可不用計(jì)提折舊，以后按平均年限折舊法進(jìn)行折舊，每一年計(jì)提生產(chǎn)線原值的1/5。每年的折舊值見下表：生產(chǎn)線購置費(fèi)殘值建成第1年建成第2年建成第3年建成第4年建成第5年手工線5M1M01M1M1M1M半自動(dòng)10M2M02M2M2M2M全自動(dòng)線15M3M03M3M3M3M柔性線20M4M04M4M4M4M當(dāng)出售生產(chǎn)線時(shí)，如果生產(chǎn)線的凈值等于其變賣價(jià)值，則按生產(chǎn)線的凈值變現(xiàn)；如果生產(chǎn)線的凈值大于其變賣價(jià)值，則按變賣價(jià)值變現(xiàn)，其余部分計(jì)入“其他”費(fèi)用。五、貸款與融資 短期貸款和長(zhǎng)期貸款的貸款總額是綜合計(jì)算的。貸款類型貸款時(shí)間貸款上限貸款期限年利率還款方式短期貸款每季度初上年權(quán)益的3倍1年5%到期一次還本付息長(zhǎng)期貸款每年年初1-5年自選10%每年初付息，到期還本資金貼現(xiàn)任何時(shí)間視應(yīng)收款而定1、2賬期按1：9貼現(xiàn)3、4賬期按1：7貼現(xiàn)短期貸款的基本單位是20M，長(zhǎng)期貸款的基本單位是10M?？少J款額度=貸款上限 尚未歸還銀行的貸款額。長(zhǎng)期貸款每年必須歸還利息，到期還本，本利雙清后，如果還有額度時(shí)，才允許重新申請(qǐng)貸款。即：如果有貸款需要?dú)w還，同時(shí)還擁有貸款額度時(shí)，必須先歸還到期的貸款，才能申請(qǐng)新貸款。不能以新貸還舊貸（續(xù)貸），短期貸款也按本規(guī)定執(zhí)行。所有的貸款不允許提前還款，結(jié)束年時(shí)，不要求歸還沒有到期的各類貸款。當(dāng)應(yīng)收款1、2期合計(jì)不足10M，3、4期不足8M時(shí)需要貼現(xiàn)，也需交納1M的貼息。例如：應(yīng)收款1、2期合計(jì)為6M，則按1：5貼現(xiàn)，5M進(jìn)現(xiàn)金庫，1M進(jìn)貼息；應(yīng)收款3、4期合計(jì)為5M，則按1：4貼現(xiàn)，4M進(jìn)現(xiàn)金庫，1M進(jìn)貼息。六、廠房支付租金后的一年內(nèi)不可以買回廠房，租金滿一年后，在季度末的“廠房處理”可選擇廠房租轉(zhuǎn)買或退租（退租時(shí)廠房里必須沒有生產(chǎn)線），如果沒有買回，系統(tǒng)默認(rèn)為“續(xù)租”（例如：第一年第一季度租廠房，則可購買廠房的時(shí)間為每年的第一季度末“廠房處理”）。若要將廠房賣出，則在任意一個(gè)季度的“廠房處理”都可進(jìn)行，賣出廠房時(shí)若廠房?jī)?nèi)有生產(chǎn)線，則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)扣租金。廠房買價(jià)售價(jià)租金大廠房40M40M（4 Q的應(yīng)收賬款）5M/年小廠房30M30M（4 Q的應(yīng)收賬款）3M/年“廠房貼現(xiàn)”：廠房?jī)r(jià)值現(xiàn)金貼息租金大廠房40M30M5M5M小廠房30M23M4M3M七、其他參數(shù)違約扣款百分比20%最大長(zhǎng)貸年限5年庫存折價(jià)率（產(chǎn)成品）100%庫存折價(jià)率（原材料）80%長(zhǎng)期貸款利息10%短期貸款利息5%貸款額倍數(shù)3倍初始現(xiàn)金（股東資本）70M貼現(xiàn)率（1、2期）10%貼現(xiàn)率（3、4期）12.5%管理費(fèi)1M信息費(fèi)0M緊急采購倍數(shù)（原料）2倍緊急采購倍數(shù)（產(chǎn)成品）3倍所得稅率25%最大經(jīng)營(yíng)年限6年選單時(shí)間60秒選單補(bǔ)時(shí)時(shí)間20秒間諜有效時(shí)間600秒間諜使用間隔3000秒市場(chǎng)老大有第 一 年企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。年初現(xiàn)金盤點(diǎn)申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息更新生產(chǎn)/完工入庫生產(chǎn)線完工申請(qǐng)短期貸款更新原料庫（購買到期的原料，更新在途原料）下原料訂單購置廠房（選擇廠房類型，選擇購買或租賃）新建生產(chǎn)線（選擇生產(chǎn)線類型及生產(chǎn)產(chǎn)品種類）在建生產(chǎn)線（生產(chǎn)線第二、三、四期的投資）生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)（選擇轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)品種類）變賣生產(chǎn)線開始下一批生產(chǎn)（空置的生產(chǎn)線開始新一輪生產(chǎn)）更新應(yīng)收款（輸入從應(yīng)收款一期更新到現(xiàn)金庫的金額）按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資廠房處理支付行政管理費(fèi)（每季度固定為1M）新市場(chǎng)開拓ISO資格認(rèn)證投資支付設(shè)備維修費(fèi)計(jì)提折舊（ ）違約扣款緊急采購（隨時(shí)進(jìn)行）出售庫存（隨時(shí)進(jìn)行）應(yīng)收款貼現(xiàn)（隨時(shí)進(jìn)行）貼息（隨時(shí)進(jìn)行）其他現(xiàn)金收支情況登記（根據(jù)需要填寫）期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）備注：_訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量交貨期應(yīng)收款賬期銷售額成本毛利產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利 綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓本地 區(qū)域 國(guó)內(nèi) 亞洲 國(guó)際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）損 失合 計(jì) 利 潤(rùn) 表 單位：百萬項(xiàng) 目本 年 數(shù)銷售收入直接成本毛利綜合費(fèi)用折舊前利潤(rùn)折舊支付利息前利潤(rùn)財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息+貼息）稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn) 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬資 產(chǎn)金 額負(fù)債和所有者權(quán)益金 額流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金10長(zhǎng)期負(fù)債40應(yīng)收款短期負(fù)債20在制品應(yīng)交稅金成品原料5流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本70機(jī)器與設(shè)備利潤(rùn)留存在建工程90年度凈利-20固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)45資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)105第 二 年企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。年初現(xiàn)金盤點(diǎn)投放廣告/參加訂貨會(huì)交納稅金更新長(zhǎng)期貸款/支付長(zhǎng)期貸款利息申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息更新生產(chǎn)/完工入庫生產(chǎn)線完工申請(qǐng)短期貸款更新原料庫（購買到期的原料，更新在途原料）下原料訂單購置廠房（選擇廠房類型，選擇購買或租賃）新建生產(chǎn)線（選擇生產(chǎn)線類型及生產(chǎn)產(chǎn)品種類）在建生產(chǎn)線（生產(chǎn)線第二、三、四期的投資）生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)（選擇轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)品種類）變賣生產(chǎn)線開始下一批生產(chǎn)（空置的生產(chǎn)線開始新一輪生產(chǎn)）更新應(yīng)收款（輸入從應(yīng)收款一期更新到現(xiàn)金庫的金額）按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資廠房處理支付行政管理費(fèi)（每季度固定為1M）新市場(chǎng)開拓ISO資格認(rèn)證投資支付設(shè)備維修費(fèi)計(jì)提折舊（ ）違約扣款緊急采購（隨時(shí)進(jìn)行）出售庫存（隨時(shí)進(jìn)行）應(yīng)收款貼現(xiàn)（隨時(shí)進(jìn)行）貼息（隨時(shí)進(jìn)行）其他現(xiàn)金收支情況登記（根據(jù)需要填寫）期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量交貨期應(yīng)收款賬期銷售額成本毛利產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利 綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓本地 區(qū)域 國(guó)內(nèi) 亞洲 國(guó)際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）損 失合 計(jì) 利 潤(rùn) 表 單位：百萬項(xiàng) 目本 年 數(shù)銷售收入直接成本毛利綜合費(fèi)用折舊前利潤(rùn)折舊支付利息前利潤(rùn)財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息+貼息）稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn) 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬資 產(chǎn)金 額負(fù)債和所有者權(quán)益金 額流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)交稅金成品原料流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本機(jī)器與設(shè)備利潤(rùn)留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)第 三 年企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。年初現(xiàn)金盤點(diǎn)投放廣告/參加訂貨會(huì)交納稅金更新長(zhǎng)期貸款/支付長(zhǎng)期貸款利息申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息更新生產(chǎn)/完工入庫生產(chǎn)線完工申請(qǐng)短期貸款更新原料庫（購買到期的原料，更新在途原料）下原料訂單購置廠房（選擇廠房類型，選擇購買或租賃）新建生產(chǎn)線（選擇生產(chǎn)線類型及生產(chǎn)產(chǎn)品種類）在建生產(chǎn)線（生產(chǎn)線第二、三、四期的投資）生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)（選擇轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)品種類）變賣生產(chǎn)線開始下一批生產(chǎn)（空置的生產(chǎn)線開始新一輪生產(chǎn)）更新應(yīng)收款（輸入從應(yīng)收款一期更新到現(xiàn)金庫的金額）按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資廠房處理支付行政管理費(fèi)（每季度固定為1M）新市場(chǎng)開拓ISO資格認(rèn)證投資支付設(shè)備維修費(fèi)計(jì)提折舊（ ）違約扣款緊急采購（隨時(shí)進(jìn)行）出售庫存（隨時(shí)進(jìn)行）應(yīng)收款貼現(xiàn)（隨時(shí)進(jìn)行）貼息（隨時(shí)進(jìn)行）其他現(xiàn)金收支情況登記（根據(jù)需要填寫）期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量交貨期應(yīng)收款賬期銷售額成本毛利產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利 綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓本地 區(qū)域 國(guó)內(nèi) 亞洲 國(guó)際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）損 失合 計(jì) 利 潤(rùn) 表 單位：百萬項(xiàng) 目本 年 數(shù)銷售收入直接成本毛利綜合費(fèi)用折舊前利潤(rùn)折舊支付利息前利潤(rùn)財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息+貼息）稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn) 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬資 產(chǎn)金 額負(fù)債和所有者權(quán)益金 額流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)交稅金成品原料流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本機(jī)器與設(shè)備利潤(rùn)留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)第 四 年企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。年初現(xiàn)金盤點(diǎn)投放廣告/參加訂貨會(huì)交納稅金更新長(zhǎng)期貸款/支付長(zhǎng)期貸款利息申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息更新生產(chǎn)/完工入庫生產(chǎn)線完工申請(qǐng)短期貸款更新原料庫（購買到期的原料，更新在途原料）下原料訂單購置廠房（選擇廠房類型，選擇購買或租賃）新建生產(chǎn)線（選擇生產(chǎn)線類型及生產(chǎn)產(chǎn)品種類）在建生產(chǎn)線（生產(chǎn)線第二、三、四期的投資）生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)（選擇轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)品種類）變賣生產(chǎn)線開始下一批生產(chǎn)（空置的生產(chǎn)線開始新一輪生產(chǎn)）更新應(yīng)收款（輸入從應(yīng)收款一期更新到現(xiàn)金庫的金額）按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資廠房處理支付行政管理費(fèi)（每季度固定為1M）新市場(chǎng)開拓ISO資格認(rèn)證投資支付設(shè)備維修費(fèi)計(jì)提折舊（ ）違約扣款緊急采購（隨時(shí)進(jìn)行）出售庫存（隨時(shí)進(jìn)行）應(yīng)收款貼現(xiàn)（隨時(shí)進(jìn)行）貼息（隨時(shí)進(jìn)行）其他現(xiàn)金收支情況登記（根據(jù)需要填寫）期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量交貨期應(yīng)收款賬期銷售額成本毛利產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利 綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓本地 區(qū)域 國(guó)內(nèi) 亞洲 國(guó)際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）損 失合 計(jì) 利 潤(rùn) 表 單位：百萬項(xiàng) 目本 年 數(shù)銷售收入直接成本毛利綜合費(fèi)用折舊前利潤(rùn)折舊支付利息前利潤(rùn)財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息+貼息）稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn) 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬資 產(chǎn)金 額負(fù)債和所有者權(quán)益金 額流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)交稅金成品原料流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本機(jī)器與設(shè)備利潤(rùn)留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)第 五 年企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。年初現(xiàn)金盤點(diǎn)投放廣告/參加訂貨會(huì)交納稅金更新長(zhǎng)期貸款/支付長(zhǎng)期貸款利息申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息更新生產(chǎn)/完工入庫生產(chǎn)線完工申請(qǐng)短期貸款更新原料庫（購買到期的原料，更新在途原料）下原料訂單購置廠房（選擇廠房類型，選擇購買或租賃）新建生產(chǎn)線（選擇生產(chǎn)線類型及生產(chǎn)產(chǎn)品種類）在建生產(chǎn)線（生產(chǎn)線第二、三、四期的投資）生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)（選擇轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)品種類）變賣生產(chǎn)線開始下一批生產(chǎn)（空置的生產(chǎn)線開始新一輪生產(chǎn)）更新應(yīng)收款（輸入從應(yīng)收款一期更新到現(xiàn)金庫的金額）按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資廠房處理支付行政管理費(fèi)（每季度固定為1M）新市場(chǎng)開拓ISO資格認(rèn)證投資支付設(shè)備維修費(fèi)計(jì)提折舊（ ）違約扣款緊急采購（隨時(shí)進(jìn)行）出售庫存（隨時(shí)進(jìn)行）應(yīng)收款貼現(xiàn)（隨時(shí)進(jìn)行）貼息（隨時(shí)進(jìn)行）其他現(xiàn)金收支情況登記（根據(jù)需要填寫）期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量交貨期應(yīng)收款賬期銷售額成本毛利產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利 綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓本地 區(qū)域 國(guó)內(nèi) 亞洲 國(guó)際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）損 失合 計(jì) 利 潤(rùn) 表 單位：百萬項(xiàng) 目本 年 數(shù)銷售收入直接成本毛利綜合費(fèi)用折舊前利潤(rùn)折舊支付利息前利潤(rùn)財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息+貼息）稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn) 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬資 產(chǎn)金 額負(fù)債和所有者權(quán)益金 額流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)交稅金成品原料流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本機(jī)器與設(shè)備利潤(rùn)留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)第 六 年企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程 每執(zhí)行完一項(xiàng)操作，CEO請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)的方格內(nèi)打勾。請(qǐng)按順序執(zhí)行下列各項(xiàng)操作。 財(cái)務(wù)總監(jiān)（助理）在方格中填寫現(xiàn)金收支情況。年初現(xiàn)金盤點(diǎn)投放廣告/參加訂貨會(huì)交納稅金更新長(zhǎng)期貸款/支付長(zhǎng)期貸款利息申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款季初現(xiàn)金盤點(diǎn)（請(qǐng)?zhí)钣囝~）更新短期貸款/還本付息更新生產(chǎn)/完工入庫生產(chǎn)線完工申請(qǐng)短期貸款更新原料庫（購買到期的原料，更新在途原料）下原料訂單購置廠房（選擇廠房類型，選擇購買或租賃）新建生產(chǎn)線（選擇生產(chǎn)線類型及生產(chǎn)產(chǎn)品種類）在建生產(chǎn)線（生產(chǎn)線第二、三、四期的投資）生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)（選擇轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)品種類）變賣生產(chǎn)線開始下一批生產(chǎn)（空置的生產(chǎn)線開始新一輪生產(chǎn)）更新應(yīng)收款（輸入從應(yīng)收款一期更新到現(xiàn)金庫的金額）按訂單交貨產(chǎn)品研發(fā)投資廠房處理支付行政管理費(fèi)（每季度固定為1M）新市場(chǎng)開拓ISO資格認(rèn)證投資支付設(shè)備維修費(fèi)計(jì)提折舊（ ）違約扣款緊急采購（隨時(shí)進(jìn)行）出售庫存（隨時(shí)進(jìn)行）應(yīng)收款貼現(xiàn)（隨時(shí)進(jìn)行）貼息（隨時(shí)進(jìn)行）其他現(xiàn)金收支情況登記（根據(jù)需要填寫）期末現(xiàn)金對(duì)賬（請(qǐng)?zhí)钣囝~）訂單登記表市場(chǎng)產(chǎn)品數(shù)量交貨期應(yīng)收款賬期銷售額成本毛利產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量銷售額成本毛利 綜合管理費(fèi)用明細(xì)表 單位：百萬 項(xiàng) 目金 額備 注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租 金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)市場(chǎng)準(zhǔn)入開拓本地 區(qū)域 國(guó)內(nèi) 亞洲 國(guó)際 ISO資格認(rèn)證ISO9000 1SO14000產(chǎn)品研發(fā)P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）損 失合 計(jì) 利 潤(rùn) 表 單位：百萬項(xiàng) 目本 年 數(shù)銷售收入直接成本毛利綜合費(fèi)用折舊前利潤(rùn)折舊支付利息前利潤(rùn)財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息+貼息）稅前利潤(rùn)所得稅凈利潤(rùn) 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬資 產(chǎn)金 額負(fù)債和所有者權(quán)益金 額流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債：現(xiàn)金長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)收款短期負(fù)債在制品應(yīng)交稅金成品原料流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：土地和建筑股東資本機(jī)器與設(shè)備利潤(rùn)留存在建工程年度凈利固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)表B-1 生產(chǎn)計(jì)劃及采購計(jì)劃編制舉例表B-2 生產(chǎn)計(jì)劃及采購計(jì)劃編制（1-3年）1產(chǎn)品材料生產(chǎn)線一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度第1年第2年第3年234產(chǎn)品材料5678合計(jì)產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料表B-3 生產(chǎn)計(jì)劃及采購計(jì)劃編制（4-6年）1產(chǎn)品材料生產(chǎn)線一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度第4年第5年第6年234產(chǎn)品材料5678合計(jì)產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料產(chǎn)品材料授課過程中學(xué)生端的使用（1）初次登陸用戶名為：U01U06（早期的版本可能是AF，具體見教師端登陸后左邊顯示的各組資料）初始密碼為：1（建議學(xué)生修改密碼，防止其他組用其賬號(hào)登陸）登陸后需要注冊(cè)除了公司宣言可以不填，其余都要填寫完整。登陸后：第一年沒有訂貨會(huì)，直接從“申請(qǐng)長(zhǎng)貸”開始，申請(qǐng)長(zhǎng)貸后直接點(diǎn)擊左側(cè)的“當(dāng)季開始”開始第一年第一季度的經(jīng)營(yíng)。每一年分為四個(gè)季度，每個(gè)季度經(jīng)營(yíng)過程分為三個(gè)階段，第一階段為“申請(qǐng)短貸”和“更新原料庫”，這兩個(gè)都是一次性按鈕短期貸款申請(qǐng)的金額是手工填寫，但必須是20M的整數(shù)倍，原材料入庫的金額是系統(tǒng)自動(dòng)生動(dòng)生成的，直接點(diǎn)擊“確認(rèn)更新”。點(diǎn)擊“更新原料庫”后會(huì)提示：點(diǎn)擊“確定”后：此時(shí)第二階段開起：包括“下原料訂單”、“購置廠房”、“新建生產(chǎn)線”、“在建生產(chǎn)線”、“生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)”、“變賣生產(chǎn)線”、“下一批生產(chǎn)”、“應(yīng)收款更新”：“下原料訂單”（一次性按鈕）：“購置廠