用友U操作教程ppt課件.ppt

會計電算化 1 教材的內容結構 會計電算化概述系統(tǒng)管理基礎設置總賬系統(tǒng)UFO報表薪資管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應收應付管理系統(tǒng)供應鏈基礎 2 會計電算化概述 認識會計電算化會計電算化是計算機技術和現(xiàn)代會計相結合的產(chǎn)物 是用電子計算機代替人工記賬 算賬 和報賬 及部分代替人腦完成對會計信息的分析 預測 決策的過程 會計電算化的應用減輕了會計人員的工作強度 提高了會計工作效率和質量 3 會計電算化概述 會計電算化的產(chǎn)生與發(fā)展1 國外電算化的產(chǎn)生與發(fā)展1946年第一臺計算機在美國產(chǎn)生二十世紀50年代被發(fā)達國家應用于會計領域 第一階段從二十世紀50年代到60年代 單項會計核算業(yè)務電算化階段 解決數(shù)量巨大 計算簡便重復次數(shù)多的業(yè)務 第二階段20世紀60年代中期到70年代初期 會計綜合數(shù)據(jù)處理階段 系統(tǒng)的為經(jīng)濟分析 經(jīng)濟決策提供會計信息 4 會計電算化概述 第三階段20世紀70年代至今 數(shù)據(jù)系統(tǒng)處理階段 會計電算化全面應用 2 我國會計電算化的產(chǎn)生與發(fā)展我國會計電算化起步較晚 開始于20世紀70年代但發(fā)展迅速 第一階段1983年以前科研試點階段 試驗摸索 發(fā)展緩慢 缺設備 缺人才 第二階段1983 1987年自我發(fā)展階段 自我開發(fā)電算化軟件應用于具體工作 5 會計電算化概述 第三階段1987 1996年穩(wěn)步發(fā)展階段 出現(xiàn)專門從事會計軟件開發(fā)的公司 通用會計軟件的研制得到發(fā)展 商品化會計軟件市場初步形成 我國的會計電算化走上持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展的軌道 第四階段1996年至今 財務軟件市場進一步成熟 6 第二章系統(tǒng)管理2 1認識系統(tǒng)管理 2 1 1系統(tǒng)管理的功能1 賬套管理 用友U872應用系統(tǒng)中 可以為多個企業(yè)分別建賬 各賬套數(shù)據(jù)獨立各不影響 賬套管理主要包括建立 修改 引入和輸出 2 年度賬管理 一個賬套包括企業(yè)的所有的數(shù)據(jù) 把企業(yè)數(shù)據(jù)按年度進行劃分成為年度賬 年度賬可作為系統(tǒng)操作的基本單位 年度賬管理包括建立 清空 引入 輸出 結轉上年數(shù)據(jù)和清空年度數(shù)據(jù) 7 第二章系統(tǒng)管理2 1認識系統(tǒng)管理 3 操作員及操作權限的集中管理 為保證系統(tǒng)及數(shù)據(jù)安全 4 設立統(tǒng)一的安全機制 在U8系統(tǒng)管理中 可以監(jiān)控并記錄整個系統(tǒng)的運行過程 設置數(shù)據(jù)自動備份計劃 清楚系統(tǒng)運行過程中的異常任務等 8 第二章系統(tǒng)管理2 1 2系統(tǒng)管理與其他系統(tǒng)關系 系統(tǒng)管理是用友ERP U872系統(tǒng)的運行基礎 它是其他子系統(tǒng)的公共平臺 包括公共的賬套 年度賬及其他相關的基礎數(shù)據(jù) 各系統(tǒng)的操作員需要在系統(tǒng)管理中統(tǒng)一設置并分配權限 9 第二章系統(tǒng)管理2 1 3啟動系統(tǒng)管理并注冊 系統(tǒng)管理員 負責整個系統(tǒng)的總體控制和維護 可以管理系統(tǒng)中的所有賬套 賬套主管 對所選賬套進行修改 對年度賬進行管理以及對該賬套的操作權限進行設置 10 第二章系統(tǒng)管理2 1 3啟動系統(tǒng)管理并注冊 具體操作1 第一次進入 進入 用友ERP U8 系統(tǒng)管理 窗口2 選擇 系統(tǒng) 注冊 命令打開登錄對話框3 系統(tǒng)中預先設定了一個系統(tǒng)管理員admin 第一次運行時 系統(tǒng)管理員密碼為空 單擊 確定 按鈕 以系統(tǒng)管理員身份進入系統(tǒng)管理 11 第二章系統(tǒng)管理2 1 3啟動系統(tǒng)管理并注冊 12 第二章系統(tǒng)管理2 1 3啟動系統(tǒng)管理并注冊 13 第二章系統(tǒng)管理2 1 3啟動系統(tǒng)管理并注冊 14 第二章系統(tǒng)管理2 1 3啟動系統(tǒng)管理并注冊 系統(tǒng)窗口右下方的狀態(tài)欄中顯示當前的操作員為admim 15 第二章系統(tǒng)管理2 2 1增加操作員 增加操作員時必須指定操作員編號 操作員姓名 定義并確認操作員口令及操作員所屬部門 注意 操作員編號必須唯一按下表增加操作員 16 第二章系統(tǒng)管理2 2 1增加操作員 操作步驟1 以系統(tǒng)管理員的身份登錄 選擇 權限 用戶 命令 打開用戶管理窗口 2 單擊 增加 按鈕 打開 操作員詳細情況 窗口輸入編號011 姓名 王東 口令及確認 1 所屬部門 財務部 17 第二章系統(tǒng)管理2 2 1增加操作員 18 第二章系統(tǒng)管理2 2 1增加操作員 3 單擊 增加 按鈕完成操作員的建立 單擊 取消 按鈕則視為放棄本次操作 同樣過程增加其他操作員 19 第二章系統(tǒng)管理2 2 2修改操作員 修改操作員王力的口令為 016 步驟1 在 系統(tǒng)管理 界面 單擊 權限 用戶 打開 用戶管理 對話框 2 在 用戶管理 窗口中選擇還要修改的用戶016 3 單擊 修改 按鈕打開 操作員詳細情況 對話框 20 第二章系統(tǒng)管理2 2 2修改操作員 4 修改操作員口令 修改完成后單擊 確定 按鈕 完成口令的修改 21 第二章系統(tǒng)管理2 2 2刪除操作員 任務 刪除用戶王力步驟1 在 系統(tǒng)管理 界面 單擊 權限 用戶 打開 用戶管理 對話框 2 選中 016王力 點擊 刪除 按鈕 彈出窗口提示 是否刪除用戶016 單擊是 完成刪除該用戶注 已使用過調離企業(yè)的操作員 可在 修改 操作員信息時 單擊 注銷當前用戶 從而不允許登錄系統(tǒng) 22 第二章系統(tǒng)管理2 2 2刪除操作員 23 第二章系統(tǒng)管理2 3賬套管理 賬套管理主要包括賬套的建立 修改 引入和輸出 系統(tǒng)管理員有權對其進行上述操作 賬套主管 只對管轄賬套的修改及權限設置 24 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 什么是建立賬套指企業(yè)應用用友ERP U872應用系統(tǒng)前 首先需要在系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息 核算方法 編碼規(guī)則等 稱之為建賬 然后用系統(tǒng)進行日常業(yè)務處理 25 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 任務 創(chuàng)建如下信息的賬套1 賬套信息 賬套號100 賬套名稱 上海同達有限公司 采用默認賬套路徑 啟用會計期 2013年1月 會計期間默認 2 單位信息 單位名稱上海同達有限公司 單位簡稱同達公司 單位地址上海市浦東區(qū)保定路999號 法定代表人孫海濤 郵政編碼200008 聯(lián)系電話 稅號2102344566787893 核算類型 記賬本位幣人民幣 企業(yè)類型工業(yè) 行業(yè)性質2007年新會計制度科目 賬套主管王東 選中按行業(yè)性質預置科目復選框 26 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 4 基礎信息 該進行經(jīng)濟業(yè)務處理時 需要對存貨 客戶 供應商進行分類 5 編碼方案 科目編碼級次4222 客戶供應商分類編碼級次223 收發(fā)類別編碼級次12 部門編碼級次122 結算方式方式編碼級次12 地區(qū)分類編碼級次223 存貨分類編碼122 其余默認 6 數(shù)據(jù)精度對存貨數(shù)量 單位小數(shù)定2位7 系統(tǒng)啟用啟用總賬啟用時間 2013 01 01 27 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 操作過程1 以系統(tǒng)管理員身份在系統(tǒng)管理窗口選擇 賬套 建立 命令 打開 創(chuàng)建賬套 對話框 按要求輸入賬套信息 28 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 操作過程2 單擊 下一步 打開 創(chuàng)建賬套 單位信息 對話框 輸入單位信息 29 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 操作過程3 單擊 下一步 打開 賬套信息 核算類型 輸入核算類型 30 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 操作過程4 單擊 下一步 打開 創(chuàng)建賬套 基礎信息 對話框輸入基礎信息 31 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 操作過程5 單擊 完成 按鈕 提示是否 可以創(chuàng)建賬套了嗎 選擇 是 彈出編碼方案 按要求輸入 32 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 33 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 操作過程6 單擊 確定 按鈕 再點擊 取消 按鈕打開 數(shù)據(jù)精度 對話框 34 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 操作過程7 單擊 確認 按鈕 系統(tǒng)彈出 上海同達有限公司 100 建立成功 提示 是否現(xiàn)在進行系統(tǒng)的啟用設置 35 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 操作過程8 單擊 是 彈出系統(tǒng)啟用窗口單擊總賬 日歷窗口 啟用時間2013 01 01 確定 確實要啟動當前系統(tǒng)嗎 是 完成總賬的啟用 退出 36 第二章系統(tǒng)管理2 3 1建立賬套 37 第二章系統(tǒng)管理2 3 2修改賬套 只有賬套主管有權修改賬套 系統(tǒng)管理員不能修改賬套 工作任務 增加外幣核算功能步驟 1 系統(tǒng) 注冊 操作員011 賬套上海同達有限公司 口令1 操作日期2013 01 01確定2 選擇賬套修改命令 下一步系統(tǒng)打開修改賬套對話框 下一步核算類型對話框 下一步基礎信息對話框 選中外幣折算 完成 38 第二章系統(tǒng)管理2 3 2修改賬套 39 第二章系統(tǒng)管理2 3 3賬套的輸出與引入 工作任務 將100賬套備份到 D 100賬套備份 文件夾中步驟 1 以系統(tǒng)管理員身份進入系統(tǒng)管理界面 賬套 輸出 賬套號 選擇 100 上海同達有限公司 40 第二章系統(tǒng)管理2 3 3賬套的輸出與引入 2 單擊 確定 系統(tǒng)自動壓縮所選賬套數(shù)據(jù) 要求用戶選擇備份目標 D 100賬套備份 41 第二章系統(tǒng)管理2 3 3賬套的輸出與引入 賬套引入任務 將 D 100賬套備份 文件夾中的100賬套數(shù)據(jù)恢復到系統(tǒng)中步驟 1 以系統(tǒng)管理員的身份進入賬套 引入 D 100賬套備份 選中UfErpAct Lst 確定 系統(tǒng)彈出 賬套文件的引入目錄 確定 42 第二章系統(tǒng)管理2 3 3賬套的輸出與引入 43 第二章系統(tǒng)管理2 3 3賬套的輸出與引入 2 系統(tǒng)彈出提示 此項操作將覆蓋 100 賬套當前的所有信息 是 彈出因引入賬套的過程窗口 賬套恢復成功 確定 44 第二章系統(tǒng)管理2 3 4年度賬管理 建立年度賬 清空年度數(shù)據(jù) 引入輸出年度賬 結轉上年數(shù)據(jù) 45 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 系統(tǒng)管理員 可指定賬套主管 對各賬套操作員權限進行設置賬套主管 對所管轄的賬套操作員權限進行設置任務 設定周強為賬套主管 再取消賬套主管權限步驟 1 以系統(tǒng)管理員身份登錄 權限 權限 選中周強 勾選賬套主管 單擊是 46 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 47 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 取消賬套主管的勾選即可取消賬套主管權限 48 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 增加操作員權限工作任務 設置如表2 2p37步驟 1 系統(tǒng)管理員身份登錄 賬套主管 權限 用戶 012劉方 修改 在所屬角色選擇出納 確定2 依次設計何歡 周強 張云的角色 49 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 增加操作員權限 50 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 增加操作員權限 51 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 3 在系統(tǒng)管理界面 權限 權限 100 上海同達有限公司 左邊操作員中選擇 012 劉方 修改 顯示所屬角色權限 查看是否擁有要求權限 52 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 操作員權限設置4 點擊 總賬 憑證 出納簽字 前的小方框勾選 單擊保存5 左邊操作員選中 013 何歡 修改 勾選公用目錄設置 總賬 固定資產(chǎn)管理 薪資管理 薪資管理 應收賬款管理 應付賬款管理 保存6 同理設置 014 周強 015 張云 53 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 54 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 55 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 56 第二章系統(tǒng)管理2 4設置用戶權限 在D盤的根目錄下建立文件夾 會計電算化務實務 在會計電算化文件加下再建立 項目2系統(tǒng)管理 以系統(tǒng)管理員登陸備份 D 會計電算化實務 項目2系統(tǒng)管理 文件夾 57 第二章系統(tǒng)管理2 5設置用戶權限 58 第二章系統(tǒng)管理2 5設置用戶權限 刪除操作員權限系統(tǒng)管理員或賬套主管可以對非賬套主管的操作員已擁有的權限進行刪除 所設置的操作員權限一旦被引用便不能刪除 59 第二章系統(tǒng)管理2 6系統(tǒng)自動備份 任務 設置自動備份計劃 計劃編號 001 計劃名稱 100賬套自動備份 發(fā)生頻率為每天 有效觸發(fā)時間2小時 保留天數(shù)為1天 備份路徑為C 100賬套自動備份 60 第三章基礎設置3 1認識企業(yè)應用平臺 用友U872包含眾多子系統(tǒng) 企業(yè)應用平臺又叫企業(yè)門戶就是用友U872的集成應用平臺 可以實現(xiàn)基礎數(shù)據(jù)的維護 各種信息的及時溝通 數(shù)據(jù)資源的有效利用 61 第三章基礎設置3 1 1企業(yè)應用平臺簡介 企業(yè)應用平臺集中了ERP U872應用系統(tǒng)的所用功能 為各子系統(tǒng)提供了公共的交流平臺 企業(yè)應用平臺與系統(tǒng)應用相關的主要項目包括 1 基礎信息設置 基本信息 檔案 數(shù)據(jù) 單據(jù)等設置 2 業(yè)務操作 進入各功能操作模塊 3 系統(tǒng)服務 提供常用的系統(tǒng)配置工具 62 第三章基礎設置3 1 2企業(yè)應用平臺與其他平臺的關系 企業(yè)應用平臺集中了用友ERP U872應用系統(tǒng)的所有功能為各子系統(tǒng)提供了一個公共的交流平臺 通過企業(yè)應用平臺的 基礎信息 可以完成各模塊的基礎檔案管理 數(shù)據(jù)權限劃分等設置 63 第三章基礎設置3 2設置基本信息 系統(tǒng)啟用 就是設定在用友ERP U872應用系統(tǒng)中各子系統(tǒng)開始使用的日期 只有啟用后才能進行正常的登錄和業(yè)務操作 啟用方法1 建賬時啟用2 在企業(yè)應用平臺中啟用 64 第三章基礎設置3 2設置基本信息 以賬套主管王東身份啟用 打開基礎設置對話框 65 第三章基礎設置3 2設置基本信息 66 第三章基礎設置3 2設置基本信息 任務 取消啟用成本管理系統(tǒng) 67 第三章基礎設置3 2設置基本信息 68 第三章基礎設置3 2 2編碼方案 編碼方案主要用于設置編碼級次的分級方式和各級編碼長度 U872應用系統(tǒng)中的所有子系統(tǒng)都要用到編碼方案 在企業(yè)應用平臺中可以查看建賬時設置的編碼方案 也可更改編碼方案 69 第三章基礎設置3 2 3數(shù)據(jù)精度 是設定系統(tǒng)中的特定數(shù)據(jù)的小數(shù)位長度 在企業(yè)應用平臺中可以查看建賬時的數(shù)據(jù)精度也可以對其進行修改 70 第三章基礎設置3 3設置基礎檔案 基礎檔案是用友應用系統(tǒng)開展會計核算必須的基礎數(shù)據(jù) 各子系統(tǒng)共享公共的基礎信息 設置基礎檔案之前應該先確定檔案的分類編碼方案 基礎檔案的設置必須遵循分類編碼方案中的各級次和編碼長度的設定 如 科目編碼級次4222 71 第三章基礎設置3 3設置基礎檔案 任務 設置上海同達有限公司的部門檔案教材p46操作步驟 1 基礎設置 基礎檔案 機構人員 增加 錄入相關信息保存 72 第三章基礎設置3 3設置基礎檔案 73 第三章基礎設置3 3設置基礎檔案 修改部門檔案任務 修改 倉儲部 的部門屬性為 倉庫管理 備注 部門編號不能修改 74 第三章基礎設置3 3設置基礎檔案 刪除部門檔案刪除時該部門不能有職員方法 單擊左邊的樹形圖 單擊刪除按鈕 75 第三章基礎設置3 3設置基礎檔案 撤銷部門檔案步驟 單擊左邊要撤銷的樹形圖 撤銷 輸入日期 76 第三章基礎設置3 3 2設置人員檔案 這里的人員是指與企業(yè)業(yè)務活動有關的企業(yè)員工 如采購員 銷售員等 設置職員檔案的目的在于 按職員記錄借款 還款情況 發(fā)放薪資 按職員統(tǒng)計銷售業(yè)績追蹤訂單等 設置人員檔案先設置人員類別 77 第三章基礎設置3 3 2設置人員檔案 任務 設置本企業(yè)在職人員分為4類 1001 企業(yè)管理人員 1002 經(jīng)營人員 1003 車間管理人員 1004 生產(chǎn)人員 78 第三章基礎設置3 3 2設置人員檔案 操作步驟 1 基礎檔案 機構人員 人員類別 79 第三章基礎設置3 3 2設置人員檔案 2 單擊增加按鈕 選中在職人員 增加 錄入 確定 80 第三章基礎設置3 3 2設置人員檔案 工作任務 設置本企業(yè)的人員檔案p48工作步驟 1 基礎檔案 機構人員 人員檔案 81 第三章基礎設置3 3 2設置人員檔案 2 單擊左窗口中部門分類下的辦公室 增加 人員編碼 輸入101等相關信息 82 第三章基礎設置3 3 2設置人員檔案 3 單擊 是否業(yè)務員 前的復選框并保存 83 第三章基礎設置3 3 3客戶及供應商分類 企業(yè)可以從自身管理的角度出發(fā)對客戶進行相應的分類 以便對業(yè)務數(shù)據(jù)的統(tǒng)計 分析 如可以按照行業(yè)分類 按照地區(qū)分類 按照所有制對客戶與進行分類 如果企業(yè)的客戶較多可以根據(jù)企業(yè)的客戶特點 在建賬時選擇 客戶分類 企業(yè)平臺中可以設置具體的客戶分類 84 第三章基礎設置3 3 3客戶及供應商分類 設置上海同達有限公司客戶分類01 批發(fā)02 零售03 代銷04 專柜 85 第三章基礎設置3 3 3客戶及供應商分類 步驟 1 基礎設置 基礎檔案 客商信息 客戶分類 進入客戶分類窗口 增加 錄入相關信息 保存 86 第三章基礎設置3 3 3客戶及供應商分類 供應商分類如果企業(yè)的供應商較多 企業(yè)可以對供應商進行分類 可按照行業(yè) 地區(qū)及所有制對客戶進行劃分 工作任務 01 原材料供應商02 成品供應商 87 第三章基礎設置3 3 3客戶及供應商分類 操作步驟 1 基礎檔案 客戶信息 供應商分類 增加 88 第三章基礎設置3 3 3客戶及供應商分類 地區(qū)分類對客戶供應商的所屬地區(qū)進行分類以便于對業(yè)務數(shù)據(jù)進行分析 統(tǒng)計 工作任務 設置上海同達有限公司的地區(qū)分類為01 東部地區(qū)02 西部地區(qū)03 中部地區(qū)04 南部地區(qū)05 北部地區(qū) 89 第三章基礎設置3 3 3客戶及供應商分類 操作步驟 基礎檔案 客商信息 地區(qū)分類 增加 確定 90 第三章基礎設置3 3 4客戶檔案 設置客戶檔案客戶檔案主要用于設置往來客戶的檔案信息如客戶編號 客戶名稱 客戶簡稱 所屬分類 所屬地區(qū)等 如果企業(yè)建賬時要求對客戶分類 建立客戶分類后就可以建立客戶檔案 如果建賬時未選擇客戶分類 可以直接增加客戶檔案 任務 設置上海同達公司客戶檔案p51操作步驟 91 第三章基礎設置3 3 3客戶及供應商分類 1 基礎檔案 客商信息 客戶檔案 單擊選中某一客戶分類 增加2 單擊基本選項卡 客戶編碼 001 客戶名稱及簡稱 美亞公司 所屬分類 01批發(fā) 03中部地區(qū) 輸入稅號3 單擊聯(lián)系選項卡 分管部門輸入3 銷售部 分管業(yè)務員3張云 輸入地址郵政編碼等信息4 單擊銀行標簽 銀行 開戶行 賬號 92 第三章基礎設置3 3 4客戶及供應商分類 93 第三章基礎設置3 3 5設置供應商檔案 供應商是企業(yè)采購商品或服務的對象 供應商檔案主要設置來往供應商檔案信息 如供應商編號 供應商名稱 供應商簡稱 所屬分類和所屬地區(qū)等 如果企業(yè)建賬時要求對企業(yè)供應商分類 建立供應商分類之后就可以增加供應商檔案 如果建賬時未選擇供應商分類就可以直接增加供應商檔案 94 第三章基礎設置3 3 5設置供應商檔案 工作任務 設置上海同達有限公司供應商檔案P52操作步驟 1 基礎檔案 客商信息 供應商檔案 增加 錄入信息 95 第三章基礎設置3 3 5設置供應商檔案 96 第三章基礎設置3 4 1設置外幣及匯率 企業(yè)若有外幣業(yè)務需要事先進行外幣及匯率的設置 再填制憑證如果使用外幣核算會計科目 系統(tǒng)會調用此處設置的匯率 避免用戶輸入的工作量 也可以有效的避免差錯的發(fā)生 當匯率變化時應預先在此處進行定義 否則制單時部能掙錢去的錄入?yún)R率 使用固定匯率的用戶應在填制每月的憑證之前 應預先在此處錄入改月的記賬匯率 否則填制改約外幣憑證時將會出現(xiàn)匯率為零的錯誤 97 第三章基礎設置3 4 1設置外幣及匯率 設置外幣及匯率 幣符USD 幣名美元 固定匯率1 6 375操作步驟 1 單擊基礎檔案 財務 外幣設置 增加幣種 USD 美元 確定 輸入?yún)R率 確定 98 第三章基礎設置3 4 1設置外幣及匯率 99 第三章基礎設置3 4 1設置外幣及匯率 注意 1 幣符必須輸入2 匯率小數(shù)位系統(tǒng)默認5位3 折算方式 直接匯率 外幣 匯率 本位幣 間接匯率 4 選擇固定匯率可以錄入各月的月初匯率 選擇浮動匯率可以錄入每日的匯率 5 刪除外幣 單擊刪除項即可已使用不能刪除 100 第三章基礎設置3 4 2設置會計科目 會計科目是會級對象具體內容進行分類核算的目錄 會計科目是填制會計憑證登記會計賬簿編制會計報表的基礎 注意 1 會計科目的設置必須滿足會計報表編制的要求 凡是報表所用的數(shù)據(jù)需要從系統(tǒng)中取數(shù) 必須設立相應的會計科目 2 會計科目保持相對穩(wěn)定 3 設置會計科目考慮子系統(tǒng)的銜接 在總賬系統(tǒng)中只有末級才能填制會計憑證 才能接受各子系統(tǒng)轉入的數(shù)據(jù) 因此要將各子系統(tǒng)中的核算科目設置為末級科目 101 第三章基礎設置3 4 2設置會計科目 增加會計科目如果用戶需要建立的會計科目體系與所選行業(yè)標準的會計科目一致 則可以建立帳套時選擇按行業(yè)性質預置會計科目 這樣在會計科目初始設置時只需要對不同的會計科目進行修改 對缺少的會計科目進行增加即可 102 第三章基礎設置3 4 2設置會計科目 工作任務 設置本企業(yè)的會計科目P55操作步驟 1 基礎設置 財務 會計科目 增加 輸入編碼 科目名稱 工行存款 選中日記賬 銀行賬 確定 103 第三章基礎設置3 4 2設置會計科目 104 第三章基礎設置3 4 2設置會計科目 工作任務 P57在6602管理費用下增加660201 660205操作步驟 1 會計科目 660201薪資執(zhí)行編輯 復制或按Ctri I打開新增會計科目對話框2 修改編碼及名稱 105 第三章基礎設置3 4 2設置會計科目 106 第三章基礎設置3 4 2設置會計科目 工作任務 利用批量復制增加6401主營業(yè)務成本及所屬的下級科目同6001主營業(yè)務收入P58步驟 編輯 成批復制 6001 6401 數(shù)量核算 107 第三章基礎設置3 4 2 1修改會計科目 系統(tǒng)預置的科目沒有指定會計科目的輔助核算內容 如應收賬款未指定客戶往來核算等 我們可以通過修改功能對會計科目的一些項目進行修改操作步驟 1 點擊會計科目 庫存現(xiàn)金 查看 修改 雙擊 修改 確定 108 第三章基礎設置3 4 2 1修改會計科目P59 109 第三章基礎設置3 4 2 2刪除會計科目 如果某科目暫時不需用或不適合企業(yè)科目體系 可以刪除步驟 在會計科目窗口選擇要刪除的科目 編輯 刪除 確定 110 第三章基礎設置3 4 2 2指定會計科目 指定會計科目是確定出納的專管科目 被指定為現(xiàn)金 銀行總賬科目的會計科目在出納功能中可以查詢現(xiàn)金 銀行日記賬 進行銀行對賬 以及在制單中進行支票控制和資金赤字控制 從而實現(xiàn)現(xiàn)金及銀行管理的保密性 一般情況下現(xiàn)金要設計日記賬 銀行存款要設為銀行賬和日記賬 111 第三章基礎設置3 4 2 2指定會計科目 工作任務 指定庫存現(xiàn)金為現(xiàn)金總賬科目 銀行存款為銀行總賬科目步驟 會計科目 編輯 指定會計科目 現(xiàn)金 庫存現(xiàn)金選入已選框 112 第三章基礎設置3 4 2 2指定會計科目 單擊 銀行科目 單選按鈕 待選科目框中選1002銀行存款 添加到已選科目框 確定 113 第三章基礎設置3 4 3設置憑證類別 設置憑證類別有助于管理記賬和匯總限制類型 1 借方必有 制單時 此類憑證借方至少有一個限制科目有發(fā)生額2 貸方必有 制單時 此類憑證貸方至少有一個限制科目有發(fā)生額3 憑證必有 制單時 此類憑證無論借方還是貸方至少有一個限制科目有發(fā)生額 114 第三章基礎設置3 4 3設置憑證類別 4 憑證必無 制單時 此類憑證無論借方還是貸方不可有一個限制科目有發(fā)生額5 無限制 制單時 此類憑證無論借方還是貸方不可有一個限制科目有發(fā)生額設置憑證類別 P61操作步驟 基礎設置 財務 憑證類別 憑證類別預置 選擇收 付 轉賬憑證 確定 115 第三章基礎設置3 4 3設置憑證類別 116 第三章基礎設置3 4 4設置項目目錄 一個單位項目核算的種類可能很多 如生產(chǎn)成本 在建工程 在產(chǎn)品成本等 為便于管理企業(yè)對這些項目進行分類管理 使用項目管理之前必須先設置項目檔案 項目檔案包括 增加修改項目大類 定義項目核算科目 項目分類 項目欄目結構 進行項目目錄維護 這些工作都在基礎檔案項目目錄中完成 117 第三章基礎設置3 4 4設置項目目錄 118 第三章基礎設置3 4 4設置項目目錄 工作任務 設置項目大類 生產(chǎn)成本 核算科目 生產(chǎn)成本及其下級所有明細科目 項目分類 1 自行開發(fā)2 委托開發(fā)項目名稱 1 101甲產(chǎn)品 1 102乙產(chǎn)品所屬分類碼均為1操作步驟 1 基礎設置 財務 項目目錄 項目檔案 增加 下一步 下一步 完成 119 第三章基礎設置3 4 4設置項目目錄 2 從項目大類中選擇 生產(chǎn)成本 選中所有明細科目 確定3 選擇項目分類定義 右下角增加 分類編碼1 分類名稱自行開發(fā) 確定4 選擇項目目錄 維護 項目編號 名稱 所屬分類碼 120 第三章基礎設置3 4 4設置項目目錄 121 第三章基礎設置3 5 1設置其他項目 結算方式設置 結算編碼 結算方式名稱 票據(jù)管理標志 工作任務 設置P65上海同達公司票據(jù)結算方式操作步驟 單擊基礎檔案 收付結算 結算方式 增加 輸入編碼 名稱 122 第三章基礎設置3 5 1設置其他項目 123 第三章基礎設置3 5 2設置常用摘要 工作任務 設置100賬套的常用摘要為01提取現(xiàn)金 02 銷售商品 03 購買原材料 04 出差借款操作步驟 1 基礎設置 基礎檔案 其他 雙擊常用摘要 124 第三章基礎設置3 5 2設置常用摘要 2 單擊增加 輸入摘要 編碼內容 125 第三章基礎設置3 5 3自定義項設置 設置自定義項設置客戶增加自定義1 企業(yè)規(guī)模 該自定義項檔案為 大型企業(yè) 中型企業(yè) 小型企業(yè) 操作步驟 1 單擊基礎設置 基礎檔案 其他 雙擊自定義項打開 126 第三章基礎設置3 5 自定義項設置 127 第三章基礎設置3 5 3自定義項設置 2 左邊的自定義分類中選擇客戶 點擊上方的自定義 錄入企業(yè)規(guī)模 保存 128 第三章基礎設置3 5 3自定義項設置 3 彈出 確認信息 對話框 是否覆蓋所有單據(jù)中信息 是 退出 129 第三章基礎設置3 5 3自定義項設置 4 單擊上方的 檔案 按鈕 增加 大型企業(yè) 保存中型企業(yè) 小型企業(yè)同樣維護 130 第三章基礎設置3 5 3自定義表 工作任務 在100賬套中建立 備查項目檔案為 安裝日期 建筑結構 建筑面積 P69操作步驟 1 基礎檔案 其他 自定義表結構 自定義表結構窗口 131 第三章基礎設置3 5 3自定義表 132 第三章基礎設置3 5 3自定義表 2 單擊增行 輸入安裝日期 字段類型日期 保存 133 第三章基礎設置3 5 3設置備查科目 工作任務 在賬套100中設置160402材料費用備查信息為 安裝日期 建筑結構 建筑面積 備份到 項目3基礎設置文件夾 操作步驟 1 基礎檔案 財務 備查科目設置 選中160402材料費用 單擊確定保存 134 第三章基礎設置3 5 3設置備查科目 135 第四章總賬系統(tǒng)4 1認識總賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng)的初始化設置 也就是企業(yè)由手工會計項電算化系統(tǒng)轉化時 為保證不同會計期間數(shù)據(jù)的連續(xù)性 需要將手工會計下的數(shù)據(jù)輸入到會計系統(tǒng)里這個過程就是初始化過程 總賬系統(tǒng)初始化包括 憑證 賬簿 會計日歷 金額 權限設置和分配 數(shù)據(jù)權限及分配 期初余額錄入等內容 136 第四章總賬系統(tǒng)4 1認識總賬系統(tǒng) 工作任務 恢復項目3基礎設置p81操作步驟 1 以系統(tǒng)管理員的身份進入 恢復2 以賬套主管身份進入 財務會計 總賬 設置 選項 打開選項對話框 選項 137 第四章總賬系統(tǒng)4 1認識總賬系統(tǒng) 138 第四章總賬系統(tǒng)4 2設置數(shù)據(jù)權限 工作任務 設置100賬套的張云具有對周強所填制的單據(jù)或憑證具有 查詢 和 刪改 記錄權限操作步驟 1 單擊業(yè)務工作選項里財務會計 總賬 設置 數(shù)據(jù)權限分配 權限瀏覽窗口 選擇張云 授權 用戶 周強選入右邊可用 權限設置為查詢和刪除 保存 139 第四章總賬系統(tǒng)4 2設置數(shù)據(jù)權限 140 第四章總賬系統(tǒng)4 2 4金額權限分配 金額權限主要用于完善內部金額控制 實現(xiàn)對具體金額數(shù)量劃分級別 對不同崗位和職位的操作員金額級別控制 限制他們制單時可以使用的金額數(shù)量金額權限功能用于設置用戶使用的金額級別 金額權限分配包括科目金額權限分配及采購訂單金額權限分配 科目金額權限設置即設定用戶可對該科目進行操作的金額上限 141 第四章總賬系統(tǒng)4 2 4金額權限分配 工作任務 設置100賬套科目金額級別1001科目級別 1000 2000 3000 4000 50001002科目級別 1000 5000 10000 50000 100000操作步驟 1 進入企業(yè)門戶單擊 系統(tǒng)服務 權限 金額權限分配 科目級別 級別 增加 142 第四章總賬系統(tǒng)4 2 4金額權限分配 143 第四章總賬系統(tǒng)4 2 4金額權限分配 2 依次輸入所選科目的金額級別 單擊保存 退出 144 第四章總賬系統(tǒng)4 2 4金額權限設置 工作任務 設置上海同達有限公司賬套用戶金額權限周強 級別五 張云 級別四操作步驟 1 在金額權限窗口 單擊增加 用戶編碼選014周強 級別五 145 第四章總賬系統(tǒng)4 2 4金額權限設置 同理設置張云的金額權限為四 146 第四章總賬系統(tǒng)4 2 5錄入期初余額 為保證新系統(tǒng)的數(shù)據(jù)與原系統(tǒng)數(shù)據(jù)的對接 保持數(shù)據(jù)的連續(xù)完整 在應用總賬系統(tǒng)之前需要將期初數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng) 如果系統(tǒng)啟用日期為2012年12月1日應將2012年年初所有會計科目的期初余額以及2012年1 11月份所有會計科目的累計借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額錄入總賬系統(tǒng) 147 第四章總賬系統(tǒng)4 2 5錄入期初余額 注意 1 期初余額錄入界面有三種顏色白色 直接錄入 淺灰色 顯示為上級科目 金額不可直接錄入 淺黃色 具有輔助核算的會計科目 金額不可直接錄入 148 第四章總賬系統(tǒng)4 2 5錄入期初余額 工作任務 錄入上海同達有限公司2013年1月會計科目的期初余額P87操作步驟 1 單擊總賬 設置 期初余額 期初余額錄入 149 第四章總賬系統(tǒng)4 2 5錄入期初余額 150 第四章總賬系統(tǒng)4 2 5往來會計科目期初余額的錄入 往來會計科目期初余額的錄入主要包括輔助核算為個人往來 客戶往來 供應商往來核算的會計科目期初余額錄入工作任務 完成P88應收賬款應收個人款應付賬款期初余額錄入操作步驟 1 在期初余額窗口 雙擊應收賬款 彈出輔助期初余額對話框 單擊往來明細 151 第四章總賬系統(tǒng)4 2 5往來會計科目期初余額的錄入 2 單擊增行 輸入相關信息 152 第四章總賬系統(tǒng)4 2 5往來會計科目期初余額的錄入 3 單擊上方匯總 進行該科目期初余額匯總 退出 153 第四章總賬系統(tǒng)4 2 6項目輔助核算會計科目期初余額的錄入 注意 項目進行錄入時必須錄入相應的項目信息工作任務 錄入P89會計科目的期初余額操作步驟 1 期初余額錄入窗口 雙擊直接材料對應的期初余額欄 154 第四章總賬系統(tǒng)4 2 6項目輔助核算會計科目期初余額的錄入 2 單擊上方的增行按鈕 選擇甲產(chǎn)品 輸入金額注意 如果不小心輸入空白行則按esc鍵進行撤銷 155 第四章總賬系統(tǒng)4 2 7對賬及試算平衡 為確保初始數(shù)據(jù)的正確性必須進行上下級科目之間月的試算平衡和以及科目余額試算平衡對賬主要包括總賬 上下級 客戶往來 供應商往來 個人往來 輔助賬 明細賬的核對 156 第四章總賬系統(tǒng)4 2 7對賬及試算平衡 工作任務 對上海同達有限公司100賬套期初余額錄入結果進行對賬 并檢查對賬結果操作步驟 1 在期初余額界面點擊上方的對賬 單擊開始 157 第四章總賬系統(tǒng)4 2 7對賬及試算平衡 158 第四章總賬系統(tǒng)4 2 7對賬及試算平衡 工作任務 對上海同達有限公司100賬套期初余額錄入進行試算平衡 并查看試算平衡結果 備份賬套 文件夾名稱 總賬期初余額賬套 操作步驟 1 在期初余額界面點擊 試算 按鈕 試算平衡表明錄入正確否則需要進一步核對數(shù)據(jù) 159 第四章總賬系統(tǒng)4 2 7對賬及試算平衡 2 建立文件夾名為 總賬期初余額 用系統(tǒng)管理員登陸系統(tǒng)管理平臺 備份賬套到指定文件夾中 160 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 憑證處理是日常賬務處理中最頻繁的工作 也是會計電算化賬務處理系統(tǒng)中最基本的工作 憑證管理的內容包括 填制憑證 憑證復核 憑證匯總 憑證記賬 修改憑證 憑證作廢 沖銷憑證 查詢憑證等內容 注意 憑證類別 符合要求 憑證編號連續(xù)憑證日期 附單據(jù)數(shù) 摘要 明細賬日記賬出現(xiàn)可錄入可調用 會計科目末級 金額非零 161 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 工作任務 1月2日銷售部方麗購買了200元辦公用品 以現(xiàn)金支付附單據(jù)一張借 銷售費用 6601 200貸 庫存現(xiàn)金 1001 200操作步驟 1 以013何歡登錄 總賬 憑證 填制憑證 增加 選擇憑證類型 制單時間 輸入摘要 科目 金額 保存 162 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 163 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 填制銀行科目憑證時如果輸入的是銀行科目 系統(tǒng)一般會要求輸入有關結算方式的信息工作任務 1月3日財務部劉方工行提取現(xiàn)金10000 作為備用金現(xiàn)金支票號為XJ0103借 庫存現(xiàn)金10000貸 銀行存款 工行存款10000操作過程 1 以何歡登錄時間2013 01 31 總賬 憑證 增加 錄入摘要 科目 金額 回車 164 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 2 在輔助項窗口中填入 201現(xiàn)金支票 票號 發(fā)生日期 165 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 3 單擊確定 輸入貸方金額 保存 是 票號登記窗口 領用部門為財務部 確定 166 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 外幣核算業(yè)務 工作任務 1月5日收百大集團投資資金10000美元 匯率1 6 375轉賬支票票號為ZZW001借 銀行存款 中行存款63750貸 實收資本63750操作步驟 在填制憑證窗口 增加 憑證類別收款憑證 輸入相關信息保存 167 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 外幣核算業(yè)務 168 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 有往來核算要求的憑證 工作任務 1月12日銷售部張云收到美亞公司轉來一張轉賬支票 金額90000元 用以償還前欠貨款 轉賬支票票號為ZZ0012 客戶往來 借 銀行存款 工行存款 100201 90000貸 應收賬款 1122 90000操作步驟 在填制憑證窗口 增加 調整制單日期 摘要 借方科目 結算方式 票號 發(fā)生日期 回車輸入貸方科相關信息及輔助信息 169 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 有往來核算要求的憑證 170 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 數(shù)量要求的憑證 工作任務 采購部周強從百大公司購入油漆100桶 單價180元貨款暫欠商品已入庫 稅率17 借 原材料 油漆 140303 應交稅費 應交增值稅 進行稅額 22210101 貸 應付賬款 百大公司 2202 操作步驟 填制憑證 增加 輸入借方140303 輸入輔助項內容 單擊確定 171 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 有部門核算要求的憑證 工作任務 辦公室支付招待費1200員轉賬支票票號ZZ0116借 管理費用 招待費 660205 貸 銀行存款 工行存款 100201 操作步驟 憑證填制 增加 付款憑證 摘要支付招待費 借方科目660205 點擊借方金額欄部門為辦公室 確定 172 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 填制有往來核算的憑證 工作任務 1月18日 辦公室孫海濤出差歸來 報銷差旅費1300員交回現(xiàn)金200元借 管理費用差旅費1300庫存現(xiàn)金200貸 其他應收款 應收個人款1500操作步驟 1 填制憑證 增加 憑證類別收款憑證 制單日期 摘要 報銷差旅費 借方科目660204 點擊借方金額欄彈出輔助項 辦公室2 回車 輸入科目1001 金額200 按回車鍵輸入科目122102 填入輔助項內容 確定 173 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 填制有項目核算類要求的 工作任務 1月20日 車架領用管材5噸 單價5000元 用于生產(chǎn)甲產(chǎn)品 項目核算 借 生產(chǎn)成本 直接材料25000貸 原材料 管材25000操作步驟 1 填制憑證 增加 憑證類別轉賬憑證 制單日期 摘要 領用材料 借方科目500101 點擊借方金額欄彈出輔助項 甲產(chǎn)品2 回車 輸入金額25000 按回車鍵輸入貸方科目140302 填入輔助項內容 確定 174 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 其他類憑證的錄入 工作任務 1月22日用現(xiàn)金支票 XJ0122 支付水電費3000元 其中財務部800元 一車間2000元辦公室200元 需要增加管理費用水電費科目 輔助核算為部門核算 P98借 管理費用 水電費 財務部 800制造費用 水電費 一車間 2000管理費用 水電費 辦公室 200貸 銀行存款 工行存款3000 175 第四章總賬系統(tǒng)4 3 1填制憑證 其他類憑證的錄入 操作步驟 1 基礎檔案 財務 會計科目 增加會計科目 660208管理費用 水電費會計科目輔助核算部門為部門核算2 在填制憑證窗口依次輸入兩張憑證 176 第四章總賬系統(tǒng)4 3 2憑證的修改及作廢 工作任務 發(fā)現(xiàn)1月16號填制付款憑證有誤 金額應為2000操作步驟 先找到錯誤憑證 修改金額工作任務 發(fā)現(xiàn)1月22日支付水電費3000元 其中采購部800元一車間2000元 財務部200元 要求修改對應的付款憑證 177 第四章總賬系統(tǒng)4 3 2憑證的修改及作廢 操作步驟 1 在填制憑證對話框中找到要改正的憑證 選中660208會計科目 鼠標移動至部門欄位置雙擊圖標顯示輔助項窗口 刪除財務部輸入采購部 確定2 其他科目同理 178 第四章總賬系統(tǒng)4 3 2作廢及刪除憑證 如遇到有非法的憑證需要作廢時 則可使用作廢 恢復功能 作廢憑證仍保留憑證內容及編號 只顯示作廢字樣 作廢憑證不能修改 不能審核 已作廢的憑證應參與記賬 否則月末無法結賬但不對憑證數(shù)據(jù)做處理 相當于空白憑證 賬簿查詢時差不到作廢憑證的數(shù)據(jù)若當前憑證已作廢單擊制單 作廢 恢復將當前作廢憑證恢復為有效憑證 179 第四章總賬系統(tǒng)4 3 3憑證復核 為保證會計事項處理正確和憑證填制正確 需要對記賬憑證進行復核 復核包括出納簽字 主管簽字和審核憑證等 出納簽字 指由出納人員通過 出納簽字 功能對制單員填制的帶有庫存現(xiàn)金銀行科目的憑證進行檢查核對 主要是核對出納憑證的科目金額是否正確如正確在憑證上簽字否則由制單人改正 180 第四章總賬系統(tǒng)4 3 3憑證復核 工作任務 2013年1月31日 劉方對現(xiàn)金銀行憑證進行出納簽字操作步驟 系統(tǒng)重新注冊 劉方 總賬 憑證 出納簽字 憑證標志 全部 月份 確定2 雙擊要簽字的憑證 單擊簽字按鈕憑證底部則會出現(xiàn)出納人員姓名注意 1 憑證的填制和審核可以為同一人嗎 181 第四章總賬系統(tǒng)4 3 3憑證復核 主管簽字 為加強對會計人員的控制 系統(tǒng)提供主管簽字功能 如果在總賬選項中設置了主管簽字的功能 填制憑證必須經(jīng)過主管簽字后才能記賬 主管簽字類似于出納簽字工作任務大家試將所有憑證進行主管簽字 182 練習題 183 第四章總賬系統(tǒng)4 3 3憑證復核 憑證審核 憑證審核是由具有審核權限的操作員按照會計制度的規(guī)定 對制單人填制的會計憑證進行合法檢查 目的是防止錯誤及舞弊 看記賬憑證和原始憑證是否一致 經(jīng)濟業(yè)務是否正確 記賬憑證相關項目是否齊全會計分錄是否正確等 審核時如發(fā)現(xiàn)錯誤或有異議時怎么辦 工作任務 對上海同達公司1月份所有憑證進行審核操作步驟 以王東的身份登錄 總賬 憑證 184 第四章總賬系統(tǒng)4 3 3憑證復核 185 第四章總賬系統(tǒng)4 3 3憑證復核 2 輸入查詢條件 全部 2013 01 確定 雙擊要簽字的憑證 審核無誤后單擊審核按鈕 退出 186 第四章總賬系統(tǒng)4 3 4記賬與反記賬 記賬即登記賬簿 是以會計憑證為依據(jù) 將經(jīng)濟業(yè)務全面 系統(tǒng) 連續(xù)的記錄到具有賬戶基本結構的賬簿中去 是會計核算的基本方法之一 登記賬簿由有記賬權限的操作員發(fā)出命令 由計算機按照預先設定的程序自動進行合法性檢驗 科目匯總 登記賬簿等操作 注意 記賬過程一旦斷電 系統(tǒng)恢復記賬前狀態(tài) 上月月末未結賬及期初試算不平衡不能結賬 187 第四章總賬系統(tǒng)4 3 4記賬與反記賬 工作任務 1月31日王東對上海同達有限公司100賬套進行記賬操作步驟 1 以王東身份登錄企業(yè)平臺2 總賬 憑證 記賬 選擇進行記賬的憑證范圍 可輸入 可選擇 下一步 確定 退出注意 試算不平衡 上月未記賬 未審核憑證不能記賬 作廢憑證無需記賬 188 第四章總賬系統(tǒng)4 3 4記賬與反記賬 如果記賬后發(fā)現(xiàn)輸入的記賬憑證有誤需要進行修改 需要在期末對賬狀態(tài)下按CTRL H 人工調用恢復記賬前狀態(tài)功能 工作任務 月末對上海同達有限公司賬套1月份所有憑證做反記賬 恢復到月初狀態(tài) 操作步驟 1 以王東身份登錄企業(yè)門戶2 雙擊總賬 期末 對賬 選擇2013 01 按下CTRL H 恢復記賬前狀態(tài)功能已被激活 189 第四章總賬系統(tǒng)4 3 4記賬與反記賬 3 單擊總賬 憑證 恢復記賬前狀態(tài) 選擇2013 01月初狀態(tài) 確定 輸入密碼 確定 190 第四章總賬系統(tǒng)4 3 4記賬與反記賬 191 第四章總賬系統(tǒng)4 3 4記賬與反記賬 注意 憑證的修改1 無痕跡修改 通過憑證修改2 有痕跡修改 紅字沖銷 藍字補登 192 第四章總賬系統(tǒng)4 3 4 1憑證修改 工作任務 取消記賬后發(fā)現(xiàn)1月16日支付業(yè)務招待費的部門不是辦公室而是采購部 采用無痕方式修改憑證 并對所有憑證記賬 操作步驟 1 以王東身份登錄 取消憑證審核 取消憑證出納簽字2 以何歡身份登錄 修改憑證3 以012登錄出納簽字 以011登錄進行憑證審核記賬 193 第四章總賬系統(tǒng)4 3 4 1憑證修改 工作任務 記賬后發(fā)現(xiàn)1月3日現(xiàn)金業(yè)務有錯 金額應為6000元 付0001 采用紅字沖銷法修改憑證 操作步驟 1 以013的身份登錄 進入填制憑證窗口 制單 沖銷 一次輸入月份 憑證類別 憑證號 確定 保存 重新增加一張正確的憑證 194 第四章總賬系統(tǒng)4 3 4 1憑證修改 195 第四章總賬系統(tǒng)4 3 5查詢憑證 可通過憑證查詢功能對已記賬及未記賬憑證進行查看 以便隨時了解經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生情況 保證憑證的正確性 在憑證查詢窗口可以通過設定查詢憑證的條件及輔助條件 按照是否記賬 憑證類別 月份 憑證編號 日期 會計科目 金額范圍等方式 未選擇篩選條件系統(tǒng)默認為全部 196 第四章總賬系統(tǒng)4 3 4 1憑證修改 工作任務 查詢1月3日 1月5日的收款憑證 查詢孫海濤有關憑證 查詢與庫存現(xiàn)金有關的憑證 查詢憑證金額在2500 3000元之間的有關憑證操作步驟 1 以王東登錄 總行 憑證 查詢憑證 錄入條件 確定 197 第四章總賬系統(tǒng)4 4 出納管理 出納管理是出納進行管理的一套工具 它包括現(xiàn)金 銀行存款日記賬的輸出 支票登記簿的管理以及銀行對賬單的功能 并可對長期未達賬項提供審計報告 日記賬的輸出主要包括 金額式日記賬和外幣日記賬 通過該功能輸出某一天的現(xiàn)金 銀行存款日記賬 還可輸出任意一個會計月份的現(xiàn)金 銀行存款日記賬 現(xiàn)金日記賬必須在 會計科目 的功能下 指定科目 中預先指定可查詢現(xiàn)金日記賬 198 第四章總賬系統(tǒng)4 4 出納管理 查詢上海同達有限公司2013年1月份銀行日記賬操作步驟 1 以012身份登錄2 單擊出納 銀行日記賬 查詢 輸入科目 確定 199 第四章總賬系統(tǒng)4 4 出納管理 200 第四章總賬系統(tǒng)4 4 出納管理 201 第四章總賬系統(tǒng)4 4 2資金日報 資金日報表是反映現(xiàn)金 銀行存款每日發(fā)生額及余額情況的報表 在企業(yè)財務管理中占有重要位置 資金日報功能用于查詢輸出現(xiàn)金 銀行存款科目某日發(fā)生額及情況 資金日報表查詢中提供今日借 貸 余 借方筆數(shù) 貸方筆數(shù) 昨日余額的合計數(shù) 并按幣種進行合計 202 第四章總賬系統(tǒng)4 4 3支票登記簿 為加強企業(yè)的銀行支票管理 出納人員通常需要建立支票登記簿以便詳細登記支票的領用人 領用日期 支票用途和報銷情況等 只有在初始設置的選項中已選擇了 支票