個人理財規(guī)劃書 精品.docx

個人理財規(guī)劃書 第一部分 理財寄語和聲明1、理財寄語 理財是一段快樂的人生享受，也是一種積極的處世態(tài)度，更是一個良好的生活習慣。 在別人都沒想到時，您想得早一點；在別人都想到時，您想得好一點。而理財就是您生活中這必不可少的一小點，早用、巧用、常用這一小點，一定能使您的人生更加自由、自主、自在。 2、聲明 本理財報告用來幫助李娜明確財務需求及目標，幫助其對理財事務進行更好地決策。本理財報告是在網(wǎng)上可以查找到的資料基礎(chǔ)上，并基于通?？山邮艿募僭O(shè)、合理的估計，綜合考慮李娜的資產(chǎn)負債狀況、理財目標、現(xiàn)金收支以及理財對策而制訂。推算出的結(jié)果可能與真實情況存有一定的誤差，網(wǎng)絡(luò)所得信息的從完整性、真實性都不足，如果有更詳細真實的數(shù)據(jù)有利于我更好地量身定制個人理財計劃，提供更好的個人理財服務。 本規(guī)劃報告書將由金融理財師直接交與客戶，充分溝通討論后協(xié)助客戶執(zhí)行規(guī)劃書中的建議方案。未經(jīng)客戶書面許可負責的金融理財師與助理人員，不得透漏任何有關(guān)客戶的個人信息。本規(guī)劃報告書收取報酬的方式或各項報酬的來源: 不收扣客戶任何費用或現(xiàn)金、回扣、提成。推介專業(yè)人士時，該專業(yè)人士與理財師的關(guān)系:相互獨立，所推薦產(chǎn)品與理財師個人投資是否有利益沖突:經(jīng)確認無利益沖突狀況。第二部分 規(guī)劃摘要職業(yè)收入退休規(guī)劃產(chǎn)品的服務 可支配收入職業(yè)規(guī)劃投資 保險財富增長第三部分 客戶情況1.客戶簡況2.客戶家庭簡況 父母：李娜的父親李盛鵬為湖北省羽毛球隊運動員，與1996年因病去世，母親李艷萍獨當一面，將李娜撫養(yǎng)成人，并一直支持她在家庭條件并不富裕的情況下出國訓練，母親的言傳身教培養(yǎng)了李娜全力以赴、永不放棄的精神。 丈夫：李娜與丈夫姜山與20XX年結(jié)婚，暫時沒有孩子，姜山是湖北省湖北網(wǎng)球隊的隊員，網(wǎng)球教練。按照中國當前中高級網(wǎng)球教練的收入水平計，其年收入為20萬50萬。作為李娜的丈夫與教練，省去了部分教練費用，同時給她精神上的鼓勵，是她不斷進步不斷潘越高峰的不竭動力。3.客戶財務狀況3.1個人現(xiàn)金流量表李娜的20XX年度個人現(xiàn)金流量表（單位:RMB） 現(xiàn)金流入 代表性月份 本年現(xiàn)金流 備注澳網(wǎng)亞軍獎金1月723萬1USD=6.46RMB法網(wǎng)冠軍獎金7月1130萬1EUR=8.64RMB其余獎金652萬獎金征稅30%薪酬2100個人所得稅45%出場費3000萬征稅20%代言費用5200萬預期將升至1.4億特許收入1000萬總現(xiàn)金流入1.38億現(xiàn)金流出個人消費支出3萬36萬家庭消費支出5萬60萬網(wǎng)球團隊消費支出150萬網(wǎng)球團隊參賽費用300萬個人參賽支出162萬個人訓練支出5萬60萬體育設(shè)備支出1萬12萬保健支持50萬個人教育支出1萬12萬保險500萬傷病手術(shù)20萬獎金網(wǎng)管中心200萬獎金8%經(jīng)紀公司費用100萬國際管理公司（IMG）房屋相關(guān)支出50萬汽車相關(guān)支出50萬贍養(yǎng)父母50萬稅收3100萬捐贈130萬現(xiàn)金總流出5242萬本年現(xiàn)金盈余8558萬3.2特殊情況說明1. ATP、WTA統(tǒng)一規(guī)定，每站比賽交給賽事主辦地的稅都是30%此外，對于李娜來說，還要交8%的分成給網(wǎng)管中心。2. 根據(jù)中國稅務部門相關(guān)規(guī)定，李娜的海外收入，只要有交稅憑證，就無需在國內(nèi)再交稅。3. 因李娜20XX年因為不滿國家隊的訓練體制而單飛，所以獎金無需部分上交國家隊，但是她必須支付中國網(wǎng)球隊整個團隊的各項費用，費用支出包括李娜及其團隊的交通、住宿、按摩、租訓練場地以及支付給團隊人員的薪水。李娜表示自己的團隊每天基本開銷為1萬至1.5萬元人民幣，一年總支出在400萬元左右。4. 20XX年，李娜的贊助商達到了13家之多，包括耐克、哈根達斯、勞力士等世界知名品牌，法網(wǎng)奪冠后，李娜的商業(yè)贊助門檻不但提高到三年，代言費也至少達到800萬元人民幣。但是隨著娜品牌國際影響力的不斷提高，預計代言收入估計為每年1700萬歐元（合人民幣約1億4000萬元）。5. 20XX年7月14日，李娜透露她獲得了泰康人壽為她特制的一份單， 這是一份有關(guān)體育運動損傷的保險，在國內(nèi)還是首份，泰康人壽一次性為其支付4000萬元的保單。6. 李娜身價飆漲路線圖年份20XX20XX.120XX.220XX.620XX7商業(yè)收入500萬1000萬15002000萬4000萬代言公司耐克勞力士哈根達斯耐克泰康人壽3.3家庭資產(chǎn)負債表（假設(shè)，20XX年10月）資產(chǎn)項目金額負債項目金額個人使用資產(chǎn)流動負債1 自用住宅1000,00001 信用卡5,00002 家具、家電和其他家居用品20,00002 應付費用10003 汽車100，00003 應付租金4 運動器材5,00004 應付保費2,00005 衣物5,00005 應付所得稅50,00006 其他個人使用資產(chǎn)6 其他流動負債57,1000個人使用資產(chǎn)小計1130萬流動負債小計57,1000奢侈資產(chǎn)長期負債7 珠寶10,00007 住房按揭8 度假的房產(chǎn)或別墅8 汽車貸款9 有價值的收藏品10,00009 家居用品貸款10 其他奢侈資產(chǎn)20,000010 醫(yī)療消費貸款奢侈資產(chǎn)小計40萬長期負債小計金融資產(chǎn)11 現(xiàn)金12 在金融機構(gòu)的存款12.1 人民幣儲蓄1000,000012.2 外幣儲蓄13 其他短期投資14 債券100,000015 股票100,000016 金融信托/基金產(chǎn)品17 金融衍生產(chǎn)品18 不動產(chǎn)投資19 保險100,0000金融資產(chǎn)總計1300萬資產(chǎn)總計2470萬負債總計57,1000凈資產(chǎn)2412,90003.3 個人財務狀況分析李娜個人收入來源餅圖由上圖可以看出，李娜的主要收入來源為廣告代言費，其次為各種賽事的獎金以及高額的出場費，而且其代言費還有待進一步提高，李娜現(xiàn)在處于事業(yè)的巔峰狀態(tài)，雖然年齡已過30，但是在短期內(nèi)可以得到相當可觀的廣告代言費用，其賽事外收入將會始終占其總收入的重要部分，并且所占比重有越來越高的趨勢。所以理財規(guī)劃會主要針對如何提高和妥善管理其廣告費用，其次為其獎金的合理投資和使用。李娜個人支出分配餅圖由上圖看，李娜的主要支出為稅收支出，其次為中國網(wǎng)球隊的消費參賽等各項支出。李娜在08年的單飛可以讓她在獎金征稅時少交4%的稅，但是國家隊的費用每年高達400萬，也是比不小的支出。分析其稅收支出的組成部分，主要是賽事所在地對獎金征稅30%，因為各個國家的不同也會存在一定的差異，但是其稅收的主要組成部分；其次為各種廣告代言費、出場費等，征稅20%；還有其薪酬，按照中國個人所得稅征收標準，為高薪收入階層，征個人所得稅45%。李娜20XX年度每年支出結(jié)余餅圖 每年結(jié)余比例 每年結(jié)余 / 每年收入8558萬 / 13800萬62% 一般而言，個人的結(jié)余與總收入的比例應控制在 40%以上，所以目前李娜的每年結(jié)余比例較為合理。4.客戶風承受能力根據(jù)大多數(shù)人都為風險厭惡者這一定理，假設(shè)李娜為風險厭惡者，而風險承受能力與個人財富、教育程度、年齡、性別、婚姻狀況、家庭背景、職業(yè)等素密切相關(guān)。我將從以上幾個方面一一分析。4.1 財富根據(jù)20XX年8月公布的福布斯體壇明星榜單，李娜位居81位，是唯一一位躋身前100為的中國體壇明星，可見其收入水平在國際中也居于高水平。而隨著20XX年法網(wǎng)結(jié)束后，李娜作多年來第一位獲得大滿貫的亞洲選手，娜品牌也呈現(xiàn)出了幾何級數(shù)的增長，因為李娜本身依托了中國這個最高速發(fā)展的經(jīng)濟體，另一方面也是中國廣袤的市場，讓國際品牌都更愿意青睞這個“性價比極高”的超級明星。綜上所述，根據(jù)絕對風險承受能力隨著財富的增加而增加的理論，李娜的財富承受能力偏高。4.2 教育程度 一般的，風險承受能力隨著正規(guī)教育的增加而增加，李娜于20XX年宣布退役，就讀于華中科技大學新聞系，并于20XX年復出，最終咋20XX年通過補考重修等方式獲得了華中科技大學學士學位，在教育程度上處于中上游水平。4.3 年齡 風險承受能力與年齡呈現(xiàn)負相關(guān)關(guān)系，李娜正處于30歲，是事業(yè)的巔峰時間段，也是人生中壯年時期，按照個人生命周期理論屬于成長穩(wěn)定期，風險承受能力為中等。 4.4 婚姻狀況 研究表明，未婚者的風險承受能力可能高于已婚者，也可能低于已婚者，關(guān)鍵在于是否考慮了已婚雙方的就業(yè)情況以及經(jīng)濟上的依賴程度，李娜的丈夫姜山的收入為中產(chǎn)階級水平，雙方在經(jīng)濟上沒有太大壓力，所風險承受恩呢管理較高4.5 家庭背景李娜出生在湖北一個普通的中產(chǎn)階級家庭里，而在中國培養(yǎng)一個網(wǎng)球選手的成本至少要一百萬，所以李娜的父母在財務上付出了很多，而李娜父親在李娜14歲的時候去世，也造成了她性格上的全力以赴，她從小并不是想要什么酒可以有什么，所以可能會在比較在意經(jīng)濟狀況，從這個角度說她的分析承受能力屬于中下水平。4.6 職業(yè) 職業(yè)的安全性也影響著個體的風險承受能力，網(wǎng)球行業(yè)是一個炙手可熱的吸金行業(yè)，李娜正處在她事業(yè)的巔峰狀態(tài)，所以短期內(nèi)職業(yè)安全系數(shù)較高，但是隨著年齡的增長，李娜需要職業(yè)的轉(zhuǎn)型。4.7理財意識 從李娜聘用了經(jīng)紀公司國際管理公司，和她接受泰康人壽的保單來看，她具有一定的理財意識和風險意識，但是她并不具備基礎(chǔ)的理財知識，一些都交給經(jīng)紀公司。 綜上所述，李娜的財富水平較高，但是受其家庭成長經(jīng)濟、年齡等因素的影響，其風險承受能力居于中等偏上水平。5.客戶基本需求分5.1財富增長 以現(xiàn)在普通的三口之家算，每年教育、車子費用、生活費用為7萬元，假設(shè)通脹率為5%，若20年后退休，他們退休后醫(yī)療、養(yǎng)老和當前水平一樣每年需要18.57萬元，到85歲終老，退休后一共約需要準備資金886萬元；而退休前20年還需要花231萬元。這樣，這個三口之家共需要1117萬元，才能保證和目前同樣質(zhì)量的生活。而中途買房、換房、重大疾病或意外還沒計算在內(nèi)。因此雖然李娜的財富水平相對較高，但是她的支出相對也很高 ，就整個網(wǎng)球界的收入來看，她的收入還存在很高的增長空間。 正確的做法是，首先應留足家庭保障，做好家庭財富保全；其次是通過投資理財，實現(xiàn)財富增值，這樣才能在暢享品質(zhì)生活的同時實現(xiàn)財富傳承。 5.2保險 競技體育一個重要特點就在于不斷挑戰(zhàn)人類的生理極限，這也決定了體育運動的高風險性，體育明星的保障也一直為人們關(guān)注?？墒牵S多國內(nèi)運動員的保障并不是很充分。特別是對明星運動員來講，他們的保障額度和身價并不相符。對李娜來說，可以通過為有實力的保險公司作形象代言，獲得高額保險捐贈。5.3傷病準備 身體素質(zhì)是運動員革命的本錢，而網(wǎng)球運動很容易傷到膝蓋，手臂等重要部位，李娜目前已經(jīng)做過三次膝蓋手術(shù)，所以為突發(fā)或者持續(xù)的傷病所預留一部分準備金是很有必要的。5.4贍養(yǎng)父母 李娜和姜山的雙親現(xiàn)年估計55-60歲，都已退休，因為李娜的父親去世，他們夫婦需要贍養(yǎng)三位老人，從55-85歲，30年間按照每位老人每年20萬生活醫(yī)療費用算，三位老人一共需要1800萬養(yǎng)老金。5.5子女教育準備5.6購房購車5.7養(yǎng)老規(guī)劃5.8退休規(guī)劃第三部分 理財目標及假設(shè)1 理財目標1.1各期理財目標 1）短期目標（休假、購置新房、新車） 2）中期目標（財富積累、財產(chǎn)保險、子女教育準備、父母養(yǎng)老） 3）長期目標（退役、遺產(chǎn)等） 1.2理財目標可行性分析目標順序目標內(nèi)容年限內(nèi)容短期目標消費經(jīng)費1年贍養(yǎng)雙方老人，為雙方父母定制保險為自己的生活留存一下準備金以及傷病準備金各項準備5年中期目標養(yǎng)老經(jīng)費35年夫妻二人養(yǎng)老經(jīng)費；各項保險的費用保險經(jīng)費10年長期目標退役15年為家庭成員購買醫(yī)療保險和健康保險（注：目標開始時間為20XX年）中短期目標采取“目標并進法”予以實現(xiàn)，即從20XX年起籌備老人贍養(yǎng)費用和各項準備金，保險的同時，預留出一部分的經(jīng)費給夫妻二人養(yǎng)老所用。長期目標采用“目標順序法”予以實現(xiàn)，即：在20XX年中短期理財目標完成后，再重新規(guī)劃長期目標如何實現(xiàn)。這些理財目標，根據(jù)家庭情況和收入水平，包括已有財富和預期將會有的財富，只要合理規(guī)劃好未來的現(xiàn)金流，是完全可行的。穩(wěn)定型家庭的理財目標較多，建議是實現(xiàn)理財目標的順序要先短期后長期，先重要后次要，我們把李娜家庭理財目標的優(yōu)先順序安排為： 父母養(yǎng)老準備 子女教育金準備 購買汽車 購買別墅 養(yǎng)老金準備 其他目標。2.理財基本假設(shè) 本報告的規(guī)劃時段為 20XX 年 至 2050 年 ，由于基礎(chǔ)信息不是很完整，也不夠詳細，以及未來我國經(jīng)濟環(huán)境可能發(fā)生變化，為便于我們做出數(shù)據(jù)詳實的理財方案，在征得您同意的前提下，我們對相關(guān)內(nèi)容做如下假設(shè)和預測： 2.1、預測通貨膨脹率 李娜現(xiàn)在在女子網(wǎng)壇的世界排名維持在四七名的均衡水平，假設(shè)她維持此排名直到退役，隨著她的知名度和影響力不斷提高，在網(wǎng)球這樣一個吸金的體育項目中，她的廣告代言費，預期會以100%的速度增長到一定程度然后維持不變。2.2、預測收入增長率 根據(jù)“城市薪酬與福利調(diào)研上海調(diào)研成果”報告顯示，根據(jù)上海 GDP 增長的趨勢分析，未來幾年的收入將有一個穩(wěn)定的增長，增長率約為 5。我們以此數(shù)值作為本理財規(guī)劃中收入增長率的假定值。 2.3、預測教育費用增長率 目前，國內(nèi)學費的年平均增長率為 5-6%，我們以 5作為本理財規(guī)劃中教育費用增長率的假定值。 2.4、實物資產(chǎn)計價原則 在對實物資產(chǎn)計價時，均采用市場重置價格計價的方法。房價短期內(nèi)會有波動，但隨著國家和上海地區(qū)經(jīng)濟的快速持續(xù)增長，上海房產(chǎn)的長期走勢還是看好的，所以我們假設(shè)房產(chǎn)每年的增值率為 5。 2.5、實物資產(chǎn)折舊率 家庭的實物資產(chǎn)將涉及房產(chǎn)和汽車兩大類。一般房產(chǎn)的使用年限較長，如房產(chǎn)的土地使用權(quán)年限為 70 年，每年的折舊率非常低，因此在本規(guī)劃中我們暫將房產(chǎn)的折舊率忽略不計。而汽車則不同，汽車隨著行駛公里數(shù)的上升，維修費用會每年增加，折舊率也較高，我們以 10作為本理財規(guī)劃中汽車折舊率的假定值。 2.6、最低現(xiàn)金持有量 從財務安全和投資穩(wěn)定性角度出發(fā)，一個家庭應當持有可以滿足其 3-4 個月開支的最低現(xiàn)金儲備，以備不時之需。結(jié)合您家庭的收支情況，我們建議您家庭的最低現(xiàn)金持有量為 3 萬元，同時為抵御通貨膨脹，每年的最低現(xiàn)金持有量也需要相應的增加。在評價未來現(xiàn)金流量狀況時，我們會使用這個假設(shè)值。2.7、人民幣升值速度 現(xiàn)在匯率1歐元=8.0128人民幣元 1美元=6.2422人民幣元，假設(shè)人民幣中期內(nèi)升值的速度為1%。第四部分 理財規(guī)劃體育明星在黃金期收入非常高、消費也隨之飆升，而在他們成為過氣明星后，收入驟減，但其消費則很難快速降下來，由此往往造成較大的財務缺口。 體育明星不同階段收入大起大落的特點，決定了他們必須提前對財務收支和理財做好謀劃,李娜就是如此。李娜是屬于“單飛”的。所謂“單飛”，就是運動員拋棄以往國家隊隊員的訓練、比賽模式，組建自己的訓練、比賽、經(jīng)紀團隊，自己參加職業(yè)比賽的獎金，要支付團隊所有薪酬和開支等?，F(xiàn)在大家雖然看著李娜獎金很高，但她的負擔也很重，因為她要支付整個團隊的開銷和參賽費用等。合理安排收支，做好財務規(guī)劃，顯得更加重要。 1、 收入來源結(jié)構(gòu)明星運動員做好職業(yè)生涯和未來事業(yè)的規(guī)劃，事關(guān)其長遠發(fā)展，也是他們投資理財?shù)母?。眼下李娜處于事業(yè)巔峰階段，她需要做的是繼續(xù)擴大職業(yè)聲譽。在此基礎(chǔ)上，通過廣告代言增加收入。目前，國內(nèi)外很多商家都看到李娜身上蘊含的商機，爭相拋出“橄欖枝”。李娜可以通過簽約一些國際知名品牌，通過代言費來增加自己的“吸金能力”。姚明、劉翔是近年成功的范例?！懊餍堑拇允杖胫饕性诋敿t階段，一旦過了黃金期，退出公眾視野，代言收入就會急轉(zhuǎn)直下。法網(wǎng)走紅后，如果運作得好，李娜的代言收入將會領(lǐng)銜國內(nèi)體育明星。理財規(guī)劃后年收入結(jié)構(gòu)收入來源廣告代言出場費獎金其他年收入14000萬3000萬2000萬2000萬理財規(guī)劃后年收入結(jié)構(gòu)餅圖 假設(shè)李娜每年的財富增長速度為10%，她現(xiàn)年30歲，她在35歲退役，之后依靠職業(yè)轉(zhuǎn)型后，收入以代言為主，她的長期收入表如下。年份收入金額收入增長率20XX1380010%20XX2100010%20XX2310010%20XX2541010%20XX2795110%20XX30746.110%20XX33820.710%20XX37202.810%20XX40923.110%20XX45015.410%202149516.910%202254468.610%總計4029552.職業(yè)規(guī)劃 對于職業(yè)生涯的未來規(guī)劃，李娜說：“我會一直堅持打球，直到我的身體無法再承受大運動量為止?！?通常體育明星的黃金期都很有限，李娜現(xiàn)年30歲，對網(wǎng)球運動員來講已不太年輕。體育明星需要在運動生涯的末尾階段，為將來的轉(zhuǎn)型提前謀劃，他們的出路通常有幾種。2.1 將一技之長發(fā)揮到極致，即退役后轉(zhuǎn)做教練。 2.2發(fā)揮自身品牌優(yōu)勢，搞實業(yè)。明星運動員本身就是最好的金字招牌，在他們事業(yè)起步階段助上了一臂之力。作為一個名氣十足運動員，李娜也可以嘗試在自己熟悉的領(lǐng)域創(chuàng)業(yè)，她需要提前準備創(chuàng)業(yè)資金。眼下，李娜法網(wǎng)奪冠后，國內(nèi)正在掀起網(wǎng)球熱，李娜可以選擇開辦網(wǎng)球?qū)W校、健身房等。2.3李娜已成為湖北一張名片，也可以考慮開設(shè)一個湖北特色的餐廳。3、保險規(guī)劃 競技體育一個重要特點就在于不斷挑戰(zhàn)人類的生理極限，這也決定了體育運動的高風險性，體育明星的保障也一直為人們關(guān)注?？墒?，許多國內(nèi)運動員的保障并不是很充分。 目前我國為運動員通常設(shè)立了三重保險機制，一是地方投入的工傷險，二是國家體育總局的中華基金保險，三是意外傷害險。但這三種基本保險并不能完全保障個人和團隊的需求。特別是對明星運動員來講，他們的保障額度和身價并不相符。對李娜來說，可以采取與姚明、劉翔類似的方式，通過為有實力的保險公司作形象代言，獲得高額保險捐贈。下面是各個險種的具體分析。3.1健康保險 健康保險為投保人造成的醫(yī)療支出提供保障。限制了你可能負有的責任，保證你可以得到必要的醫(yī)療保健服務。李娜作為明星運動員這樣特殊的身份，對于健康保險有更大的需求?？梢源_保李娜因傷病需要治療產(chǎn)生的費用，也為她的身體健康提供了必要的保障。 根據(jù)健康保險不同的險種，建議李娜購買十年期的私人健康保險，該險種包含住院保險、外科手術(shù)支出保險、內(nèi)科手術(shù)支出保險、個人保健計劃以及大額醫(yī)療保險，適合具有一定經(jīng)濟實力，對身體健康又較大保障護著靠身體素質(zhì)獲得經(jīng)濟利益的人士。3.2 生育保險 李娜現(xiàn)今已婚六年，現(xiàn)年30歲，按照女性網(wǎng)球運動員的身體素質(zhì)等因素估算，假設(shè)李娜可以在網(wǎng)球界繼續(xù)奮戰(zhàn)五年，在35歲的時候退役，基于李娜對家庭主婦職業(yè)的期望，預計她會在35歲之前時候有生育計劃。所以提前配置一份完善的生育保險很有必要，不僅保證了生育的安全性，避免了可能遭遇的損失，而且該保險可以提供更為全面高水平的生育服務以及相關(guān)知識。綜上所述建議李娜購買一份五年期的生育保險。3.3身體部位保險 單飛的李娜更需要有高額的保障。對網(wǎng)球運動員來講，腿、肋、胳膊等部位很容易受傷，從理論上講，應該加強特定部位的保障?？墒悄壳霸趪鴥?nèi)，還沒有哪家保險公司專門推出這種身體特定部位的保障產(chǎn)品。李娜可以借助為保險企業(yè)代言的方式，獲得對方的高額保險贈與，這樣即使因為意外傷害等影響賽事，也可獲得足夠的補償；另外也可通過國外保險公司投保特定部位的保險。畢竟，國外的體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展成熟，相關(guān)保障配套也較為完善。3.4財產(chǎn)保險 財產(chǎn)保險是指以財產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險標的、因保險事故的發(fā)生導致財產(chǎn)的損失，以金錢或?qū)嵨镞M行補償?shù)谋ｋU。李娜夫婦擁有較多的固定資產(chǎn)，可以購買一份中期的十年的財產(chǎn)保險。3.5車險和屋主保險 車險為對汽車造成的上海和事故支出提供保障，李娜夫婦作為運動員對于汽車有很大的需求，建議暫時購買五年期的汽車保險，滿足短期的保障需求，五年期滿后可以根據(jù)情況換車或者續(xù)保。 屋主保險為財產(chǎn)損壞、被盜，或者與房屋所有權(quán)相關(guān)的個人責任提供保險服務。該保險不僅為很多人最珍貴的財產(chǎn)提供保護，還限制了其與房屋相關(guān)的可能責任。對于房屋這樣的高價值不動產(chǎn)。3.6子女教育保險 教育金試算 孩子將在5年內(nèi)出生 （按照湖北市較高水平幼兒園、小學水平計算）教育階段每年金額年份教育費用教育費用增長率考慮增長率后的教育金平均水平幼兒園50003150005%15750小學30006180005%21105初中60003180005%24431高中100003300005%34728 大學200004800005%92702合計1610001887164、稅務規(guī)劃ATP、WTA統(tǒng)一規(guī)定，每站比賽交給賽事主辦地的稅都是30%此外，對于李娜來說，還要交8%的分成給網(wǎng)管中心。勞務報酬所得，適用比例稅率，稅率為百分之二十。對勞務報酬所得一次收入畸高的，可以實行加成征收，具體辦法由國務院規(guī)定。級數(shù)每次應納稅所得額稅率（%）速算扣除數(shù)1不超過20 000元部分2002超過20 000 至 50 000元部分3020003超過50 000元部分407000 根據(jù)中國稅務部門相關(guān)規(guī)定，李娜的海外收入，只要有交稅憑證，就無需在國內(nèi)再交稅。根據(jù)以上測算，李娜11年需要繳納的稅費為：廣告代言：5200*20%=1040萬獎金：2550*30%=751.5萬出場費：3000*20%=600萬 總計：2391.5萬元5、投資規(guī)劃李娜要實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值，保證財務的靈活，可以適當進行多元化投資。李娜在國內(nèi)的人民幣資產(chǎn)可作如下分配：30%用于購買人民幣中短期理財產(chǎn)品； 30%用來購買債券型基金和股票型基金作為長期投資；20%投資于房產(chǎn)，主要是商業(yè)房產(chǎn)，作為長期資產(chǎn)配置；20%用于投資大型金融機構(gòu)推出的私募股權(quán)類產(chǎn)品，以在未來5-10年得到較高收益。此外，李娜的部分美元資產(chǎn)可以在海外做成投資基金，如購買中國銀行發(fā)售的海外成長基金；而其他幣種的資產(chǎn)，則可委托知名投資公司在歐洲等市場進行投資，避免“把雞蛋放在一個籃子里”。在盈余中扣除各項準備金，贍養(yǎng)父母的費用等等，每年將6000萬元用于投資。投資方向投資期限投資金額所占比重預期收益率預期收益特征儲蓄中長120020%4%48安全性高、流動性好，但是收益性較差。理財必備工具。債券中長120020%8%96安全性較高、流動性較好好，但是收益性較好，理財必備工具?；鸲唐?20020%10%120中高收益、中低風險、流動性一般房產(chǎn)長期120020%15%180流動性較差，變現(xiàn)能力弱、變現(xiàn)周期長，安全性較高，收益中等股票中短60010%20%120集合投資、專業(yè)管理、分散風險、利益共享外匯短期60010%10%60風險對沖工具、風險投資工具 規(guī)避單一貨幣的貶值和匯率波動總計6000624說明：1.除此之外，銀行系的信托理財產(chǎn)品也是合適的投資渠道。以銀行依托，信托融資的企業(yè)資信可靠，預期收益也擁有很高的可操作性。2.這樣的投資組合并非一成不變，建議適當關(guān)注宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化，適當調(diào)整投資結(jié)構(gòu)。還是要經(jīng)常留意各個投資產(chǎn)品的走勢和表現(xiàn)，做好評價工作，及時吐故納新。同時，也要保持一個良好的投資心態(tài)，不要因為短期內(nèi)的市場波動而隨意變更預設(shè)的投資行為。 3由于李娜的獎金收入多以美元兌現(xiàn)，在今年人民幣對美元持續(xù)走高的情況下，如果長期持有美元資產(chǎn)，可能出現(xiàn)資產(chǎn)縮水。建議李娜在留足團隊所必需的開支和個人生活以及各種比賽支出等費用后，可以把部分美元兌換成人民幣或其他幣種。4. 當前李娜仍然可以投資房產(chǎn)，但要注意一些策略，千萬不要“炒房炒成了房東”。目前隨著國內(nèi)房地產(chǎn)調(diào)控，市場和前幾年已有所變化，一個人在一個城市購買多套房子已不現(xiàn)實，李娜可以考慮在武漢、北京、上海等地買房，并且最好是購買一些商用房（特別是門面房），作為投資對象。6、父母養(yǎng)老規(guī)劃時間贍養(yǎng)費用醫(yī)療增長率總計20XX102010%3020XX102210%3220XX1024.210%34.220XX1026.6210%36.6220XX1029.28210%39.28220XX1032.210210%42.210220XX1035.4312210%45.4312220XX1038.9743410%48.9743420211042.8717810%52.8717820221047.1589510%57.15895 7、總體理財規(guī)劃 時間收入子女父母家庭團隊稅收結(jié)余20XX13800309324002391.510046.520XX2100032978.64402630.6516918.7520XX2310034.21027.534012392.519244.7720XX2541036.621078.907441.12631.7521221.6220XX279511575039.2821132.8524022393.5#VALUE!20XX30746.11575042.21021189.494442.22632.8510689.3520XX33820.72110545.431221248.9694032394.58623.820XX37202.822160.2548.974341311.4184