財(cái)務(wù)---職責(zé)(職能分化)17.03.18.docx

財(cái)務(wù)職能分化主要職能主要工作事項(xiàng)基本工作流程崗位需求賬務(wù)管理兩店統(tǒng)一管理、分開(kāi)核算，會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、決算、預(yù)算，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制日趨完善1. 根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。2. 根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和3.4. 銀行 銀聯(lián)5. 銀行是依法成立的經(jīng)營(yíng)貨幣信貸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，是商品貨幣經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。 58廣告 6. 查看詳情 7. 存款日記賬。3. 根據(jù)記賬憑證生成明細(xì)分類賬、總分類帳。4. 月度終了，根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬生成或編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。5. 月末、季末、年末，要進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)：物料、物資的盤(pán)點(diǎn)、出納現(xiàn)金實(shí)物的盤(pán)點(diǎn)、 顧客定金結(jié)余的盤(pán)點(diǎn)，堅(jiān)決做到賬實(shí)相符、賬帳相符、帳證相符、帳表相符等。6. 根據(jù)日常帳務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、考量，及時(shí)進(jìn)行日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程的會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督。7. 凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔，由專人保管。會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。8. 財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)，確定準(zhǔn)確無(wú)誤后簽訂一式三份的移交清單，移交人，接交人，監(jiān)交人各持一份。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人辦理交接手續(xù)，由公司總經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)交。9. 為保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、帳務(wù)的保密性、完整性，非財(cái)務(wù)人員在進(jìn)入財(cái)務(wù)辦公地點(diǎn)時(shí)，未經(jīng)財(cái)務(wù)人員許可，嚴(yán)禁隨意翻閱辦公地點(diǎn)的財(cái)務(wù)資料或進(jìn)入電子設(shè)備查看（刪減、移除、篡改）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。10. 建立會(huì)計(jì)檔案，包括對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。11. 對(duì)應(yīng)收帳款，每月末做一次帳齡和清收情況的分析，并報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和銷售部門(mén)責(zé)任人，督促銷售部門(mén)積極催收，避免形成壞帳。5. 專職2人或兼職0人資金管理兩店日常定金、婚宴用餐款等收入款項(xiàng)的收取及入賬、日常成本費(fèi)用款項(xiàng)的開(kāi)支支出、入賬1. 款項(xiàng)的收?。菏盏娇蛻艋蚱渌嚓P(guān)人員交來(lái)現(xiàn)金、款項(xiàng)時(shí)，現(xiàn)金款項(xiàng)收取后應(yīng)及時(shí)開(kāi)具收款憑證，內(nèi)容包括：收到款項(xiàng)日期、人民幣大小寫(xiě)金額、摘要及備注（注明業(yè)務(wù)類型：客戶名稱、定金、罰款、退款、押金等），出納簽字并加蓋財(cái)務(wù)章，將收據(jù)按聯(lián)次分別保管（存根聯(lián)由銷售留存、客戶聯(lián)返交款客戶、記帳聯(lián)留存出納記帳并返會(huì)計(jì)入帳、記帳）。收到宴席結(jié)算款時(shí)，應(yīng)審核結(jié)算單的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，是否有銷售經(jīng)辦人、收銀員及當(dāng)班部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字復(fù)核。2. 借支款：先審核領(lǐng)款人填制的借支款憑證，款項(xiàng)用途、金額及是否有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、部門(mén)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字審批，借款于業(yè)務(wù)結(jié)束后或出差返回后憑費(fèi)用單據(jù)沖銷借支。3. 費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)：出納審核費(fèi)用單據(jù)、票據(jù)簽字是否齊全、票據(jù)金額真實(shí)、內(nèi)容完整、有無(wú)涂改、辨別票據(jù)真?zhèn)巍２盥觅M(fèi)出差人員所報(bào)車票與往返行程是否一致，實(shí)際出差天數(shù)與所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返回時(shí)間是否相符，多人同時(shí)出差的必須指定專人報(bào)銷費(fèi)用，避免重復(fù)報(bào)銷等。4. 工程、合同款項(xiàng)的支付：發(fā)生時(shí)應(yīng)與會(huì)計(jì)帳未的工程、合同的往來(lái)余額核對(duì)是否一致，對(duì)照工程、合同金額是否相符，是否存在工程質(zhì)量糾紛，無(wú)誤后根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)人批示填制付款申請(qǐng)付款。5. 工資的發(fā)放：銀行代發(fā)提交的代發(fā)數(shù)據(jù)與工資表載明數(shù)據(jù)必須完全相符，現(xiàn)金發(fā)放時(shí)審核領(lǐng)款人與工資表上姓名是否一致，確認(rèn)公司是否有其人，領(lǐng)款人在工資表上簽字后方可發(fā)放，銀行代發(fā)合計(jì)與現(xiàn)金發(fā)放合計(jì)應(yīng)與工資應(yīng)發(fā)總額相符。6. 現(xiàn)金收款送存銀行時(shí)必須由車輛隨行，必要時(shí)由行政辦派人陪同送存。7. 所有現(xiàn)金收付款，雙方應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清，在清點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)短缺、假鈔等情況應(yīng)及時(shí)查明問(wèn)題，杜絕再次發(fā)生。8. 每日終了應(yīng)逐筆登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳后，做到日清月結(jié)，將所有原始單據(jù)簽字后移交主管會(huì)計(jì)簽收入賬。9. 每日必須將經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的現(xiàn)金收支于當(dāng)日、次日捊清后及時(shí)在財(cái)務(wù)信息專用渠道中予以上報(bào)列示，每星期1當(dāng)日應(yīng)將當(dāng)日時(shí)點(diǎn)公司資金狀況在財(cái)務(wù)信息專用渠道中單獨(dú)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、執(zhí)行董事予以上報(bào)列示。專職2人或兼職0人財(cái)務(wù)流程收款流程1. 定金的收?。轰N售接待員產(chǎn)生訂單收取定金時(shí)，由銷售接待員開(kāi)具收據(jù)，開(kāi)具收據(jù)必須按聯(lián)次、序時(shí)順序據(jù)實(shí)開(kāi)具，不得跳號(hào)開(kāi)具，一式三聯(lián)，須注明收款日期、交款客戶名稱、消費(fèi)項(xiàng)目及時(shí)間、金額大小寫(xiě)必須一致，銷售接待員在經(jīng)辦人處簽字，備注處注明收款方式如刷卡、二維碼支付收取等，款項(xiàng)收取完畢及收據(jù)開(kāi)具完畢后由銷售接待員按順序登錄定金收取匯總表，該表必須即時(shí)以當(dāng)日由銷售接待員（經(jīng)辦人、復(fù)核人）兩人同時(shí)簽字確認(rèn)以便相互核對(duì)是否漏統(tǒng)漏記。當(dāng)日收取的款項(xiàng)由銷售接待員主動(dòng)上交收銀員，收銀員收取款項(xiàng)時(shí)，必須復(fù)核收據(jù)開(kāi)具要素是否完備、收據(jù)是否按聯(lián)次順序開(kāi)具，收銀員根據(jù)收據(jù)實(shí)載金額核對(duì)款項(xiàng)無(wú)誤收取款項(xiàng)后應(yīng)在收據(jù)主管（收款人）處簽收，同時(shí)在定金收取匯總表收款人處簽字確認(rèn)，如款項(xiàng)為刷卡收取、二維碼支付收取、轉(zhuǎn)款收取時(shí)，應(yīng)由銷售接待員即時(shí)確定刷卡小票、轉(zhuǎn)款憑據(jù)并交由收銀員保存并核對(duì)簽字簽收。收銀員應(yīng)及時(shí)與公司出納工作對(duì)接款項(xiàng)的收取工作，收銀員上交出納款項(xiàng)、刷卡小票、轉(zhuǎn)款憑據(jù)時(shí)，公司出納與銷售接待員處核對(duì)收款收據(jù)相符后并簽字，索要收款收據(jù)第三聯(lián)財(cái)務(wù)記賬聯(lián)并及時(shí)登錄現(xiàn)金日記賬。2. 其他業(yè)務(wù)款項(xiàng)的收取：其他業(yè)務(wù)款項(xiàng)主要包含婚慶管理費(fèi)收入、物資外賣(mài)收入、罰沒(méi)款收入、廢舊物資（泔水、紙板等）處理收入、損壞賠償款收入、水電費(fèi)收入及日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的其他收入等。銷售接待員（經(jīng)辦人）在收取以上收入款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)按定金收取流程規(guī)范開(kāi)具收款收具并登記其他業(yè)務(wù)（收據(jù)收入）匯總表，該表經(jīng)辦人由銷售接待員簽字確認(rèn)，復(fù)核由具體款項(xiàng)收取經(jīng)辦人或者產(chǎn)生款項(xiàng)收入相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，其中婚慶管理費(fèi)的收取必須由銷售接待員兩人以上及扣取婚慶管理費(fèi)涉及部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)并在匯總表上簽字確認(rèn)。3. 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入款項(xiàng)的收?。褐鳡I(yíng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)主要包括宴席用餐收入、會(huì)務(wù)費(fèi)等并出具結(jié)算清單。結(jié)算清單應(yīng)填寫(xiě)注明顧客名稱、用餐時(shí)間、廳位、訂餐時(shí)間、主要宴席用餐桌數(shù)及餐標(biāo)、回餐、加餐、婚慶套餐消費(fèi)情況、餐損、酒水消費(fèi)的增減、定金沖抵、其他款增減項(xiàng)（應(yīng)在備注欄中闡述清楚）、顧客下欠款（必須要求顧客簽字確認(rèn)，收回時(shí)應(yīng)在備注欄中注明收取款項(xiàng)金額、時(shí)間等）。收款交款情況包括應(yīng)收金額，其中應(yīng)收金額如有手續(xù)費(fèi)應(yīng)注明，其他扣項(xiàng)為優(yōu)惠、少付或零頭抹賬等應(yīng)由相關(guān)有權(quán)限負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可后方能填列扣減，實(shí)收金額為應(yīng)收金額扣除手續(xù)費(fèi)、其他扣項(xiàng)最后實(shí)際收到的款項(xiàng)，結(jié)算清單由銷售接待員根據(jù)訂單及當(dāng)日實(shí)際消費(fèi)情況填制，由當(dāng)班廳面負(fù)責(zé)人根據(jù)訂單及當(dāng)日實(shí)際消費(fèi)情況復(fù)核無(wú)誤后簽字確認(rèn)，收銀員根據(jù)訂單及當(dāng)日實(shí)際消費(fèi)情況復(fù)核無(wú)誤后收取該筆款項(xiàng)并簽字確認(rèn)，如該筆款項(xiàng)有下欠款，則由同意下欠款經(jīng)辦人、負(fù)責(zé)人及時(shí)跟進(jìn)應(yīng)收款項(xiàng)的追收，做到短期、及時(shí)收回，如該筆款項(xiàng)為刷卡、轉(zhuǎn)款方式收取，則以該筆款項(xiàng)實(shí)際到帳情況填制結(jié)算清單未填項(xiàng)并由收銀員、當(dāng)班廳面負(fù)責(zé)人復(fù)核簽字確認(rèn)。主營(yíng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)收取完畢后由銷售接待員填制主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（宴席用餐收入）匯總表，該表必須即時(shí)以當(dāng)日由銷售接待員（經(jīng)辦人、復(fù)核人）兩人同時(shí)簽字確認(rèn)以便相互核對(duì)是否漏統(tǒng)漏記，已收取的款項(xiàng)匯總表由收銀員簽字確認(rèn)，未結(jié)清的款項(xiàng)匯總表中該筆款項(xiàng)當(dāng)日應(yīng)由銷售接待員按消費(fèi)當(dāng)日順序登錄，待收到款項(xiàng)時(shí)再由收銀員簽字確認(rèn)，如未收回，跨月提交匯總表時(shí)應(yīng)在備注項(xiàng)中注明未收回并由銷售員跟單追收該筆款項(xiàng)直至收回為止。4. 財(cái)務(wù)入賬：出納依據(jù)開(kāi)出的收據(jù)及結(jié)算單登記現(xiàn)金日記賬，（如支付方式為刷卡、二維碼支付等，因當(dāng)時(shí)不能確定到賬金額，等銀聯(lián)劃賬到指定賬戶時(shí)應(yīng)及時(shí)確認(rèn)登記入賬。）定金收取開(kāi)具的收據(jù)應(yīng)分別在南店及西店的預(yù)收賬款客戶訂金臺(tái)帳中逐筆記錄。記錄收取定金日期、客戶名稱、宴席日期、預(yù)收定金金額都須標(biāo)記清楚。結(jié)算單分別在南店及西店的預(yù)收帳款客戶訂金中核對(duì)后并紅沖定金。月底結(jié)出預(yù)收帳款余額和兩店核算會(huì)計(jì)核對(duì)，做到雙方期末余額一致。專職0人或兼職若干人日常工作涉及的單據(jù)傳遞流程1. 每月員工考勤統(tǒng)計(jì)表由考勤負(fù)責(zé)人于月初3號(hào)之內(nèi)統(tǒng)計(jì)出并與所涉員工雙方核對(duì)確認(rèn)無(wú)誤后匯總到人事再次審核無(wú)誤后于月初6號(hào)之內(nèi)交店核算會(huì)計(jì)處以此計(jì)提當(dāng)月工資；2. 廳面員工損扣統(tǒng)計(jì)表、廳面員工失誤處罰單由廳面負(fù)責(zé)人于月初3號(hào)之內(nèi)交店核算會(huì)計(jì)處以此計(jì)扣當(dāng)月員工工資；3. 廚房員工損扣統(tǒng)計(jì)表、廚房員工失誤處罰單由廚房負(fù)責(zé)人于月初3號(hào)之內(nèi)交店核算會(huì)計(jì)處以此計(jì)扣當(dāng)月員工工資；4. 月初7號(hào)之內(nèi)店核算會(huì)計(jì)根據(jù)考勤、損扣統(tǒng)計(jì)表、失誤處罰單等及時(shí)編制工資表，該工資表需返人事于月初8號(hào)之內(nèi)復(fù)核簽字后提交店長(zhǎng)、總經(jīng)理在1個(gè)工作日之內(nèi)審批后由人事返財(cái)務(wù)留存?zhèn)浒l(fā)，店核算會(huì)計(jì)此時(shí)據(jù)此工資表計(jì)提當(dāng)月工資費(fèi)用并于當(dāng)月15號(hào)之內(nèi)發(fā)放員工薪酬；5. 每月水電耗用數(shù)據(jù)由水電工程部人員于每月1號(hào)抄表后數(shù)據(jù)提交店核算會(huì)計(jì)處；6. 每月回族餐用餐數(shù)據(jù)由廳面部門(mén)負(fù)責(zé)人統(tǒng)計(jì)制表于月初3號(hào)之內(nèi)交店核算會(huì)計(jì)處；7. 宴席用餐收入月報(bào)表、客戶定金月報(bào)表、其他業(yè)務(wù)收入、零星收入月報(bào)表由銷售部門(mén)負(fù)責(zé)人于月初3號(hào)之內(nèi)交店核算會(huì)計(jì)處核對(duì)出納是否漏收漏計(jì)；8. 新進(jìn)員工涉稅數(shù)據(jù)（工資基數(shù)、身份證號(hào)、工資卡號(hào)）由人事負(fù)責(zé)人安排新進(jìn)員工及時(shí)（進(jìn)入公司3日內(nèi)）辦理工資卡后取得相關(guān)數(shù)據(jù)由人事負(fù)責(zé)人于該員工進(jìn)入公司6日內(nèi)將相關(guān)數(shù)據(jù)提交店核算會(huì)計(jì)或出納處；9. 物料用品入庫(kù)（廳面物料、廚房物料及日常辦公耗用品）單據(jù)由收貨人員匯同庫(kù)管員雙人以上簽收后由庫(kù)管員及時(shí)入微機(jī)系統(tǒng)管理并于月初3號(hào)之內(nèi)根據(jù)入庫(kù)單據(jù)統(tǒng)計(jì)匯總后交店核算會(huì)計(jì)處；10. 供貨商對(duì)賬單據(jù)的日常管理：財(cái)務(wù)人員在出具物料用品對(duì)帳單時(shí)，應(yīng)于每月1520號(hào)之間統(tǒng)一對(duì)賬時(shí)間，由各供貨商出具上月銷貨清單的存根（對(duì)帳聯(lián)）聯(lián)交由庫(kù)管員按單據(jù)份數(shù)進(jìn)行準(zhǔn)確對(duì)賬后并出具對(duì)賬單，出具的對(duì)賬單傳遞到店核算會(huì)計(jì)處進(jìn)行二次準(zhǔn)確核對(duì)后簽字交由部門(mén)負(fù)責(zé)人處再次核對(duì)無(wú)誤后于當(dāng)月2025號(hào)之內(nèi)匯總上報(bào)店長(zhǎng)、總經(jīng)理審批簽字，最后由店長(zhǎng)、總經(jīng)理根據(jù)各供貨商具體情況安排分批付款指示，店出納自接到付款安排后月底之前根據(jù)資金狀況及時(shí)付清各供貨商貨款后據(jù)實(shí)登錄現(xiàn)金日記帳并保管好對(duì)帳單據(jù)交由店核算會(huì)計(jì)處作賬務(wù)入賬處理；11. 出納的日常收入、成本、費(fèi)用單據(jù)的管理：出納應(yīng)根據(jù)真實(shí)有效簽字完備的原始單據(jù)及時(shí)登錄現(xiàn)金日記帳及銀行存款日記帳后于每月月初3號(hào)之內(nèi)交店核算會(huì)計(jì)處核對(duì)結(jié)帳；12. 每月月底、月初第一天之內(nèi)，兩店庫(kù)管員必須及時(shí)匯同廚房及廳面相關(guān)人員對(duì)廚房、廳面物料進(jìn)行一次全面準(zhǔn)確的盤(pán)點(diǎn)工作，庫(kù)管員根據(jù)實(shí)盤(pán)數(shù)據(jù)必須于每月月初3號(hào)之內(nèi)通過(guò)微機(jī)系統(tǒng)出具準(zhǔn)確的物料用品出庫(kù)成本匯總表、物料用品出庫(kù)明細(xì)表及物料庫(kù)存統(tǒng)計(jì)表交店核算會(huì)計(jì)處，其中物料出庫(kù)明細(xì)表應(yīng)同時(shí)提交店長(zhǎng)、廚師長(zhǎng)進(jìn)行分析研究及考量；13. 銷售部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)當(dāng)月各項(xiàng)婚慶雜費(fèi)（主持、婚車、攝像及其他）進(jìn)行明細(xì)化管理，首先應(yīng)對(duì)當(dāng)日產(chǎn)生的各項(xiàng)婚慶雜費(fèi)做到當(dāng)日及時(shí)、準(zhǔn)確的登錄出具費(fèi)用明細(xì)單，該單據(jù)必須由銷售部?jī)扇艘陨霞皬d面相關(guān)負(fù)責(zé)人、提供婚慶項(xiàng)目服務(wù)收款人同時(shí)簽字確認(rèn)，次月6號(hào)之內(nèi)分項(xiàng)目匯總傳遞給店核算會(huì)計(jì)核對(duì)簽字后返交出納處，出納應(yīng)在10號(hào)之內(nèi)提交店長(zhǎng)、總經(jīng)理審核、審批后及時(shí)安排付款事宜；14. 暫支單、借款單及付款申請(qǐng)單的管理：店內(nèi)各員工因需臨時(shí)暫支少量款項(xiàng)（500元以內(nèi)）時(shí)，由暫支人出具暫支單交出納處，經(jīng)出納及相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人評(píng)估合理化、資金安全性后進(jìn)行暫支款項(xiàng)。公司關(guān)聯(lián)方及公司各股東如需向公司財(cái)務(wù)處臨時(shí)借支款項(xiàng)時(shí)，必須由借款方出具借款單并經(jīng)店核算會(huì)計(jì)、總經(jīng)理簽字后進(jìn)行借支款項(xiàng)。公司日常涉及不明確費(fèi)用時(shí)或該筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不能及時(shí)結(jié)帳、入帳時(shí)，由費(fèi)用經(jīng)辦人出具付款申請(qǐng)單并經(jīng)店長(zhǎng)、總經(jīng)理簽字確認(rèn)后進(jìn)行安排支付款項(xiàng)，該付款申請(qǐng)單由出納暫保存做掛帳處理，待后續(xù)費(fèi)用結(jié)清明了時(shí)及時(shí)進(jìn)行成本、費(fèi)用報(bào)銷處理后并附該付款申請(qǐng)單即時(shí)入賬。15、日常涉及的財(cái)務(wù)單據(jù)傳遞、銜接、具體執(zhí)行及落實(shí)政策：以上財(cái)務(wù)涉及的單據(jù)傳遞應(yīng)及時(shí)相互銜接、協(xié)調(diào)傳遞到相關(guān)部門(mén)，具體事項(xiàng)必須落實(shí)到個(gè)人，各部門(mén)在日常工作中應(yīng)及時(shí)配合，如出現(xiàn)工作中相互推諉、抵觸、拖沓及不配合，由涉及相關(guān)部門(mén)人員及時(shí)上報(bào)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)并通過(guò)公司例會(huì)進(jìn)行通報(bào)，及時(shí)解決，解決后如再次出現(xiàn)工作銜接不到位的情況，則對(duì)相關(guān)工作人員進(jìn)行相應(yīng)工作失誤開(kāi)單處罰（100元/次）。費(fèi)用報(bào)銷流程1. 公司發(fā)生的日常費(fèi)用采用報(bào)帳制度，日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公耗用品、維修費(fèi)、低值物料耗用品、婚慶雜費(fèi)等，報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法原始票據(jù)。所有費(fèi)用、物料耗用品原始單據(jù)必須注明費(fèi)用、物品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額、供方名稱及蓋章、供方聯(lián)系電話（方便核對(duì)查詢）。2. 填寫(xiě)報(bào)銷單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)，嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)認(rèn)真填寫(xiě)，注明附件張數(shù)，金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改），簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。3. 報(bào)銷流程：報(bào)銷人、經(jīng)辦人必須將經(jīng)辦產(chǎn)生的費(fèi)用原始單據(jù)簽字處簽字確認(rèn)經(jīng)手人相關(guān)驗(yàn)收人、證明人（雙人以上）簽字確認(rèn)部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核簽字確認(rèn)報(bào)銷人、經(jīng)辦人填制費(fèi)用報(bào)銷單并粘貼附上經(jīng)各相關(guān)人員簽字確認(rèn)后的費(fèi)用原始單據(jù)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核無(wú)誤后費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)轉(zhuǎn)公司出納處匯總并復(fù)核總經(jīng)理審批轉(zhuǎn)出納安排支付費(fèi)用款項(xiàng)或沖抵借支。4. 日常低值耗用品采買(mǎi)、驗(yàn)收及報(bào)銷：1) 逐月經(jīng)常發(fā)生的低值耗用品，由各使用部門(mén)負(fù)責(zé)人提前統(tǒng)計(jì)，每月月中及月底不超過(guò)兩次報(bào)公司采購(gòu)人員并填制物品申購(gòu)單，經(jīng)公司行政審核、總經(jīng)理核批后交由采購(gòu)人員，采購(gòu)人員應(yīng)匯同部門(mén)相關(guān)人員雙人以上進(jìn)行耗用品的采購(gòu)，或由采購(gòu)員電聯(lián)供貨商集中采買(mǎi)。2) 經(jīng)營(yíng)過(guò)程中偶發(fā)的、急用的零星耗用品，單次購(gòu)買(mǎi)金額在300元以內(nèi)的由使用部門(mén)相關(guān)人員自行及時(shí)就近購(gòu)買(mǎi)。3) 所有采買(mǎi)的耗用品單據(jù)必須由經(jīng)辦人及驗(yàn)收或復(fù)核人員雙人以上簽收。5 日常發(fā)生的費(fèi)用單據(jù)如遇特殊情況造成遺失，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可由經(jīng)辦人開(kāi)具白條并注明原因，按正常報(bào)銷流程審批后給予該筆費(fèi)用核銷。數(shù)據(jù)報(bào)表往來(lái)賬、明細(xì)賬，銀行貸款所需報(bào)表、工商、稅務(wù)所需報(bào)表的編制，供各股東經(jīng)營(yíng)分析、決策所需的會(huì)計(jì)報(bào)表日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程涉及的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)事項(xiàng)產(chǎn)生時(shí)經(jīng)辦人填制出具、或索取原始單據(jù)、單證通過(guò)相關(guān)部門(mén)復(fù)核、審批、傳遞財(cái)務(wù)據(jù)此單據(jù)、單證入賬、記賬月度終了時(shí)進(jìn)行結(jié)賬生成經(jīng)營(yíng)所需財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)表專職0人或兼職2人薪酬發(fā)放制定、計(jì)算準(zhǔn)確的各店各部門(mén)員工薪酬并及時(shí)發(fā)放1. 督促人事部提供準(zhǔn)確、及時(shí)的人員變動(dòng)、崗薪變動(dòng)、考勤數(shù)據(jù)等進(jìn)行財(cái)務(wù)各項(xiàng)數(shù)據(jù)的計(jì)算、復(fù)核。2. 依據(jù)人事提供的各數(shù)據(jù)計(jì)算、計(jì)提當(dāng)月工資，編制工資表。3. 提交總經(jīng)理審批。4. 協(xié)調(diào)銀行代發(fā)、出納現(xiàn)金發(fā)放工資。5. 針對(duì)發(fā)放過(guò)程中各員工特殊情況不明事項(xiàng)及時(shí)與各部門(mén)主管負(fù)責(zé)人溝通并由部門(mén)負(fù)責(zé)人及時(shí)做好對(duì)員工的解惑釋疑。專職0人或兼職若干人目標(biāo)設(shè)定合理降低稅賦1. 指導(dǎo)各店銷售部門(mén)人員與顧客溝通一致，確因收入應(yīng)出具發(fā)票產(chǎn)生的各項(xiàng)稅費(fèi)應(yīng)及時(shí)、完整計(jì)提稅費(fèi)并上繳國(guó)庫(kù)，降低納稅風(fēng)險(xiǎn)。2. 合理評(píng)估本行業(yè)現(xiàn)階段的綜合稅賦率，合理調(diào)整納稅義務(wù)，做到納稅平衡。專職0人或兼職2人財(cái)務(wù)各項(xiàng)數(shù)據(jù)指標(biāo)準(zhǔn)確、完整、真實(shí)、及時(shí)1. 合理分化部門(mén)工作事項(xiàng)，具體的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)事項(xiàng)做到事無(wú)巨細(xì)、無(wú)遺漏、無(wú)管理漏洞、無(wú)拖延，加強(qiáng)細(xì)化會(huì)計(jì)核算，借此調(diào)出精力，提升財(cái)務(wù)管理，建立健全符合本行業(yè)本公司的財(cái)務(wù)管理體系，提升工作效率，加強(qiáng)各部門(mén)所涉經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的會(huì)計(jì)監(jiān)督、內(nèi)部授權(quán)牽制措施完備，對(duì)特定崗位按照不相容職務(wù)相分離的原則進(jìn)行適當(dāng)定員定崗或輪崗制度。2. 財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)劃分及崗位：公司下屬西城店、南城店共2店，各店設(shè)核算會(huì)計(jì)各1名共2名，各店按業(yè)務(wù)需求或股東需求各設(shè)店出納1名共2名，其中財(cái)務(wù)主管、經(jīng)理、負(fù)責(zé)人由其中1店核算會(huì)計(jì)兼任，西店核算會(huì)計(jì)兼公司外部賬務(wù)，兩店出納兼各店日常辦公耗用品備采及配合其他采購(gòu)事項(xiàng)。財(cái)務(wù)本職工作與其他相關(guān)部門(mén)工作協(xié)調(diào)一致，為其他部門(mén)提供便利，數(shù)據(jù)支持，為公司股東提供準(zhǔn)確的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)以期達(dá)到準(zhǔn)確的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)預(yù)定、重大事項(xiàng)決策做好財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持1. 按月進(jìn)行分項(xiàng)統(tǒng)計(jì)：桌數(shù)、新人對(duì)數(shù)、主收總計(jì)、大屏燈光單項(xiàng)收入、其他業(yè)務(wù)收入、后廚廳面物料成本、期間費(fèi)用、利潤(rùn)。2. 按年度進(jìn)行同期經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)同比，按月進(jìn)行經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)逐月環(huán)比。資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)購(gòu)建、折舊、清理的核算、各部門(mén)耐用品的使用、保管、核銷的管理1. 各部門(mén)根據(jù)工作需要，需添置設(shè)備和辦公用品時(shí)，提出計(jì)劃，交行政辦綜合審查匯總后，編制預(yù)算，報(bào)總經(jīng)理審批。2. 行政辦根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算，由雙人以上進(jìn)行采購(gòu)。專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)的用品，由采購(gòu)配合相關(guān)部門(mén)組織實(shí)施。3. 固定資產(chǎn)的報(bào)廢，必須由使用部門(mén)提出報(bào)告，并填寫(xiě)固定資產(chǎn)報(bào)廢單交行政辦按權(quán)限審批。財(cái)務(wù)部憑以上批件辦理帳務(wù)處理手續(xù)。4. 固定資產(chǎn)的有價(jià)或無(wú)價(jià)調(diào)撥，由使用部門(mén)出具報(bào)告，送財(cái)務(wù)部審核，行政辦按權(quán)限審批后，辦理調(diào)撥手續(xù)，財(cái)務(wù)部調(diào)整帳、卡。使用部門(mén)無(wú)權(quán)將公司財(cái)產(chǎn)隨意贈(zèng)送、調(diào)撥給其他部門(mén)和個(gè)人。5. 各部門(mén)使用的各類物資，需要在部門(mén)間調(diào)整及周轉(zhuǎn)的，必須通知行政辦理有關(guān)手續(xù)。6. 對(duì)固定資產(chǎn)及辦公用品實(shí)行制度化管理。1) 對(duì)單價(jià)2000元以上（含2000元）的物資除財(cái)務(wù)記帳外，還要建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳；2) 單價(jià)2000元以下物資及辦公用品由庫(kù)管員登記保管；3) 辦公室對(duì)所管物資定期清查、盤(pán)點(diǎn)、健全固定資產(chǎn)帳、卡制度和領(lǐng)