金融中介與金融機(jī)構(gòu).ppt

1、第三章 金融中介與金融機(jī)構(gòu),主講人：會計(jì)1007班 熊亞男 段瑤,目錄,第一節(jié) 間接融資與金融中介,第二節(jié) 我國金融機(jī)構(gòu)體系,第一節(jié) 間接融資與金融中介,1、金融中介的必要性 2、金融中介機(jī)構(gòu)的性質(zhì) 與職能 3、金融機(jī)構(gòu)體系的一般 構(gòu)成,金融中介的必要性,融資方式：直接融資、間接融資,直接VS間接,金融中介機(jī)構(gòu)的性質(zhì)與職能,金融機(jī)構(gòu)體系的一般構(gòu)成,中央銀行：是各國金融體系的中心和主導(dǎo)環(huán)節(jié)。代表國家對金融機(jī)構(gòu)實(shí)行監(jiān)管，管理金融市場，維護(hù)金融體系的安全運(yùn)行；配合國家，對宏觀金融活動進(jìn)行控制與調(diào)節(jié)。 職能：（1）中央銀行是發(fā)行的銀行 即指國家賦予中央銀行集中與壟斷貨幣發(fā)行的特權(quán)，成為國家唯一的貨幣發(fā)

2、行機(jī)構(gòu)。,（2）中央銀行是銀行的銀行 具體表現(xiàn)：集中存款準(zhǔn)備金；對銀行融通資金；組織銀行間的清算；主持各外匯銀行的外匯頭寸拋補(bǔ)業(yè)務(wù)。 （3）中央銀行是政府的銀行 具體表現(xiàn)：代理國庫；對政府融通資金；代理政府金融事務(wù)（包括代理國債發(fā)行與償還、代管黃金和外匯儲備等。）；代表政府參加國際金融活動，處理國際金融事務(wù)。,（4）中央銀行是管理金融的銀行 具體表現(xiàn)：制定和執(zhí)行貨幣政策；制定和執(zhí)行金融法規(guī)與銀行業(yè)務(wù)基本規(guī)章制度；監(jiān)督和管理各金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動； 隨著金融市場和現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展，中央銀行的監(jiān)管職能也隨著銀監(jiān)會的成立而弱化 ，目前其監(jiān)管范圍僅限于支付結(jié)算 現(xiàn)金管理 外匯管理 賬戶管理等幾個(gè)領(lǐng)域 而

3、主要監(jiān)管職能由銀監(jiān)會承擔(dān),商業(yè)銀行：金融體系中的骨干。是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。 大型國有商業(yè)銀行：中國銀行/中國農(nóng)業(yè)銀行/中國工商銀行/中國建設(shè)銀行/中國交通銀行/中國郵政儲蓄銀行 股份制商業(yè)銀行：招商銀行/中國民生銀行/華夏銀行/中信銀行/上海浦東發(fā)展銀行/興業(yè)銀行/廣州發(fā)展銀行/中國光大銀行/恒豐銀行等 另有各地的城市商業(yè)銀行。,專業(yè)銀行：是指專門經(jīng)營指定范圍和提供專門性金融服務(wù)的銀行。,開發(fā)銀行,儲蓄銀行,進(jìn)出口銀行,非銀行金融機(jī)構(gòu)：除上述銀行金融機(jī)構(gòu)外，凡從事融資業(yè)務(wù)活動，又不稱為銀行的機(jī)構(gòu)。 1、保險(xiǎn)公司：主要投向長期證券，如政府債券、企業(yè)

4、債券和股票，以及發(fā)放不動產(chǎn)抵押貸款、保單貸款等 2、投資銀行：主要從事資本市場業(yè)務(wù)。 包括證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)、證券交易與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、衍生金融工具設(shè)計(jì)與交易業(yè)務(wù)、企業(yè)經(jīng)營咨詢與資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)、項(xiàng)目融資顧問業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)等。,3、信用合作社：互助合作性金融組織。資金來源于合作社成員交納的股金和吸收存款。解決其成員資金需要，如修建房屋貸款、對購買耐用消費(fèi)品發(fā)放貸款等，也對小生產(chǎn)者的資金需要發(fā)放貸款 4、退休或養(yǎng)老基金：把當(dāng)前儲蓄投放于股票、債券和其他資金的組合,5、投資基金：以證券為主體的投資信托。通過出售小額基金單位，根據(jù)與投資者協(xié)議的收益目標(biāo)控制原則，投資于證券或其他金融商品組合。 根據(jù)法律基礎(chǔ)不同

5、：契約型、公司型 根據(jù)交易方式不同：開放型、封閉型,外資（合資）銀行：在一國境內(nèi)由外國開設(shè)的銀行或銀行的分支機(jī)構(gòu)；合資銀行是指外國資本與本國資本聯(lián)合投資開設(shè)的銀行。 其他分類方法,第二節(jié) 我國金融機(jī)構(gòu)體系,1、內(nèi)地現(xiàn)行金融機(jī)構(gòu)體系 2、臺灣地區(qū)金融機(jī)構(gòu)體系 3、香港地區(qū)金融機(jī)構(gòu)體系 4、澳門地區(qū)金融機(jī)構(gòu)體系,我國內(nèi)地現(xiàn)行金融機(jī)構(gòu)體系,經(jīng)過改革開放以來的20多年的建設(shè)，我國目前初步形成了以中央銀行為核心，以國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和政策性銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存、分工協(xié)作和相互競爭的金融機(jī)構(gòu)體系。,中國人民銀行 是我國的中央銀行，一方面代表國家對金融機(jī)構(gòu)實(shí)行監(jiān)管，管理金融市場，維護(hù)金融體

6、系的安全運(yùn)行。另一方面根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和國家經(jīng)濟(jì)政策要求，制定與實(shí)施國家金融政策對金融活動進(jìn)行控制和調(diào)節(jié)。例如：我國市場的貨幣供應(yīng)量是由中央銀行即中國人名銀行控制和調(diào)節(jié)的。 注意：中國銀行是商業(yè)銀行，除辦理正常業(yè)務(wù)外，還辦理外幣業(yè)務(wù)（這也是和別的商業(yè)銀行的區(qū)別）。,政策性銀行 政策性銀行是由政府投資創(chuàng)辦的，按照政府的意圖和計(jì)劃從事信貸活動的金融機(jī)構(gòu)。 我國的政策性銀行有三個(gè)，分別是：國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進(jìn)出口銀行。 政策性銀行不以盈利為目的，它確定投資項(xiàng)目的唯一依據(jù)，就是國家一定時(shí)期內(nèi)產(chǎn)業(yè)政策確定的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目以及列入產(chǎn)業(yè)發(fā)展序列的重點(diǎn)產(chǎn)品。 政策銀行的資金來源渠道：財(cái)政撥款、

7、由原來的四大國有獨(dú)資銀行劃撥一塊、個(gè)政策性銀行發(fā)行金融債券籌資。,商業(yè)銀行 我國的商業(yè)銀行由國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行構(gòu)成商業(yè)銀行基本體系。 我國國有獨(dú)資商業(yè)銀行有四家：中國工商銀行 中國建設(shè)銀行 中國農(nóng)業(yè)銀行 中國銀行（即新聞上說的四大行）（郵政儲蓄）,我國股份制商業(yè)銀行有12家，其中交通銀行是新中國成立后的第一家股份制商業(yè)銀行。好包括：中信銀行、光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行和渤海銀行以及平安銀行等。（有的銀行前面帶有地區(qū)名稱，加上中國代表其經(jīng)營范圍是全國性的,中國兩字的企業(yè)正常經(jīng)營范圍

8、都是在全國范圍，同理地區(qū)也一樣。） 城市商業(yè)銀行：目前我國的城市商業(yè)銀行有110家，排在前十的有1 杭州銀行 2 南京銀行 3 萊商銀行 4 臺州市商業(yè)銀行 5 日照銀行 6 寧波銀行 7 包商銀行 8 廊坊銀行 9 浙江稠州商業(yè)銀行 10 盛京行,商業(yè)銀行的性質(zhì)和經(jīng)營范圍 性質(zhì)：商業(yè)銀行是吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。商業(yè)銀行以盈利性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束。,經(jīng)營范圍：1、吸納公眾存款 2、發(fā)放短中長期貸款3、辦理國內(nèi)結(jié)算4、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)5、發(fā)行金融 債券6、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券7、買賣政府債券、金融債券8

9、、從事同行拆借9、買賣、代理買賣外匯10、從事銀行卡業(yè)務(wù)11、提供信用證服務(wù)12、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)13、提供保管箱服務(wù)14、經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動產(chǎn)，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。,其他金融機(jī)構(gòu)：保險(xiǎn)公司、信托投資公司、融資租賃公司、財(cái)務(wù)公司、證券公司、外資金融機(jī)構(gòu) 保險(xiǎn)公司：從所有制形式看保險(xiǎn)公司分為國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司，例如中國人壽保險(xiǎn)公司、中國再保險(xiǎn)公司；股份制保險(xiǎn)公司，例如：中國平安保險(xiǎn)公司、新華人壽保險(xiǎn)公司；外商獨(dú)資保險(xiǎn)公司，例如：美國友邦保險(xiǎn)公司、日本東京海上保險(xiǎn)公司；中外合資保險(xiǎn)公司，例如：太平洋安泰保險(xiǎn)公司、金

10、盛人壽保險(xiǎn)公司。 從經(jīng)營業(yè)務(wù)的形式看，它們分為原保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司等。（數(shù)據(jù)介紹我國今年保險(xiǎn)公司業(yè)績）,信托公司 信托公司起源于英國，是建立在信任的基礎(chǔ)上，財(cái)產(chǎn)所有者出于某種特定的目的或者社會公共利益，委托他人管理和處分財(cái)產(chǎn)的一種法律制度。 。,信托公司的經(jīng)營范圍：1、受托經(jīng)營資金信托業(yè)務(wù)2、受托經(jīng)營動產(chǎn)、不動產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)的信托業(yè)務(wù)3、受托經(jīng)營法律、法政法規(guī)允許從事的投資基金業(yè)務(wù)，作為投資基金或者基金管理公司發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)4、經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、并購及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等中介業(yè)務(wù)5、受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的國債、政策性銀行債券、企業(yè)債券等債券

11、的承銷業(yè)務(wù)6、代理財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用與處分7、代保管業(yè)務(wù)8、信用見證、資信調(diào)整及經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)9、以固有財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保10、中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 綜上信托公司是受人之托，代理理財(cái)為主營業(yè)務(wù)，已收取手續(xù)費(fèi)、傭金和分享信托收益為主要收入來源的金融機(jī)構(gòu),融資租賃公司 融資租賃公司主要辦理融資性租賃業(yè)務(wù)的專業(yè)金融機(jī)構(gòu)。 融資租賃公司的主營業(yè)務(wù)：1、融資租賃業(yè)務(wù)2、人民幣資金委托業(yè)務(wù)3、辦理經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的的人民幣債券發(fā)行業(yè)務(wù)4、辦理外匯業(yè)務(wù)5、辦理經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局、商務(wù)部批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。,財(cái)務(wù)公司 我國的財(cái)務(wù)公司多由企業(yè)內(nèi)部出資成立，其經(jīng)營宗旨是為本企

12、業(yè)集團(tuán)內(nèi)部各企業(yè)提供資金融通、貸款和資金清算業(yè),證券公司 證券公司又稱證券商，是由證券主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立的在證券市場上經(jīng)營經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。 推銷政府債券、企業(yè)債券和股票、代理買賣和自營買賣已經(jīng)上市流通的各類有價(jià)證券，參與企業(yè)收購、兼并，充當(dāng)企業(yè)財(cái)務(wù)顧問等是證券公司的主要業(yè)務(wù)。,外資金融機(jī)構(gòu) 隨著對外開放，我國開始引進(jìn)外資，金融機(jī)構(gòu)工作。外資銀行主要業(yè)務(wù)包括外幣存款、外幣貸款、外幣投資及國際結(jié)算等中間業(yè)務(wù)。,臺灣地區(qū)金融機(jī)構(gòu)體系,臺灣島內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)體系除了“中央銀行”外，經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)主要包括政策性銀行、一般商業(yè)銀行、中小企業(yè)銀行、外資銀行、信用合作社、農(nóng)漁會信用部、郵政金匯業(yè)局、票券公司、證券金融公司、信托投資公司、保險(xiǎn)公司等。在經(jīng)濟(jì)性質(zhì)上，它們大致可以分為“公營”和民營兩種。,香港地區(qū)金融機(jī)構(gòu)體系,金融管理局：對香港金融進(jìn)行統(tǒng)一管理，確保了一個(gè)高度專業(yè)化和人員相對穩(wěn)定的貨幣管理機(jī)構(gòu)。 金融管理局的職能如下：1、維持香港貨幣的穩(wěn)定2、確保銀行體系的安全和穩(wěn)定3、促進(jìn)金融體系的效率、完整性及發(fā)展，尤其是支付和結(jié)算安排。,上述職能與世界各地的中央銀行大致相符，但不具備以下功能：1、發(fā)行鈔票（由匯豐銀行、渣打銀行、中國銀行及中銀集團(tuán)發(fā)型）2、結(jié)算所功能，香港的票據(jù)結(jié)算所一直由匯豐銀行負(fù)責(zé)管理3、政府銀行，雖然外匯基金持有