超難得的資料擔(dān)保業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

1、擔(dān)保業(yè)的本質(zhì),借方,擔(dān)保方,貸方,擔(dān)保行業(yè)的雙重定位,目前大多數(shù)擔(dān)保公司，同時(shí)具備借貸與擔(dān)保雙重業(yè)務(wù)定位 提示：3月8日出臺(tái)的融資性擔(dān)保公司暫行管理辦法中明確規(guī)定，融資性擔(dān)保公司不準(zhǔn)從事借貸業(yè)務(wù)！,擔(dān)保行業(yè)的陷阱,把擔(dān)保公司開成拍賣行 把擔(dān)保公司做成大股東 把擔(dān)保公司扮成救世主 把擔(dān)保公司淪為墊背者,擔(dān)保行業(yè)面臨的壓力,擔(dān)保公司運(yùn)作六要素,持續(xù)融資，擴(kuò)大公司資本實(shí)力 擴(kuò)大宣傳，樹立公司對(duì)外形象 誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，塑造行業(yè)知名品牌 持續(xù)創(chuàng)新，開發(fā)適應(yīng)需求產(chǎn)品 規(guī)范管理，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè) 陽光運(yùn)作，堅(jiān)持合規(guī)合法經(jīng)營(yíng),第一節(jié)：擔(dān)保方案設(shè)計(jì)原理,擔(dān)保的概念 擔(dān)保形式 擔(dān)保方案的分類 設(shè)計(jì)擔(dān)保方案的目的 擔(dān)保方

2、案的設(shè)計(jì)原則,一、擔(dān)保的概念,擔(dān)保是指在經(jīng)濟(jì)和金融活動(dòng)中，債權(quán)人為防范債務(wù)人違約而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，降低資金損失，由債務(wù)人或第三人以財(cái)務(wù)或信用提供履約保證或承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)的一種經(jīng)濟(jì)行為。,二、擔(dān)保形式,保證,抵押,質(zhì)押,留置,定金,三、擔(dān)保方案的分類,按擔(dān)保人身份分 （債務(wù)人擔(dān)保，第三方擔(dān)保） 按擔(dān)保人數(shù)量分 （一人擔(dān)保，多人擔(dān)保） 按擔(dān)保要素分 （單一形式，綜合類擔(dān)保）,四、設(shè)計(jì)擔(dān)保方案的目的,如約實(shí)現(xiàn)債權(quán) 1.保證債務(wù)人如約履行債務(wù) 2.在債務(wù)人不能如約履行債務(wù)時(shí)保證債權(quán)實(shí)現(xiàn),五、擔(dān)保方案的設(shè)計(jì)原則,便捷性,可操性,安全性,合法性,擔(dān)保方案 設(shè)計(jì)原則,第二節(jié)：擔(dān)保方式,一、人的擔(dān)保（

3、保證）,保證與保證人 保證：即信用擔(dān)保，指第三人為債務(wù)人的債務(wù)履行作擔(dān)保，由保證人和債權(quán)人約定當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任。 保證人：指具有代為清償債務(wù)能力的法人，其他組織或者公民。 保證人具備的兩個(gè)條件： 1.足夠的償還能力 2.有自主權(quán),保證責(zé)任,信用擔(dān)保中，債務(wù)人可以有一個(gè)保證人，也可以有多個(gè)保證人，同一債務(wù)有約定份額的，按約定承擔(dān)保證責(zé)任，沒有約定份額的，保證人承擔(dān)連帶保證責(zé)任，債權(quán)人可以要求任何一個(gè)保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任。保證人都負(fù)有擔(dān)保全部債權(quán)實(shí)現(xiàn)的義務(wù)。承擔(dān)保證責(zé)的保證人，有權(quán)向債務(wù)人追償，或者要求承擔(dān)連帶保證責(zé)任的其他保證人清償其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的份額。 一

4、般保證與連帶責(zé)任保證：當(dāng)債務(wù)人不能承擔(dān)保證責(zé)任的，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的為一般保證。當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或約定不明確，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)責(zé)任。,不準(zhǔn)擔(dān)保的單位,國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門也不能為保證人。 提示：經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)家機(jī)關(guān)、有法人授權(quán)書的法人分支機(jī)構(gòu)可做保證人,村委會(huì)擔(dān)保,保證人應(yīng)當(dāng)是具有代償能力的公民、企業(yè)法人以及其他經(jīng)濟(jì)組織 村委會(huì)作為一種基層群眾性自治組織，不屬經(jīng)濟(jì)組織，更不屬公民或企業(yè)法人，因此不能作為保證人。村委會(huì)作為保證人簽訂的保證合同無效。,供銷社擔(dān)保,1999年1月28日國(guó)發(fā)19995號(hào)文件規(guī)定，全

5、國(guó)供銷社和省市級(jí)聯(lián)社“所需經(jīng)費(fèi)列入同級(jí)財(cái)政預(yù)算，不再向企業(yè)提取管理費(fèi)，縣級(jí)供銷社的主要任務(wù)是對(duì)基層社進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和協(xié)調(diào)，在性質(zhì)、組織、經(jīng)費(fèi)方面不同于一般的企業(yè)，還承擔(dān)國(guó)家委托的政策性業(yè)務(wù)。因此，不符合擔(dān)保法第七條規(guī)定，不能作為擔(dān)保人”,自來水公司擔(dān)保,自來水公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)雖有一定的公共服務(wù)性質(zhì)，但不屬于以公益為目的的事業(yè)單位，其領(lǐng)取的法人執(zhí)照，屬于已營(yíng)得為目的的企業(yè)法人，可以作為保證人,公司為股東擔(dān)保,2005年修訂的公司法規(guī)定，董事、經(jīng)理不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提貸提保。但該規(guī)定沒有明確禁止公司為股東擔(dān)保，對(duì)有限公司而言，可以以公司名義進(jìn)行相關(guān)聯(lián)擔(dān)保。這是為了限制大股東

6、，控股股東操縱公司與自己進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，損害中小股東的利益，以維護(hù)資本確定原則和保護(hù)中小股東的利益。對(duì)經(jīng)公司股東會(huì)、董事會(huì)同意以公司資產(chǎn)為小股東進(jìn)行擔(dān)保應(yīng)當(dāng)不屬禁止和限制之列。,資本確定原則,資本確定原則指股份有限公司的資本必須具有確定性。這是股份有限公司確立的首要原則。它有法定資本制、授權(quán)資本制和折衷資本制等實(shí)現(xiàn)方式。我國(guó)目前實(shí)行的是折衷授權(quán)資本制原則。 股份有限公司設(shè)立時(shí)，股東必須全部認(rèn)足公司章程中明確規(guī)定的資本總額，其后非經(jīng)修改章程不得增加資本發(fā)行新股票。這一原則有利于維護(hù)交易安全，但限制了短期內(nèi)設(shè)立大型公司和充分調(diào)度資本。,企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)擔(dān)保,有法人授權(quán)的擔(dān)保有效，授權(quán)不明確的擔(dān)保也有

7、效。當(dāng)分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的財(cái)產(chǎn)不足以承擔(dān)保證責(zé)任的，由企業(yè)法人承擔(dān)民事責(zé)任。如果沒有書面授權(quán)，則保證合同無效。保證人不用承擔(dān)保證責(zé)任。,物的擔(dān)保,1.抵押 ：指?jìng)鶆?wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)其特定財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為對(duì)債權(quán)的擔(dān)保，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法就該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣、變賣的價(jià)金優(yōu)先受償?shù)奈餀?quán)。 2.質(zhì)押 ：債務(wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法就該動(dòng)產(chǎn)賣得價(jià)金優(yōu)先受償。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的特點(diǎn)：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。質(zhì)押可分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。,留置、定金,3.留置是指?jìng)鶛?quán)人

8、按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律（擔(dān)保法）規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以留置財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。 留置權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人按照合同的約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償 定金：定金是在合同訂立或在履行之前支付的一定數(shù)額的金錢作為擔(dān)保的擔(dān)保方式。中華人民共和國(guó)擔(dān)保法第89條規(guī)定：當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人履行債務(wù)后，定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r(jià)款或者收回。給付定金的一方不履行約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還定金；收受定金

9、的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。,抵押與質(zhì)押,1. 質(zhì)押屬于擔(dān)保物權(quán)中的一種。抵押與質(zhì)押最大的區(qū)別就是抵押不轉(zhuǎn)移抵押物，而質(zhì)押必須轉(zhuǎn)移占有質(zhì)押物，否則就不是質(zhì)押而是抵押。第二個(gè)大區(qū)別就是，質(zhì)押無法質(zhì)押不動(dòng)產(chǎn)(如房產(chǎn))，因?yàn)椴粍?dòng)產(chǎn)的轉(zhuǎn)移不是占有，而是登記。 2. 抵押與質(zhì)押是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中兩種常見的擔(dān)保方式。但實(shí)踐中常常有人將二者混同，例如本是質(zhì)押，卻在合同中寫成抵押。要知道，抵押與質(zhì)押是兩種不同的擔(dān)保方式，其法律后果是不同。那么，二者有什么區(qū)別呢? (1) 抵押是指?jìng)鶆?wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)其特定財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為對(duì)債權(quán)的擔(dān)保，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法就該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣

10、、變賣的價(jià)金優(yōu)先受償?shù)奈餀?quán)。 該財(cái)產(chǎn)稱之為抵押物，債務(wù)人或第三人稱之為抵押人，債權(quán)人稱之為抵押權(quán)人。抵押權(quán)有法定和約定兩種。法定的無論是否約定必須依照規(guī)定;法律允許當(dāng)事人約定的，可以協(xié)商解決。 抵押物必須是可以轉(zhuǎn)讓的抵押人所有的財(cái)產(chǎn)，凡是法律規(guī)定禁止流通的或當(dāng)事人不享有的不得作為抵押物。抵押擔(dān)保應(yīng)當(dāng)簽訂書面合同，合同內(nèi)容還包括被擔(dān)保的主債務(wù)種類、數(shù)額，債務(wù)人履行債務(wù)的期限，抵押物的名稱、數(shù)量、所在地、權(quán)屬、抵押范圍等內(nèi)容。 按照法律規(guī)定，抵押擔(dān)保應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，抵押合同自登記之日起生效，抵押登記受理機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)是該財(cái)產(chǎn)的管理機(jī)關(guān)，如土地使用權(quán)的抵押登記為土地管理機(jī)關(guān)、船舶、車輛的抵押登記機(jī)關(guān)為運(yùn)

11、輸工具的登記部門等。 (2) 質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其特定財(cái)產(chǎn)移交給債權(quán)人占有、作為債權(quán)的擔(dān)保，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)金優(yōu)先受償?shù)奈餀?quán)。 該財(cái)產(chǎn)稱之為質(zhì)物，提供財(cái)產(chǎn)的人稱之為出質(zhì)人，享有質(zhì)權(quán)的人稱之為質(zhì)權(quán)人。質(zhì)押擔(dān)保應(yīng)當(dāng)簽訂書面合同，質(zhì)押合同自質(zhì)物或質(zhì)權(quán)移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效，質(zhì)押合同的內(nèi)容與抵押合同的內(nèi)容基本相同。,第三節(jié)：信用擔(dān)保運(yùn)作流程與運(yùn)作技巧,信用擔(dān)保業(yè)務(wù)是投資擔(dān)保公司服務(wù)對(duì)象所決定的 投資擔(dān)保公司服務(wù)對(duì)象是處于發(fā)展中的中小企業(yè)與廣大個(gè)體工商戶，而中小企業(yè)與個(gè)體戶往往很難形成可抵押或質(zhì)押的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。所以，投資擔(dān)保公司發(fā)展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)是

12、其發(fā)展必然。,投資擔(dān)保公司信用擔(dān)保業(yè)務(wù)分類,代付承兌保證金 代付銀行倒貸周轉(zhuǎn)金 囤積原材料所需部分資金 代付投標(biāo)保證金 代付按揭房貸款周轉(zhuǎn)金 其他短期過橋資金,信用擔(dān)保貸前審查,主體資格審查 還款能力審查 商業(yè)信用審查 借款用途審查,主體資格審查,公司手續(xù)齊全 合法合規(guī)經(jīng)營(yíng) 處于發(fā)展趨勢(shì) 正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)作 獨(dú)立自主權(quán)限,還款能力審查,一看資產(chǎn)負(fù)債，二看速動(dòng)比率 三看經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，四看資金周轉(zhuǎn) 五看庫存結(jié)構(gòu)，六看擔(dān)保資源,速動(dòng)比率,速動(dòng)比率，又稱“酸性測(cè)驗(yàn)比率”（Acid-test Ratio），是指速動(dòng)資產(chǎn)對(duì)流動(dòng)負(fù)債的比率速動(dòng)資產(chǎn)：可以迅速轉(zhuǎn)換成為現(xiàn)金或已屬于現(xiàn)金形式的資產(chǎn)，計(jì)算方法為流動(dòng)資產(chǎn)減去變現(xiàn)

13、能力較差且不穩(wěn)定的存貨、預(yù)付賬款、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)和其他流動(dòng)資產(chǎn)等之后的余額。也就是說，存貨、預(yù)付賬款、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)和其他流動(dòng)資產(chǎn)不屬于速動(dòng)資產(chǎn)。 公式：速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用）/流動(dòng)負(fù)債總額100% 一般來說 速動(dòng)比率與流動(dòng)比率得比值在1比1.5左右最為合適。,商業(yè)信用審查,一看成立年限 二看公司品牌 三看銀行信用 四看老板口碑 五看公司成長(zhǎng),借款用途審查,看與擔(dān)保業(yè)務(wù)定位是否相符 看其運(yùn)作項(xiàng)目是否有可行性,1.代付承兌保證金操作流程,客戶提出申請(qǐng) 項(xiàng)目受理 看采購(gòu)合同及增值稅原件 查貸款卡看是否是開戶行及信用記錄 看銀行承兌協(xié)議 鑒定借款擔(dān)保協(xié)議 收

14、取利息及保證金 打款 指定人員到出票行看當(dāng)面出票 收票扣除借款本金把余款及保證金返還客戶 銷毀合同 貼現(xiàn) 記錄備案,2.代付銀行倒貸周轉(zhuǎn)金操作流程,客戶提出申請(qǐng) 項(xiàng)目受理 查貸款卡看信用記錄及還款日期、金額 借款企業(yè)及擔(dān)保方資格審查 還款能力審查 借款方擔(dān)保方信用資格審查 銀行行長(zhǎng)或信貸經(jīng)理簽字擔(dān)保 鑒定借款擔(dān)保協(xié)議 收取利息及保證金 打款 貸后跟蹤 還款 銷毀合同 記錄備案,代付銀行倒貸周轉(zhuǎn)金、承兌保證金反擔(dān)保方案,3.其他短期拆借資金擔(dān)保操作流程,客戶提出申請(qǐng) 項(xiàng)目受理 查貸款卡看信用記錄及還款日期、金額 借款企業(yè)及擔(dān)保方資格審查 還款能力審查 借款方擔(dān)保方信用資格審查 借款用途審查 鑒定借款擔(dān)保協(xié)議 收取利息及保證金 打款 貸后跟蹤 還款 銷毀合同 記錄備案,信用擔(dān)保授信模型,（近三個(gè)月平均回款+近三個(gè)月平均產(chǎn)品庫存總價(jià)值）商業(yè)信用系數(shù) 商業(yè)信用系數(shù)=（成立年限值+企業(yè)增幅值）2 成立年限值公式：5年為100%加減一年為+0.5%最高為+0.2% 企業(yè)增幅值方式：近兩年平均增幅20%為100%每加減一個(gè)%點(diǎn)+1%,第四節(jié)：股權(quán)質(zhì)押、股權(quán)回購(gòu)運(yùn)作流程及技巧,可質(zhì)押股權(quán) 出質(zhì)人合法持有并在當(dāng)?shù)毓ど滩块T登記 有一定的品牌價(jià)值 公司經(jīng)營(yíng)狀況良好 公司信用狀況良好 公司資產(chǎn)負(fù)債率不超過60%,股權(quán)出質(zhì)登記,物權(quán)法第226條規(guī)定：以股證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的