財務部門倉庫管理制度

1、財務部門倉庫管理制度 1、 物品驗收 （1） 倉管員對公司購回的物品無論多少、大小等都要進行驗收，并做到： 入庫通知單與實物的名稱、規(guī)格、型號、數量等不相符時不驗收； 入庫通知單上的數量與實物數量不相符，但名稱、規(guī)格、型號相符可按實際驗收； 對購進的物品已損壞的不驗收。 2、 入庫存放 驗收后的物資，一律要進倉保管； 進倉的物品一律按固定的位置堆放； 堆放要有條理、注意整齊美觀，不能擠壓的物品要平放在層架上； 凡庫存物品，要逐項建立登記卡片，物品進倉時在卡片上按數加上，發(fā)出時按數減出，結出余數；卡片固定在物品正前方。 3、 保管與抽查 對庫存物品要勤于檢查，防蟲蛀、鼠咬，防霉爛變質，將物資的損

2、耗率降到最底限度。 材料會計或有關人員也要經常對倉庫物資進行抽查，檢查是否帳卡相符、帳物相符、帳帳相符。 2. 發(fā)貨 各部門各單位的發(fā)貨一般要求專人負責； 發(fā)貨員要填好發(fā)貨單（含日期、名稱、規(guī)格、型號、數量等）并簽名，倉管員憑單發(fā)貨； 發(fā)貨單一式三份，發(fā)貨部門自留一份，單位負責人憑單驗收；倉管員一份，憑單入帳；材料會計一份，憑單記明細帳； 發(fā)貨時倉管員要注意物品先進的先發(fā)、后進的后發(fā)； 3、 盤點 3.1倉庫物資要求每月月中小盤點，月底 _，半年和年終 _盤點； 3.2將盤點結果列明細表報財務部審核； 3.3盤點期間停止發(fā)貨 4、記帳 4.1設立帳薄和登記帳，帳薄要整齊、全面、一目了然； 4.

3、2帳薄要分類設置，物資要分品種、型號、規(guī)格等設立帳戶； 4.3記帳時要先審核發(fā)票和收貨單，無誤后在入帳，發(fā)現有差錯時及時解決，在未弄清和更正前不得入帳； 4.4審核收貨單、出庫單要手續(xù)完善后才能入帳，否則要退回倉管員補齊手續(xù)后才能入帳； 4.5發(fā)出的物資用加權平均發(fā)計價，月終出現的.發(fā)貨計價差額分品種列表一式三份，記帳員、部門、財務部各一份； 4.6直撥物資的收發(fā)，同其他入庫物資一樣入帳； 4.7調出本企業(yè)的物資所用的管理費、手續(xù)費，不得用來沖減材料成本，應由財務部沖減費用； 4.8進口物資要按發(fā)票的數量、金額、稅金、檢疫費等如實折為單價人民幣入帳，發(fā)出時按加權平均發(fā)計價； 4.9對于發(fā)票、稅

4、單、檢疫費等尚未到的進口物資，于月底估價發(fā)放，待發(fā)票、稅單、檢疫費等收到、沖減估價后，在按實入帳，并調整暫估價，報財務部材料會計調整三級帳； 4.10月底按時將材料會計報表連同驗收單、領料單等報送財務部材料會計； 4.11與倉管員校對事物帳，每月與財務部材料會計對帳，保證帳物相符帳帳相符。 5、建立檔案 5.1倉庫檔案應有收貨單、領料單和實物帳薄； 5.2材料會計的檔案有驗收單、領料單、材料明細帳和材料會計報表 倉庫物資管理細則 1. 倉庫的倉管人員應嚴格檢查進倉物料的規(guī)格、質量和數量，發(fā)現與入庫通知數量不符，以及質量、規(guī)格不符合使用部門的要求，應拒絕進倉，并立即向采購部遞交物品驗收質量報告。

5、 2. 經辦理驗收手續(xù)進倉的物料，必須填制“商品、物料進倉驗收單”，倉庫據以記帳，并送采購部一份用以辦理付款手續(xù)。物料經驗收合格辦理進倉手續(xù)后，所發(fā)生的一切短缺、變質、霉爛、變行等問題，均由倉庫負責處理 3. 貨物出倉必須嚴格辦理出倉手續(xù)，填制“出庫單”，并驗明物料的規(guī)格、數量，經倉庫主管簽署，審批發(fā)貨。倉庫應及時記帳及送報財務部一份 4. 倉管人員必須嚴格按先辦出倉手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨。嚴禁白條發(fā)貨，嚴禁先出貨后補手續(xù)。 5. 倉庫應對各項物料設立“貨物入、出、存貨卡”，凡入庫、出庫貨物，應立即做相應的記載，以及時反映物資的增減變化情況，做到帳、物、卡三相符。 9. 倉庫人員應定期盤點庫存物

6、資，發(fā)現升溢或損缺，應辦理物資盤盈、盈虧報告手續(xù)，填制“商品物料盤盈、盤虧報告手續(xù)，填制”商品物料盤盈盤虧報告表“經領導批準，據以列表，并報財務部一份 10. 為配合供應部門編好采購計劃，及時反映庫存物資數額，以節(jié)約使用資金，倉管人員應每月編制“庫存物資余額表”，送交采購部、財務部各一份。 11. 各項材料、物資均應制定最底儲備量和最高儲備量的定額，由倉管部根據庫存情況及時向采購部提出請購計劃，供應部割據請勾數量進行訂貨，以控制庫存數量。 12. 倉管部因未能及時提出請購而造成供應短缺，責任由倉管部承擔。如倉庫按最底存量提出請購，而采購部不能按時到貨，責任則由采購部承擔。 倉庫安全管理制度 1

7、. 嚴格執(zhí)行企業(yè)安全保衛(wèi)的各項規(guī)章制度。倉庫安全工作要貫徹預防為主的方針，做好防 火、防盜、防汛、防工傷事故的出現。 2. 進入倉庫區(qū)域的人員，必須佩戴安全頭盔。拒絕佩戴安全頭盔者，須在來賓登記處登記 拒絕佩戴的原因，并同意后果自負。 3. 建立健全各級安全組織，做到制度上墻、責任到人、逐級把關、不留死角，本著誰主管誰負責、宣傳教育在前的原則，堅持部門責任制。 4. 若庫區(qū)配備消防器材和工具應按企業(yè)內部規(guī)定執(zhí)行，不得私自挪用。 5. 嚴禁各種生活用危險品、車輛、油料、易燃品進入庫區(qū)。 6. 倉庫區(qū)域嚴禁煙火和明火作業(yè)，確因工作需要動用明活，按企業(yè)有關安全保衛(wèi)規(guī)定執(zhí)行。 7. 加強用電管理。建立

8、班前班后檢查記錄制度，做好交接檢查的詳細記錄。 8. 加強對企業(yè)內美、窗、鎖的管理，出現問題及時向有關部門匯報，及時采取措施。末班人員下班后，將鑰匙交到保衛(wèi)部門，方可離去。 9. 做好來賓登記工作。有意外發(fā)生，須立即報警。 若因違反以上各款規(guī)定而造成物品損失，按企業(yè)有關規(guī)定處理。 企業(yè)倉庫財務管理制度xx-11-09 12:38 | #2樓 1、倉庫保管員必須合理設置各類物資和產品的明細賬簿和臺賬。原材料倉庫必須根據實際情況和各類原材料的性質、用途、類型分明別類建立相應的明細賬、卡片；半成品、產成品應按照類型及規(guī)格型號設立明細賬、卡片；財務部門與倉庫所建賬簿及順序編號必須互相統一，相互一致。合

9、格品、逾期品、失效品、料廢、退回電機、返修電機應分別建賬反映。 2、必須嚴格按mis系統和倉庫管理規(guī)程進行日常操作，倉庫保管員對當日發(fā)生的業(yè)務必須及時逐筆錄入mis系統，做到日清日結，確保mis系統中物料進出及結存數據的正確無誤。及時登記手工明細賬并與mis系統中的數據進行核對，確保兩者的一致性。 3、做好各類物料和產品的日常核查工作，倉庫保管員必須對各類庫存物資定期進行檢查盤點，并做到賬、物、卡三者一致。鑄件倉管員必須定期對每種鑄件材料的單重進行核對并記錄，如有變動及時向事業(yè)部、財務部反映，以便及時調整。 4、各事業(yè)部、分廠必須根椐生產計劃及倉庫庫存情況合理確定采購數量，并嚴格控制各類物資的

10、庫存量，有條件單位逐步實行零庫存；倉庫保管員必須定期進行各類存貨的分類，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要按月編制報表，報送各事業(yè)部領導及財務人員，各事業(yè)部對本單位的各類不良存貨每月必須提出處理意見，責成相關部門及時加以處理。 2、入庫時，倉庫管-理-員必須查點物資的數量、規(guī)格型號、合格證件等項目，如發(fā)現物資數量、質量、單據等不齊全時，不得辦理入庫手續(xù)。未經辦理入庫手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在待檢區(qū)域內，經檢驗不合格的物資一律退回，放在暫放區(qū)域，同時必須在短期內通知經辦人員負責處理。 4、入庫材料在未收到相應發(fā)票前，倉管員必須建立貨到票未到材料明細賬，并根據檢驗單等有效單據及時填開貨到

11、票未到收料單（在當月票到的可不開），在收到發(fā)票后，沖銷原貨到票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將貨到票未到材料清單上報財務。 5、收料單的填開必須正確完整，供應單位名稱應填寫全稱并與發(fā)票單位一致，如屬票到抵沖的，應在備注欄中注明原入庫時間，鑄件收料單上還應注明單重和總重。收料單上必須有保管員及經手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫合計金額必須與發(fā)票上的不含稅金額一致。 1、各類材料的發(fā)出，原則上采用先進先出法。物料（包括原材料、半成品）出庫時必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領料，車間領用的物料必須由車間主任（或其指定人員）統一領取，領料人員憑車間主任或計劃員開具的流程單或相關憑證向倉庫領料，行政各部門只有經主管領導批字后方可領取，領料員和倉管員應核對物品的名稱、規(guī)格、數量、質量狀況，核對正確后方可發(fā)料；倉管員應開具領料單，經領料人簽字，登記入卡、入賬。 3、庫存物資清查盤點中發(fā)現問題和差錯，應及時查明原因，并進行相應處理。如屬短缺及需報廢處理的，必須按審批程序經領導審核批準后才可進行處理，否則一律不準自行調整。發(fā)現物料失少或質量上的問題（如超期、受潮、生銹、老化、變質或損壞等），應及時的用書面的形式向有關部門匯報。 4、各事業(yè)部因客戶需要，要求在外設