檔案局財(cái)務(wù)管理工作制度范本

1、 實(shí)用范本模板 可編輯修改 管理制度相關(guān)系列之檔案局財(cái)務(wù)管理工作制度(標(biāo)準(zhǔn)、完整、實(shí)用)適用部門(mén): 生效日期: 年 月 日編號(hào):FS-QG-XXXXX檔案局財(cái)務(wù)管理工作制度為進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理、開(kāi)展增收節(jié)支、強(qiáng)化內(nèi)部控制和監(jiān)督, 努力實(shí)現(xiàn)規(guī)范、高效運(yùn)轉(zhuǎn), 建設(shè)“勤儉、節(jié)約、務(wù)實(shí)”型機(jī)關(guān), 根據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例和行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則等有關(guān)法規(guī), 結(jié)合實(shí)際, 制訂本制度。一、會(huì)計(jì)核算(一)財(cái)務(wù)人員必須按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算, 以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù), 做到帳目清楚, 核算準(zhǔn)確, 手續(xù)完備, 內(nèi)容真實(shí), 及時(shí)處理賬務(wù), 如實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)收支情況

2、, 及時(shí)提供真實(shí)可靠的、內(nèi)容完整的會(huì)計(jì)信息。(二)財(cái)務(wù)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證, 不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、要素不齊全的原始憑證, 予以退回, 要求更換。二、資金管理(一)嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,勵(lì)行勤儉節(jié)約,經(jīng)費(fèi)實(shí)行統(tǒng)一核算, 指標(biāo)管理, 一支筆審簽。局機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支實(shí)行經(jīng)辦人簽明事由、辦公室初核、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、局長(zhǎng)審簽制度, 財(cái)會(huì)人員憑合法合規(guī)的票據(jù)列收列支, 接受監(jiān)督。(二)收入管理單位的代收資金收入(檔案裝具收入)由財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一開(kāi)票、收款, 每月月底按時(shí)繳存財(cái)政, 每一季度末申請(qǐng)撥付, 實(shí)行集中管理、統(tǒng)一核算。(三)經(jīng)費(fèi)支出管理1、經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政預(yù)算管理制度, 各項(xiàng)支出遵循先預(yù)算后支出。

3、2、經(jīng)費(fèi)支付方式:原則上實(shí)行財(cái)政直接支付或公務(wù)卡支付, 不具備公務(wù)卡支付條件的零星支出實(shí)行現(xiàn)金支付。(四)有關(guān)經(jīng)費(fèi)管理1、辦公用品、設(shè)施和設(shè)備購(gòu)置管理。實(shí)行“股室申報(bào)、領(lǐng)導(dǎo)審定、統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一分配、統(tǒng)一管理、物盡其用”的原則, 建立領(lǐng)、銷(xiāo)、存臺(tái)賬制度的管理辦法。由股室提出書(shū)面申請(qǐng), 經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核, 報(bào)局長(zhǎng)審批后, 由辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)室按程序統(tǒng)一采購(gòu)、配發(fā)和管理,并以股室為單位建立臺(tái)帳, 年終公布。集中采購(gòu)目錄內(nèi)的貨物, 按程序申報(bào)政府采購(gòu), 嚴(yán)禁未批先購(gòu)。如更換辦公設(shè)備的必須交舊領(lǐng)新。物資采購(gòu)原則上由辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)室按照“二人同行、貨比三家、批量批發(fā)”的方式采購(gòu)。2、辦公TEL費(fèi)。公務(wù)活動(dòng)TE

4、L費(fèi)由局機(jī)關(guān)統(tǒng)一支付。3、差旅費(fèi)。差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)嚴(yán)格執(zhí)行縣行政事業(yè)單位差旅費(fèi)管理辦法, 按出差人級(jí)別、出差地對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn), 憑據(jù)報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)。凡超標(biāo)的費(fèi)用一律不予報(bào)銷(xiāo)。所附票據(jù)必須與差旅費(fèi)的性質(zhì)一致,不能用生活費(fèi)發(fā)票代替交通費(fèi)、住宿費(fèi)發(fā)票。職工因公出差, 必須請(qǐng)示局長(zhǎng)批準(zhǔn), 并批注出差人數(shù)及天數(shù), 出差人憑批準(zhǔn)后的出差通知單送辦公室備案, 方能出差。出差回單位后, 憑差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單和出差通知單由辦公室簽審報(bào)銷(xiāo)金額后, 送局分管領(lǐng)導(dǎo)審核后, 報(bào)局主要領(lǐng)導(dǎo)審簽。出差回單位報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的時(shí)間不得超過(guò)10個(gè)工作日。4、培訓(xùn)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)培訓(xùn)費(fèi)用時(shí), 必須附領(lǐng)導(dǎo)簽批的文件, 按文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。5、用車(chē)管

5、理。嚴(yán)格執(zhí)行縣檔案局用車(chē)管理制度。6、公務(wù)接待管理。嚴(yán)格執(zhí)行縣檔案局公務(wù)接待管理辦法7、職工帶薪年休假管理。嚴(yán)格執(zhí)行職工帶薪休假條例, 根據(jù)工作情況, 并考慮本人意愿, 統(tǒng)籌安排職工年休假, 在1個(gè)年度內(nèi)可以集中安排, 也可以分段安排, 一般不跨年度安排。確因工作需要不能安排年休假的, 經(jīng)職工本人同意, 可以不安排職工年休假。對(duì)職工應(yīng)休未休假天數(shù), 按照該職工日工資收入的300%支付年休假工資報(bào)酬。(五)公款借支制度職工因工出差或者工作需要借用公款的, 由借款人填寫(xiě)“借款單”, 按程序由局長(zhǎng)審批同意, 財(cái)務(wù)室方能借款。在回單位后5個(gè)工作日內(nèi)按程序報(bào)賬并還清借款。(六)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度1、票據(jù)要求:

6、報(bào)銷(xiāo)票據(jù)必須合法, 發(fā)票種類(lèi)與費(fèi)用性質(zhì)相符, 要素填寫(xiě)清楚、完整, 大小寫(xiě)金額相符, 不能涂改, 有收款單位簽章, 公務(wù)卡支付的必須附POS小票, 且支付的內(nèi)容與發(fā)票內(nèi)容一致。2、簽審程序:由經(jīng)辦人簽字說(shuō)明,財(cái)務(wù)人員審核票據(jù),分管領(lǐng)導(dǎo)審核, 主要領(lǐng)導(dǎo)審簽。3、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)要求:各種支出的報(bào)銷(xiāo), 必須當(dāng)月開(kāi)支當(dāng)月報(bào)銷(xiāo), 原則上不得跨季度、跨年度報(bào)銷(xiāo)。(七)現(xiàn)金管理。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理?xiàng)l例, 按現(xiàn)金使用限額支付現(xiàn)金。由出納經(jīng)辦現(xiàn)金收支, 做到日清月結(jié), 逐筆記賬, 按月報(bào)賬, 按時(shí)對(duì)賬, 保證現(xiàn)金使用安全。三、財(cái)政票據(jù)管理財(cái)政票據(jù)由會(huì)計(jì)管理, 負(fù)責(zé)票據(jù)領(lǐng)取、登記、核銷(xiāo), 按收費(fèi)性質(zhì)使用票據(jù)。不得將票據(jù)轉(zhuǎn)借他人。四、財(cái)務(wù)印鑒章管理財(cái)務(wù)印鑒章指定專(zhuān)人分別保管, 嚴(yán)禁在空白憑證上加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和單位負(fù)責(zé)人印鑒章。無(wú)特殊情況不得攜帶財(cái)務(wù)印鑒章外出, 若必須將印鑒章攜帶外出, 需請(qǐng)示主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。五、財(cái)務(wù)檔案管理1、單位會(huì)計(jì)應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和要求, 對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證、帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)資料定期整理, 裝訂成冊(cè), 并負(fù)責(zé)保管, 嚴(yán)防失火、損壞、丟失。2、內(nèi)部任何人員調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案須經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)。外來(lái)人員調(diào)閱或復(fù)制檔案, 要憑介紹信