鐘表項目立項報告

1、關于鐘表項目立項報告一、項目名稱（一）項目名稱鐘表項目（二）項目建設性質本項目屬于新建項目。二、公司基本情況本公司秉承“顧客至上，銳意進取”的經(jīng)營理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質的服務。公司堅持“責任+愛心”的服務理念，將誠信經(jīng)營、誠信服務作為企業(yè)立世之本，在服務社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場?！皾M足社會和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念，面對經(jīng)濟發(fā)展步入快車道的良好機遇，正以高昂的熱情投身于建設宏偉大業(yè)。面對宏觀經(jīng)濟增速放緩、結構調整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機構、企業(yè)文化、質量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實力，配合產(chǎn)業(yè)供給側結構改革。同時，公司注重履行社

2、會責任所帶來的發(fā)展機遇，積極踐行“責任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，公司一直堅持堅持以誠信經(jīng)營來贏得信任。三、項目建設背景（一）提高制造業(yè)創(chuàng)新能力。深入推動以科技創(chuàng)新為核心的全面創(chuàng)新，完善以企業(yè)為主體、市場為導向、產(chǎn)學研資用相結合的制造業(yè)創(chuàng)新體系，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈部署創(chuàng)新鏈，圍繞創(chuàng)新鏈配置資源鏈，引導企業(yè)加大研發(fā)投入，加強關鍵核心技術研發(fā)，加強研發(fā)機構建設，加速科技成果產(chǎn)業(yè)化，激發(fā)科技型中小企業(yè)創(chuàng)新活力，構建創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)，不斷提高關鍵環(huán)節(jié)和重點領域的創(chuàng)新能力。（二）加快制造業(yè)供給側結構性改革。按照供給側結構性改革整體部署，發(fā)展壯大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，促進戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)與傳統(tǒng)

3、產(chǎn)業(yè)有序銜接、競相發(fā)力，構建多支柱產(chǎn)業(yè)體系，不斷增加有效供給。以市場化、法制化方式加快化解過剩產(chǎn)能，盤活“僵尸企業(yè)”和空殼公司資產(chǎn)，積極穩(wěn)妥去除無效供給。（三）推動制造業(yè)開放發(fā)展。充分利用國際國內兩個市場兩種資源，發(fā)揮重點區(qū)域的引領帶動作用，提高利用內外資水平，深化國際產(chǎn)業(yè)合作，推動加工貿易創(chuàng)新發(fā)展，完善國際物流通道，吸引全球要素集聚我市，促進本地產(chǎn)品分銷全球，打造內陸開放高地新優(yōu)勢。（四）推進信息化與工業(yè)化深度融合。加快推動新一代信息技術與制造技術融合發(fā)展，把智能制造作為兩化深度融合的主攻方向，完善智能制造支撐體系，推進制造過程智能化，深化制造業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)融合，加強互聯(lián)網(wǎng)基礎設施建設，全面提升

4、企業(yè)信息化智能化水平。（五）強化工業(yè)基礎能力。核心基礎零部件（元器件）、先進基礎工藝、關鍵基礎材料和產(chǎn)業(yè)技術基礎（以下統(tǒng)稱“四基”）等工業(yè)基礎能力薄弱，是制約制造業(yè)創(chuàng)新發(fā)展和質量提升的癥結所在。要堅持問題導向，聚焦汽車、智能終端、機器人等重點產(chǎn)品，注重需求側激勵，統(tǒng)籌好、引導好、發(fā)揮好整機企業(yè)與基礎企業(yè)雙方積極性，加快破解制約制造業(yè)發(fā)展的瓶頸。（六）加強質量品牌建設。提高企業(yè)質量控制能力，提升產(chǎn)品質量，完善質量管理機制，夯實質量發(fā)展基礎，優(yōu)化質量發(fā)展環(huán)境，努力實現(xiàn)制造業(yè)質量大幅提升。鼓勵企業(yè)追求卓越品質，形成具有自主知識產(chǎn)權的名牌產(chǎn)品，不斷提升企業(yè)品牌價值和重慶制造整體形象。國產(chǎn)現(xiàn)代鐘表工業(yè)主

5、要從上世紀80年代開始，經(jīng)過幾十年的發(fā)展，目前我國已經(jīng)成為全球重要的鐘表制造基地，是世界上最大的鐘表生產(chǎn)市場。2018年我國鐘表制造業(yè)主要產(chǎn)品中，鐘產(chǎn)量13102萬只，表產(chǎn)量15030萬只。截止至2019年1-11月，全國鐘完成產(chǎn)量12203.6萬只，同比下降8.8%;表完成產(chǎn)量12343.2萬只，同比下降11.0%。11月當月，全國鐘完成產(chǎn)量847.2萬只，同比下降27.2%;表完成產(chǎn)量1139.7萬只，同比下降10.5%。2013-2018年我國規(guī)模以上鐘表制造企業(yè)主營業(yè)務收入規(guī)模不斷增大，2017年行業(yè)主營業(yè)務收入增速高達26.45%。根據(jù)工信部數(shù)據(jù)顯示，2018年鐘表行業(yè)282家規(guī)模以

6、上企業(yè)實現(xiàn)主營業(yè)務收入522.3億元，同比增長1.61%;實現(xiàn)利潤總額25.6億元，同比增長3.64%。2019年1-11月，全國規(guī)模以上鐘表制造企業(yè)營業(yè)收入359.9億元，同比增長4.5%;實現(xiàn)利潤總額21.7億元，同比增長14.6%。2018年，我國共有11個主要表類產(chǎn)區(qū)，分別為廣東、福建、天津、山東、河北、浙江、上海、湖南、廣西、重慶、云南。其中，廣東省表類產(chǎn)量占全國產(chǎn)量比重高達85%;福建省產(chǎn)量占比為11%;天津省產(chǎn)量產(chǎn)比為2%。其余地區(qū)產(chǎn)量均小于2%。2018年我國擁有廣東、福建、天津、山東、河北、浙江6個主要鐘類產(chǎn)區(qū)。其中，福建省鐘類產(chǎn)品產(chǎn)量占全國總產(chǎn)量的84%，并保持這增長趨勢，

7、同比增長11%;廣東省產(chǎn)量占比為9%;山東省和浙江省產(chǎn)量占比分別為4%及3%。四、項目方向及定位推動產(chǎn)業(yè)轉型升級，發(fā)展壯大新興產(chǎn)業(yè)，全面提升產(chǎn)業(yè)整體發(fā)展水平。五、項目建設方案本期項目建筑面積266064.77，其中：生產(chǎn)工程165395.39，倉儲工程64536.02，行政辦公及生活服務設施23539.05，公共工程12594.31。二、總投資規(guī)劃（一）建設投資估算本期項目建設投資89444.38萬元，包括：工程建設費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（二）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款40272.64萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息986.

8、68萬元。（三）流動資金根據(jù)測算，本期項目流動資金為21578.14萬元。（四）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資112009.20萬元，其中：建設投資89444.38萬元，占項目總投資的79.85%；建設期利息986.68萬元，占項目總投資的0.88%；流動資金21578.14萬元，占項目總投資的19.26%。（五）資金籌措與投資計劃本期項目總投資112009.20萬元，其中申請銀行長期貸款40272.64萬元，其余部分由企業(yè)自籌。固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元序號工程費用名稱建筑工程費設備購置費安裝工程費其他費用合計所占比例1工程費用35

9、002.0640553.972078.8977634.9291.08%1.1建筑工程費35002.0635002.0641.06%1.2設備購置費40553.9740553.9747.58%1.3安裝工程費2078.892078.892.44%2固定資產(chǎn)其他費用4351.664351.665.11%3預備費2266.332266.332.66%3.1基本預備費1266.171266.171.49%3.2漲價預備費1000.161000.161.17%4建設期利息986.68986.681.16%5固定資產(chǎn)投資85239.59100.00%6固定資產(chǎn)投資合計85239.59100.00%流動資金

10、估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流動資產(chǎn)85406.90106758.63120993.11142344.84142344.84142344.84142344.84142344.84142344.841.1應收賬款38433.1148041.3954446.9064055.1864055.1864055.1864055.1864055.1864055.181.2存貨29892.4137365.5242347.5949820.6949820.6949820.6949820.6949820.6949820.691.2.1原輔材料8967.73

11、11209.6612704.2814946.2114946.2114946.2114946.2114946.2114946.211.2.2燃料動力448.39560.48635.21747.31747.31747.31747.31747.31747.311.2.3在產(chǎn)品13750.5117188.1419479.8922917.5222917.5222917.5222917.5222917.5222917.521.2.4產(chǎn)成品6725.808407.249528.2111209.6611209.6611209.6611209.6611209.6611209.661.3現(xiàn)金6832.558540

12、.699679.4511387.5911387.5911387.5911387.5911387.5911387.591.4預付賬款10248.8312811.0314519.1717081.3817081.3817081.3817081.3817081.3817081.382流動負債72460.0290575.02102651.69120766.70120766.70120766.70120766.70120766.70120766.702.1應付賬款26085.6132607.0136954.6143476.0143476.0143476.0143476.0143476.0143476.01

13、2.2預收賬款46374.4157968.0265697.0977290.6977290.6977290.6977290.6977290.6977290.693流動資金12946.8816183.6018341.4221578.1421578.1421578.1421578.1421578.1421578.144流動資金增加12946.883236.722157.813236.725鋪底流動資金25622.0732027.5936297.9342703.4542703.4542703.4542703.4542703.4542703.45總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投

14、資112009.20100.00%1.1建設投資89444.3879.85%1.1.1工程費用77634.9269.31%1.1.1.1建筑工程費35002.0631.25%1.1.1.2設備購置費40553.9736.21%1.1.1.3安裝工程費2078.891.86%1.1.2工程建設其他費用9543.138.52%1.1.2.1土地出讓金5191.474.63%1.1.2.2其他前期費用4351.663.89%1.2.3預備費2266.332.02%1.2.3.1基本預備費1266.171.13%1.2.3.2漲價預備費1000.160.89%1.2建設期利息986.680.88%1.

15、3流動資金21578.1419.26%七、財務分析（一）經(jīng)濟評價財務測算1、營業(yè)收入估算本期項目正常經(jīng)營年份預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入191800.00萬元。2、正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份應繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=6406.98萬元。3、綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的

16、綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用167173.37萬元，其中：可變成本140811.55萬元，固定成本26361.82萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本160372.28萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。4、稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目正常經(jīng)營年份應納稅金及附加768.84萬元。5、利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=2385

17、7.79（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=23857.7925.00%=5964.45（萬元）。6、利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額23857.79萬元，繳納企業(yè)所得稅5964.45萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=23857.79-5964.45=17893.34（萬元）。（二）項目盈利能力分析1、財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內部收益率為：財

18、務內部收益率（FIRR）=8.58%。本期項目投資財務內部收益率8.58%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。2、財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經(jīng)營期內各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=-19296.21（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現(xiàn)值-19296.21萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。3、投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈