鐘表項目立項報告

1、關(guān)于鐘表項目立項報告一、項目名稱（一）項目名稱鐘表項目（二）項目建設(shè)性質(zhì)本項目屬于新建項目。二、公司基本情況本公司秉承“顧客至上，銳意進取”的經(jīng)營理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務。公司堅持“責任+愛心”的服務理念，將誠信經(jīng)營、誠信服務作為企業(yè)立世之本，在服務社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場。“滿足社會和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念，面對經(jīng)濟發(fā)展步入快車道的良好機遇，正以高昂的熱情投身于建設(shè)宏偉大業(yè)。面對宏觀經(jīng)濟增速放緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機構(gòu)、企業(yè)文化、質(zhì)量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實力，配合產(chǎn)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革。同時，公司注重履行社

2、會責任所帶來的發(fā)展機遇，積極踐行“責任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，公司一直堅持堅持以誠信經(jīng)營來贏得信任。三、項目建設(shè)背景（一）提高制造業(yè)創(chuàng)新能力。深入推動以科技創(chuàng)新為核心的全面創(chuàng)新，完善以企業(yè)為主體、市場為導向、產(chǎn)學研資用相結(jié)合的制造業(yè)創(chuàng)新體系，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈部署創(chuàng)新鏈，圍繞創(chuàng)新鏈配置資源鏈，引導企業(yè)加大研發(fā)投入，加強關(guān)鍵核心技術(shù)研發(fā)，加強研發(fā)機構(gòu)建設(shè)，加速科技成果產(chǎn)業(yè)化，激發(fā)科技型中小企業(yè)創(chuàng)新活力，構(gòu)建創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)，不斷提高關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點領(lǐng)域的創(chuàng)新能力。（二）加快制造業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。按照供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革整體部署，發(fā)展壯大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，促進戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)與傳統(tǒng)

3、產(chǎn)業(yè)有序銜接、競相發(fā)力，構(gòu)建多支柱產(chǎn)業(yè)體系，不斷增加有效供給。以市場化、法制化方式加快化解過剩產(chǎn)能，盤活“僵尸企業(yè)”和空殼公司資產(chǎn)，積極穩(wěn)妥去除無效供給。（三）推動制造業(yè)開放發(fā)展。充分利用國際國內(nèi)兩個市場兩種資源，發(fā)揮重點區(qū)域的引領(lǐng)帶動作用，提高利用內(nèi)外資水平，深化國際產(chǎn)業(yè)合作，推動加工貿(mào)易創(chuàng)新發(fā)展，完善國際物流通道，吸引全球要素集聚我市，促進本地產(chǎn)品分銷全球，打造內(nèi)陸開放高地新優(yōu)勢。（四）推進信息化與工業(yè)化深度融合。加快推動新一代信息技術(shù)與制造技術(shù)融合發(fā)展，把智能制造作為兩化深度融合的主攻方向，完善智能制造支撐體系，推進制造過程智能化，深化制造業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)融合，加強互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面提升

4、企業(yè)信息化智能化水平。（五）強化工業(yè)基礎(chǔ)能力。核心基礎(chǔ)零部件（元器件）、先進基礎(chǔ)工藝、關(guān)鍵基礎(chǔ)材料和產(chǎn)業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)（以下統(tǒng)稱“四基”）等工業(yè)基礎(chǔ)能力薄弱，是制約制造業(yè)創(chuàng)新發(fā)展和質(zhì)量提升的癥結(jié)所在。要堅持問題導向，聚焦汽車、智能終端、機器人等重點產(chǎn)品，注重需求側(cè)激勵，統(tǒng)籌好、引導好、發(fā)揮好整機企業(yè)與基礎(chǔ)企業(yè)雙方積極性，加快破解制約制造業(yè)發(fā)展的瓶頸。（六）加強質(zhì)量品牌建設(shè)。提高企業(yè)質(zhì)量控制能力，提升產(chǎn)品質(zhì)量，完善質(zhì)量管理機制，夯實質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)，優(yōu)化質(zhì)量發(fā)展環(huán)境，努力實現(xiàn)制造業(yè)質(zhì)量大幅提升。鼓勵企業(yè)追求卓越品質(zhì)，形成具有自主知識產(chǎn)權(quán)的名牌產(chǎn)品，不斷提升企業(yè)品牌價值和重慶制造整體形象。國產(chǎn)現(xiàn)代鐘表工業(yè)主

5、要從上世紀80年代開始，經(jīng)過幾十年的發(fā)展，目前我國已經(jīng)成為全球重要的鐘表制造基地，是世界上最大的鐘表生產(chǎn)市場。2018年我國鐘表制造業(yè)主要產(chǎn)品中，鐘產(chǎn)量13102萬只，表產(chǎn)量15030萬只。截止至2019年1-11月，全國鐘完成產(chǎn)量12203.6萬只，同比下降8.8%;表完成產(chǎn)量12343.2萬只，同比下降11.0%。11月當月，全國鐘完成產(chǎn)量847.2萬只，同比下降27.2%;表完成產(chǎn)量1139.7萬只，同比下降10.5%。2013-2018年我國規(guī)模以上鐘表制造企業(yè)主營業(yè)務收入規(guī)模不斷增大，2017年行業(yè)主營業(yè)務收入增速高達26.45%。根據(jù)工信部數(shù)據(jù)顯示，2018年鐘表行業(yè)282家規(guī)模以

6、上企業(yè)實現(xiàn)主營業(yè)務收入522.3億元，同比增長1.61%;實現(xiàn)利潤總額25.6億元，同比增長3.64%。2019年1-11月，全國規(guī)模以上鐘表制造企業(yè)營業(yè)收入359.9億元，同比增長4.5%;實現(xiàn)利潤總額21.7億元，同比增長14.6%。2018年，我國共有11個主要表類產(chǎn)區(qū)，分別為廣東、福建、天津、山東、河北、浙江、上海、湖南、廣西、重慶、云南。其中，廣東省表類產(chǎn)量占全國產(chǎn)量比重高達85%;福建省產(chǎn)量占比為11%;天津省產(chǎn)量產(chǎn)比為2%。其余地區(qū)產(chǎn)量均小于2%。2018年我國擁有廣東、福建、天津、山東、河北、浙江6個主要鐘類產(chǎn)區(qū)。其中，福建省鐘類產(chǎn)品產(chǎn)量占全國總產(chǎn)量的84%，并保持這增長趨勢，

7、同比增長11%;廣東省產(chǎn)量占比為9%;山東省和浙江省產(chǎn)量占比分別為4%及3%。四、項目方向及定位推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，發(fā)展壯大新興產(chǎn)業(yè)，全面提升產(chǎn)業(yè)整體發(fā)展水平。五、項目建設(shè)方案本期項目建筑面積266064.77，其中：生產(chǎn)工程165395.39，倉儲工程64536.02，行政辦公及生活服務設(shè)施23539.05，公共工程12594.31。二、總投資規(guī)劃（一）建設(shè)投資估算本期項目建設(shè)投資89444.38萬元，包括：工程建設(shè)費用、工程建設(shè)其他費用和預備費三個部分。（二）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為12個月，其中申請銀行貸款40272.64萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設(shè)期利息986.

8、68萬元。（三）流動資金根據(jù)測算，本期項目流動資金為21578.14萬元。（四）項目總投資本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資112009.20萬元，其中：建設(shè)投資89444.38萬元，占項目總投資的79.85%；建設(shè)期利息986.68萬元，占項目總投資的0.88%；流動資金21578.14萬元，占項目總投資的19.26%。（五）資金籌措與投資計劃本期項目總投資112009.20萬元，其中申請銀行長期貸款40272.64萬元，其余部分由企業(yè)自籌。固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元序號工程費用名稱建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用合計所占比例1工程費用35

9、002.0640553.972078.8977634.9291.08%1.1建筑工程費35002.0635002.0641.06%1.2設(shè)備購置費40553.9740553.9747.58%1.3安裝工程費2078.892078.892.44%2固定資產(chǎn)其他費用4351.664351.665.11%3預備費2266.332266.332.66%3.1基本預備費1266.171266.171.49%3.2漲價預備費1000.161000.161.17%4建設(shè)期利息986.68986.681.16%5固定資產(chǎn)投資85239.59100.00%6固定資產(chǎn)投資合計85239.59100.00%流動資金

10、估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流動資產(chǎn)85406.90106758.63120993.11142344.84142344.84142344.84142344.84142344.84142344.841.1應收賬款38433.1148041.3954446.9064055.1864055.1864055.1864055.1864055.1864055.181.2存貨29892.4137365.5242347.5949820.6949820.6949820.6949820.6949820.6949820.691.2.1原輔材料8967.73

11、11209.6612704.2814946.2114946.2114946.2114946.2114946.2114946.211.2.2燃料動力448.39560.48635.21747.31747.31747.31747.31747.31747.311.2.3在產(chǎn)品13750.5117188.1419479.8922917.5222917.5222917.5222917.5222917.5222917.521.2.4產(chǎn)成品6725.808407.249528.2111209.6611209.6611209.6611209.6611209.6611209.661.3現(xiàn)金6832.558540

12、.699679.4511387.5911387.5911387.5911387.5911387.5911387.591.4預付賬款10248.8312811.0314519.1717081.3817081.3817081.3817081.3817081.3817081.382流動負債72460.0290575.02102651.69120766.70120766.70120766.70120766.70120766.70120766.702.1應付賬款26085.6132607.0136954.6143476.0143476.0143476.0143476.0143476.0143476.01

13、2.2預收賬款46374.4157968.0265697.0977290.6977290.6977290.6977290.6977290.6977290.693流動資金12946.8816183.6018341.4221578.1421578.1421578.1421578.1421578.1421578.144流動資金增加12946.883236.722157.813236.725鋪底流動資金25622.0732027.5936297.9342703.4542703.4542703.4542703.4542703.4542703.45總投資及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投

14、資112009.20100.00%1.1建設(shè)投資89444.3879.85%1.1.1工程費用77634.9269.31%1.1.1.1建筑工程費35002.0631.25%1.1.1.2設(shè)備購置費40553.9736.21%1.1.1.3安裝工程費2078.891.86%1.1.2工程建設(shè)其他費用9543.138.52%1.1.2.1土地出讓金5191.474.63%1.1.2.2其他前期費用4351.663.89%1.2.3預備費2266.332.02%1.2.3.1基本預備費1266.171.13%1.2.3.2漲價預備費1000.160.89%1.2建設(shè)期利息986.680.88%1.

15、3流動資金21578.1419.26%七、財務分析（一）經(jīng)濟評價財務測算1、營業(yè)收入估算本期項目正常經(jīng)營年份預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入191800.00萬元。2、正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份應繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=6406.98萬元。3、綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的

16、綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用167173.37萬元，其中：可變成本140811.55萬元，固定成本26361.82萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本160372.28萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。4、稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目正常經(jīng)營年份應納稅金及附加768.84萬元。5、利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=2385

17、7.79（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=23857.7925.00%=5964.45（萬元）。6、利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額23857.79萬元，繳納企業(yè)所得稅5964.45萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=23857.79-5964.45=17893.34（萬元）。（二）項目盈利能力分析1、財務內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務內(nèi)部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內(nèi)部收益率為：財

18、務內(nèi)部收益率（FIRR）=8.58%。本期項目投資財務內(nèi)部收益率8.58%，高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。2、財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=-19296.21（萬元）。以上計算結(jié)果表明，財務凈現(xiàn)值-19296.21萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。3、投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈