操作風(fēng)險(xiǎn)管理講座課件

1、操作風(fēng)險(xiǎn)管理,Risk Advisory Services, 12 March 2007 All rights reserved,Filename:ORM Awareness Presentation CH-Final-120307,2,目錄,操作風(fēng)險(xiǎn)概要 操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理的治理架構(gòu) 管理和實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理的困難及解決方案 操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序和工具 操作風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本和法定資本,3,操作風(fēng)險(xiǎn)概要,4,操作風(fēng)險(xiǎn)的定義,巴塞爾 II 操作風(fēng)險(xiǎn)是指起因于銀行內(nèi)部操作、人員及系統(tǒng)的不當(dāng)或失誤，或因外部事件造成銀行損失的風(fēng)險(xiǎn)。此定義包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)及信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),5,操作風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)

2、架構(gòu)中所占的位置,信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),操作 風(fēng)險(xiǎn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn),法律風(fēng)險(xiǎn),流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),策略 / 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)為最基本的風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)架構(gòu)中，其居中的位置可直接影響其它的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別,信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),6,有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行具有甚么意義,強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理品質(zhì)，提高股東價(jià)值 減少操作損失和收入的不穩(wěn)定性 減低資本的需求 提高名譽(yù) 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、證券分析人員、主管機(jī)關(guān) 提升信用評(píng)級(jí) 績(jī)效管理與風(fēng)險(xiǎn)敏感度掛鉤 強(qiáng)化定價(jià)技巧 改善操作流程 提高客戶滿意度,7,操作風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)原則建議設(shè)定,操作風(fēng)險(xiǎn)管理資本計(jì)算 各層級(jí)主管應(yīng)對(duì)其管轄范圍內(nèi)的操

3、作風(fēng)險(xiǎn)負(fù)指導(dǎo)及控制責(zé)任,8,操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu),9,操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具與方法學(xué)的支撐原則,風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估 Risk Self Assessment,操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序 Operational Risk Assessment Process,損失數(shù)據(jù)庫(kù) Corporate Loss Database,關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) Key Risk Indicators,關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)控制 Key Operational Risks Controls,第二支柱 : 監(jiān)理審查程序 Pillar 2 : Supervisory review,治理結(jié)構(gòu) Governance Structure,組織結(jié)構(gòu) Organisation

4、 Structure,操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)督凖則 Sound Principles,第四原則 : 銀行應(yīng)識(shí)別及評(píng)估主要產(chǎn)品、活動(dòng)、流程及系統(tǒng)相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn),第四原則 : 銀行應(yīng)確保其新推出產(chǎn)品、活動(dòng)、流程及系統(tǒng)前，相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)均經(jīng)適當(dāng)評(píng)估,第五原則 : 銀行應(yīng)建立套操作程序， 定期監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)及主要損失敞口,第五原則 : 銀行應(yīng)建立套操作程序， 定期監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)及主要損失風(fēng)險(xiǎn)敞口,第六原則 : 銀行應(yīng)依照整體風(fēng)險(xiǎn)偏好程度，定期檢查風(fēng)險(xiǎn)限額及控制方案的可行性，以適當(dāng)調(diào)整操作風(fēng)險(xiǎn)組合,第一原則 :董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)及定期檢查銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，并應(yīng)擬定操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)督、控制/緩釋處理準(zhǔn)則,第

5、三原則 : 高管層應(yīng)負(fù)責(zé)董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)在全行持續(xù)地徹底執(zhí)行，且各階層應(yīng)了解其責(zé)任,10,關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)控制(KORC,關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(KRI,風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估(RSA,損失數(shù)據(jù)庫(kù)(CLD,操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序(ORAP,每一種工具有其重點(diǎn)與優(yōu)勢(shì),操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的重點(diǎn)與使用,11,操作風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)建議設(shè)定,荷蘭銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu) 重點(diǎn)在于區(qū)分“起因”, “事件”及“結(jié)果”三個(gè)關(guān)鍵因素，因?yàn)槊恳粋€(gè)關(guān)鍵因素都可能被使用作為分析操作風(fēng)險(xiǎn)的起點(diǎn),12,操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的目的與各部門(mén)的責(zé)任,新業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其改善方案,取得相關(guān)部門(mén)的意見(jiàn),提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估架構(gòu)及規(guī)范,操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序,控制點(diǎn)評(píng)估報(bào)表,監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)變

6、化情況,提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估架構(gòu)及規(guī)范,關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),重要業(yè)務(wù)流程的主要控制點(diǎn)清單,識(shí)別流程主要控制點(diǎn),保存最近的控制點(diǎn)資料,關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)控制,操作損失季報(bào)(業(yè)務(wù)單位) 操作損失季報(bào)(管理單位,記錄及通報(bào)損失事件,損失資料分析、維護(hù)、呈報(bào),損失數(shù)據(jù)庫(kù),現(xiàn)有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其改善方案,識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)及擬訂改善計(jì)劃,提供識(shí)別方法、架構(gòu)、原則,風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估,識(shí)別適合新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)改善計(jì)劃,監(jiān)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口情況,檢查重要流程的控制點(diǎn),藉由歷史損失識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn),確認(rèn)現(xiàn)有業(yè)務(wù)中合適的風(fēng)險(xiǎn)改善計(jì)劃,工具所提供的結(jié)果,業(yè)務(wù)單位的責(zé)任,操作風(fēng)險(xiǎn)部的責(zé)任,工具目的,操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具,13,監(jiān)督及 報(bào)告,執(zhí)行 控制措施,風(fēng)險(xiǎn)自我

7、評(píng)估 (RSA) 新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 (ORAP,損失數(shù)據(jù)庫(kù)(CLD,關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(KRI,識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),衡量與 評(píng)估風(fēng)險(xiǎn),關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)控制(KORC,操作風(fēng)險(xiǎn)管理周期 建議設(shè)定,14,操作風(fēng)險(xiǎn)管理的治理架構(gòu),15,操作風(fēng)險(xiǎn)管理治理及組織架構(gòu)建議設(shè)定,董事會(huì),總裁,業(yè)務(wù)單位A,業(yè)務(wù)單位B,風(fēng)險(xiǎn)管理部,操作風(fēng)險(xiǎn) 管理人員,稽核委員會(huì),操作風(fēng)險(xiǎn) 管理部門(mén),稽核部門(mén),稽核部門(mén),稽核部門(mén),查證,各個(gè)業(yè)務(wù)單位必須委任一位操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員, 負(fù)責(zé)與 風(fēng)險(xiǎn)管理部的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)密切合作,操作風(fēng)險(xiǎn)管理 委員會(huì),操作風(fēng)險(xiǎn) 管理人員,稽核部門(mén)主管,指導(dǎo),操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 擁有核準(zhǔn)所訂定主要操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的決定權(quán) 委

8、員會(huì)成員（舉例） 總裁（CEO） 財(cái)務(wù)總監(jiān)（CFO） 風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān) 其它被總裁委任的成員,查證,查證,查證,16,操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)建議設(shè)定,檢查嚴(yán)重或?yàn)?zāi)難性的操作風(fēng)險(xiǎn)事件 核準(zhǔn)具高操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū) 核準(zhǔn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、規(guī)范和方法論 監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理的按期實(shí)施 討論操作風(fēng)險(xiǎn)的資本分配,17,操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)建議設(shè)定,操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén),政策及溝通,支援,執(zhí)行,報(bào)告,操作風(fēng)險(xiǎn) 管理報(bào)告,Toolkit,政策,系統(tǒng),外部,操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主管必須負(fù)全部責(zé)任，其下則依部門(mén)規(guī)模大小,決定個(gè)別成員須負(fù)責(zé)一個(gè)或更多上述五個(gè)關(guān)鍵機(jī)制，且各成員的間必須能夠相互支援,內(nèi)部,Toolkit,工具,

9、協(xié)調(diào),操作風(fēng)險(xiǎn) 管理機(jī)制,對(duì)外報(bào)告,是什么,如何,完成,管理信息,分析,控制,建議,監(jiān)督,五個(gè)關(guān)鍵功能,18,操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)建議制定,政策及溝通 擬定及修改銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策 與銀行各業(yè)務(wù)單位及外部機(jī)構(gòu)(例如監(jiān)理機(jī)構(gòu)、專(zhuān)業(yè)團(tuán)體）溝通和交流 支援 擬定及強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序和工具 主導(dǎo)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的選擇及執(zhí)行 執(zhí)行 協(xié)助業(yè)務(wù)單位實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具 報(bào)告 搜集操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息 分析 分析操作風(fēng)險(xiǎn)管理的管理報(bào)告 確保業(yè)務(wù)單位遵守操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序和在必要時(shí)提供咨詢服務(wù),19,操作風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本和法定資本,20,經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算,巴塞爾II操作風(fēng)險(xiǎn)的最低法定資本要求,計(jì)算方法及細(xì)節(jié),基本指標(biāo)法,

10、標(biāo)準(zhǔn)法,高級(jí)衡量法,前三年中正值的營(yíng)業(yè)毛利乘上 固定比率（，15%）的平均值,八個(gè)業(yè)務(wù)類(lèi)別每年各自的營(yíng)業(yè)毛利 乘上各自系數(shù)（，12%, 15% 或 18%） 的總和的三年平均值,由符合質(zhì)和量的標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部操作 風(fēng)險(xiǎn)衡量系統(tǒng)所計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)值,21,經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算,操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的衡量，必須包括質(zhì)和量的因素,提供衡量操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的指標(biāo) 作為計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本的必要依據(jù) 困難 損失數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性 把損失資料按比例排列 銀行的組織有所變動(dòng) 損失資料內(nèi)容不明確或模棱兩可 外部損失資料 但最重要的是，必須改變銀行的管理文化,量的因素： 對(duì)過(guò)去損失資料的分析是必要的,質(zhì)的因素： 對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制品

11、質(zhì)的了解也同樣重要,不能只著重過(guò)去的損失 過(guò)去發(fā)生的損失，并不一定會(huì)歷史重演 缺乏改善操作風(fēng)險(xiǎn)控制的誘因 管理階層無(wú)法發(fā)揮影響力 銀行組織對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)也有一定的影響，對(duì)于如產(chǎn)品復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模等，其內(nèi)部控制質(zhì)量分析是必要的 困難 非客觀性及非一致性 難以量化,22,經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算,著重未來(lái),著重過(guò)去,23,經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算,損失準(zhǔn)備覆蓋的損失,資本覆蓋的損失,資本未能 覆蓋的損失,負(fù)面沖擊,可能性,24,操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序和工具,25,風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估,26,風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估,業(yè)務(wù)單位,子業(yè)務(wù)單位,風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估是使用結(jié)構(gòu)性方法來(lái)幫助業(yè)務(wù)單位識(shí)別和評(píng)估其自身的操作風(fēng)險(xiǎn)，從而計(jì)劃適當(dāng)?shù)母纳朴?jì)劃,識(shí)別和評(píng)估明確

12、的操作風(fēng)險(xiǎn)及組織風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)乃由業(yè)務(wù)單位自行評(píng)估(此點(diǎn)是與稽核最明顯的區(qū)別) 被識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)根據(jù)其“可能性” 與“沖擊”而繪制成圖表 制定相應(yīng)的改善計(jì)劃及適當(dāng)?shù)胤峙韶?zé)任于擁有此風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)單位,開(kāi)始,決定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的次序及范圍,識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),評(píng)估風(fēng)險(xiǎn),行動(dòng)和監(jiān)測(cè),按需要再次進(jìn)行自我風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,27,不同類(lèi)別的風(fēng)險(xiǎn)敞口需要不同類(lèi)型的控制措施,頻率,高頻低危的風(fēng)險(xiǎn)敞口 設(shè)立控制措施，以預(yù)防損失 低頻高危的風(fēng)險(xiǎn)敞口 設(shè)立應(yīng)變計(jì)劃，以減低損失,28,風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估,組織風(fēng)險(xiǎn) 透過(guò)一組的問(wèn)題去協(xié)助業(yè)務(wù)單位評(píng)估其控制文化概況及識(shí)別需要注意的范圍,風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的程序，包括評(píng)估業(yè)務(wù)單位的控制文化,29,風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估,應(yīng)注

13、意事項(xiàng) 確定業(yè)務(wù)單位、操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和稽核部門(mén)各自的任務(wù)和職責(zé) 確定自我風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的實(shí)施計(jì)劃，并提供培訓(xùn) 進(jìn)行試驗(yàn)性的風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估 監(jiān)督改善計(jì)劃與實(shí)施 如業(yè)務(wù)單位能夠自行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，管理層應(yīng)提供獎(jiǎng)勵(lì)而不是懲罰,30,風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估,好處 風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)單位自行評(píng)估 改善計(jì)劃亦由業(yè)務(wù)單位自行決定 增強(qiáng)業(yè)務(wù)單位對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的了解 促使員工參與對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估 實(shí)施的難題 獲得管理階層的認(rèn)同，從而分配足夠的資源以進(jìn)行自我風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 上述的好處難以被量化 監(jiān)督改善行動(dòng)的實(shí)施，并不容易,31,損失數(shù)據(jù)庫(kù),32,損失數(shù)據(jù)庫(kù),損失數(shù)據(jù)庫(kù)是用作記錄銀行內(nèi)跟操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的損失數(shù)據(jù)，從而分析損失發(fā)生的地方及決定必須采取的改善

14、計(jì)劃,損失數(shù)據(jù)庫(kù)是有系統(tǒng)性地記錄跟操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的損失數(shù)據(jù) 其作用為 分析和識(shí)別操作范圍內(nèi)必須注意的地方 令管理層能夠主動(dòng)地關(guān)注和管理操作風(fēng)險(xiǎn)處理措施 記錄銀行內(nèi)部過(guò)去的損失數(shù)據(jù)，以用作計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本和法定資本,33,損失數(shù)據(jù)庫(kù),認(rèn)定或發(fā)展一系統(tǒng)以支持損失數(shù)據(jù)庫(kù) 損失數(shù)據(jù)庫(kù)開(kāi)始是應(yīng)盡量從簡(jiǎn), 待其發(fā)展逐漸成熟后，才進(jìn)一步追求更精密的設(shè)計(jì)和結(jié)構(gòu) 必須對(duì)損失數(shù)據(jù)的定義有一致的共識(shí) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)員的分配，必須橫跨所有業(yè)務(wù)單位 發(fā)展一方法以確保損失數(shù)據(jù)的記錄，能有恰當(dāng)?shù)母采w面及完整和正確性 在開(kāi)始時(shí)應(yīng)盡快進(jìn)行損失數(shù)據(jù)的搜集及記錄 往后應(yīng)研究參與(或建立)一外部損失數(shù)據(jù)庫(kù)的可行性,34,好處

15、有助于對(duì)過(guò)去損失資料概況的了解 提供進(jìn)行改善行動(dòng)的基礎(chǔ) 能夠分析及報(bào)告跟操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的損失數(shù)據(jù) 能夠計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本和法定資本 實(shí)施的難題 首先要改變管理文化，特別是業(yè)務(wù)單位必須能面對(duì)操作上的不當(dāng)或失誤 對(duì)損失數(shù)據(jù)的定義，所有業(yè)務(wù)單位必須達(dá)成一致的共識(shí) 損失數(shù)據(jù)必須有恰當(dāng)?shù)母采w面, 并為完整和正確的 必須處理好與其它類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)的界限 (例如如何區(qū)別信用損失和操作損失,損失數(shù)據(jù)庫(kù),35,關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)控制,36,關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)控制,提供對(duì)基本風(fēng)險(xiǎn)和控制一個(gè)清楚和簡(jiǎn)略的概要 其作用為 提高業(yè)務(wù)單位對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)和控制的察覺(jué)能力 增加操作風(fēng)險(xiǎn)管理的透明度和效率 建立各業(yè)務(wù)主要控制點(diǎn)的一覽表 為進(jìn)一步發(fā)展

16、個(gè)別業(yè)務(wù)的關(guān)鍵指標(biāo),關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)控制使業(yè)務(wù)單位能夠監(jiān)測(cè)其主要流程與控制點(diǎn),37,關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)控制,首先確定現(xiàn)存的風(fēng)險(xiǎn)及控制數(shù)據(jù)，例如程序手冊(cè)、稽核部門(mén)的調(diào)查報(bào)告及有關(guān)文件 確?；静僮黠L(fēng)險(xiǎn)控制和現(xiàn)存的風(fēng)險(xiǎn)及控制數(shù)據(jù)能夠盡量協(xié)調(diào)及一致 首先要完成對(duì)基本操作工序的概要描述，但要避免不必要的細(xì)節(jié) 分配基本操作風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任到個(gè)別的業(yè)務(wù)單位 稽核部門(mén)必須對(duì)關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)控制作出評(píng)議,38,好處 為基本風(fēng)險(xiǎn)和控制提供一個(gè)簡(jiǎn)明的概要 與 Sarbanes Oxley 的準(zhǔn)則要求相連 能夠?yàn)閷?shí)施控制提供一個(gè)基準(zhǔn) 能結(jié)合到其它操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具 實(shí)施的難題 如何將基本操作風(fēng)險(xiǎn)控制付諸實(shí)踐,關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)控制,39,

17、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),40,關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指針使機(jī)構(gòu)能夠主動(dòng)地監(jiān)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)的情況 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)來(lái)自那里,關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是針對(duì)個(gè)別單位能監(jiān)測(cè)其操作風(fēng)險(xiǎn)概況變化的工具,對(duì)系統(tǒng)的壓力,對(duì)流程的壓力,對(duì)員工的壓力,員工容量,系統(tǒng)容量,流程容量,41,識(shí)別應(yīng)被監(jiān)測(cè)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)范圍 為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)作出定義并制定標(biāo)度 制定相關(guān)和實(shí)際的閥值 對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)作出分析及報(bào)告 研討及決定現(xiàn)存的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是否恰當(dāng) 識(shí)別新的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以迎合新的或已變動(dòng)的環(huán)境、產(chǎn)品和操作程序,關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),42,好處 及早發(fā)出警告，使能夠作出適當(dāng)?shù)男袆?dòng) 能夠配合個(gè)別操作程序 實(shí)施的難題 如何收集數(shù)據(jù) 對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的定義必須達(dá)成一致的

18、共識(shí) 必須制定恰當(dāng)及有效的閥值,關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),43,操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序,44,操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序,操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序乃是在引入新產(chǎn)品、活動(dòng)、操作過(guò)程和系統(tǒng)之前, 對(duì)其固有的其它風(fēng)險(xiǎn)作出評(píng)估（包括操作風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)） 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序?qū)崬檎w業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)批核程序的一部分 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序的定義 評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)事件的潛在沖擊及其控制是否恰當(dāng) 必須得到利害關(guān)系部門(mén)的同意，例如財(cái)務(wù)部門(mén)、營(yíng)運(yùn)部門(mén)、信息科技部門(mén)、稅務(wù)部門(mén)、遵循監(jiān)察部門(mén)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) 亦必須得到業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人的同意 最后由適當(dāng)?shù)奈瘑T會(huì)或?qū)徟鷨挝慌鷾?zhǔn),45,操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序,首先確定現(xiàn)有的程序，例如整體業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)批準(zhǔn)程序、信貸限制審批程序 確保操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序和現(xiàn)存的程序能夠盡量協(xié)調(diào) 確定業(yè)務(wù)單位、操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和稽核部門(mén)各自的任務(wù)和職責(zé) 與業(yè)務(wù)單位商討并草擬操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序應(yīng)有的政策和標(biāo)準(zhǔn) 獲取操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)政策和標(biāo)準(zhǔn)草稿的批準(zhǔn) 與稽核部門(mén)和法律部門(mén)保持聯(lián)絡(luò)，以監(jiān)測(cè)政策和標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施和執(zhí)行,46,好處 在推行新產(chǎn)品、活動(dòng)、操作過(guò)程和系統(tǒng)之前，已對(duì)其固有的其它風(fēng)險(xiǎn)作出適當(dāng)?shù)脑u(píng)估(意即在行動(dòng)之前，已深思熟慮) 由于必須得到利害關(guān)系部門(mén)對(duì)審批項(xiàng)目的同意，亦即同時(shí)取得他們對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序的認(rèn)同 實(shí)施的難題 必須把操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序納入到現(xiàn)有