智能坐便器項目立項報告

1、智能坐便器項目立項報告一、項目名稱及性質(zhì)（一）項目名稱智能坐便器項目（二）項目建設(shè)性質(zhì)本項目屬于新建項目。二、項目承辦單位未來，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時，公司以“和諧發(fā)展”為目標(biāo)，踐行社會責(zé)任，秉承“責(zé)任、公平、開放、求實”的企業(yè)責(zé)任，服務(wù)全國。企業(yè)履行社會責(zé)任，既是實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會可持續(xù)發(fā)展的必由之路，也是實現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展趨勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻(xiàn)能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社會責(zé)任，依法經(jīng)營、誠實守信，節(jié)約資源

2、、保護(hù)環(huán)境，以人為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會、實現(xiàn)價值共享，致力于實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會三大責(zé)任的有機統(tǒng)一。公司把建立健全社會責(zé)任管理機制作為社會責(zé)任管理推進(jìn)工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會責(zé)任管理機制。公司堅持提升企業(yè)素質(zhì)，即“企業(yè)管理水平進(jìn)一步提高，人力資源結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，人員素質(zhì)進(jìn)一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責(zé)任意識進(jìn)一步增強，誠信經(jīng)營水平進(jìn)一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質(zhì)企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。三、建設(shè)背景實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)，破解發(fā)展難題，厚植發(fā)展優(yōu)勢，必須牢固樹立和貫徹落實創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念。創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展

3、的第一動力。必須把創(chuàng)新擺在國家發(fā)展全局的核心位置，不斷推進(jìn)理論創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、文化創(chuàng)新等各方面創(chuàng)新，讓創(chuàng)新在全社會蔚然成風(fēng)。協(xié)調(diào)是持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在要求。確處理發(fā)展中的重大關(guān)系，重點促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展，促進(jìn)新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步發(fā)展，在增強國家硬實力的同時注重提升國家軟實力，不斷增強發(fā)展整體性。綠色是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對美好生活追求的重要體現(xiàn)。必須堅持節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境的基本國策，堅持可持續(xù)發(fā)展，堅定走生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、生態(tài)良好的文明發(fā)展道路，加快建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會，形成人與自然和諧發(fā)展現(xiàn)代化建設(shè)新格局，推進(jìn)美麗中國建設(shè)

4、，為全球生態(tài)安全作出新貢獻(xiàn)。開放是國家繁榮發(fā)展的必由之路。必須順應(yīng)我國經(jīng)濟(jì)深度融入世界經(jīng)濟(jì)的趨勢，奉行互利共贏的開放戰(zhàn)略，堅持內(nèi)外需協(xié)調(diào)、進(jìn)出口平衡、引進(jìn)來和走出去并重、引資和引技引智并舉，發(fā)展更高層次的開放型經(jīng)濟(jì)，積極參與全球經(jīng)濟(jì)治理和公共產(chǎn)品供給，提高我國在全球經(jīng)濟(jì)治理中的制度性話語權(quán)，構(gòu)建廣泛的利益共同體。共享是中國特色社會主義的本質(zhì)要求。必須堅持發(fā)展為了人民、發(fā)展依靠人民、發(fā)展成果由人民共享，作出更有效的制度安排，使全體人民在共建共享發(fā)展中有更多獲得感，增強發(fā)展動力，增進(jìn)人民團(tuán)結(jié)，朝著共同富裕方向穩(wěn)步前進(jìn)。堅持創(chuàng)新發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展、綠色發(fā)展、開放發(fā)展、共享發(fā)展，是關(guān)系我國發(fā)展全局的一場深

5、刻變革。創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念是具有內(nèi)在聯(lián)系的集合體，是當(dāng)前時期乃至更長時期我國發(fā)展思路、發(fā)展方向、發(fā)展著力點的集中體現(xiàn)，必須貫穿于當(dāng)前時期經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)。智能坐便器起源于美國，用于醫(yī)療和老年保健，最初設(shè)置有溫水洗凈功能。后經(jīng)韓國，日本的衛(wèi)浴公司逐漸引進(jìn)技術(shù)開始制造，加入了座便蓋加熱、溫水洗凈、暖風(fēng)干燥、殺菌等多種功能。目前市場上的智能坐便器大體上分為三種，一種為帶清洗、加熱、殺菌等的智能坐便器，一種為可自動換套的智能坐便器，另外一種是自動換套加清洗功能智能座便器。隨著產(chǎn)品智能技術(shù)的發(fā)展，從最初單純的溫水清洗功能，到兼容座便覆加熱、暖風(fēng)干燥、殺菌基本功能，再到融合

6、水療按摩、除臭除味、腸道清洗、醫(yī)療檢測、移動終端控制、接入物聯(lián)網(wǎng)平臺等綜合養(yǎng)生醫(yī)療功能和物聯(lián)技術(shù)，形成智能家居生覆，智能座便器正逐步融入居民日常生活，隨著智能座便器普及率的不斷提高，智能座便器市場近兩年取得了快速發(fā)展。智能坐便器作為智能家居重要分支及處于成長期，預(yù)計將在中國智能家居行業(yè)的快速發(fā)展過程中獲得更多發(fā)展機會。根據(jù)國家計生委發(fā)布的中國家庭發(fā)展報告2014，我國家庭數(shù)量已達(dá)到4.3億，平均家庭規(guī)模為3.02人。日本智能座便器的超高普及率有其亞文化因素，其影響力會向逐漸向周邊國家蔓延。目前，日本智能座便器普及率93%，韓國能座便器普及率70%多，我國智能座便器普及率僅為1%左右，未來發(fā)展前

7、景廣闊。2015年以來，智能座便器逐步受到我國廣大消費者關(guān)注，隨著消費升級，觀念轉(zhuǎn)變，智能座便器替代傳統(tǒng)座便器速度將加快，普及率將快速提升，智能座便器產(chǎn)業(yè)將迎來爆發(fā)式增長，行業(yè)前景廣闊。預(yù)計2022年，我國的智能座便器普及率將達(dá)到25%，復(fù)合年均增長率超過60%，智能座便器市場規(guī)模將達(dá)到2580億元。國內(nèi)智能馬桶行業(yè)的品牌集中度較低，在國外品牌較為弱勢的情況下，國產(chǎn)品牌中目前沒有絕對的領(lǐng)導(dǎo)者。中國智能座便器正進(jìn)入快速替代傳統(tǒng)產(chǎn)品的周期，普及率將迅速提升，智能座便器將成為中國衛(wèi)生潔具市場下一片藍(lán)海。四、項目定位全面貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，立足區(qū)域需求。堅持以產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級為主線，以自

8、主創(chuàng)新為動力，以結(jié)構(gòu)調(diào)整為核心，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。五、項目建設(shè)方案1、本期項目選址位于xxx，占地面積約55畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。2、項目建成后，形成年產(chǎn)xx智能坐便器的經(jīng)營能力。3、本期項目建筑面積68718.32，其中：生產(chǎn)工程41266.86，倉儲工程16846.72，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施6802.37，公共工程3802.37。二、總投資及資金構(gòu)成（一）建設(shè)投資估算本期項目建設(shè)投資23537.55萬元，包括：工程建設(shè)費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分。（二）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為12

9、個月，其中申請銀行貸款13709.01萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測算,建設(shè)期利息335.87萬元。（三）流動資金根據(jù)測算，本期項目流動資金為7887.47萬元。（四）項目總投資本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資31760.89萬元，其中：建設(shè)投資23537.55萬元，占項目總投資的74.11%；建設(shè)期利息335.87萬元，占項目總投資的1.06%；流動資金7887.47萬元，占項目總投資的24.83%。（五）資金籌措與投資計劃本期項目總投資31760.89萬元，其中申請銀行長期貸款13709.01萬元，其余部分由企業(yè)自籌。建設(shè)投資估算表單位：萬元序

10、號工程費用名稱建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用合計所占比例1工程費用8715.2511016.60676.7320408.5886.71%1.1建筑工程費8715.258715.2537.03%1.2設(shè)備購置費11016.6011016.6046.80%1.3安裝工程費676.73676.732.88%2工程建設(shè)其他費用2410.082410.0810.24%2.1土地出讓金1366.361366.365.81%2.2其他前期費用1043.721043.724.43%3預(yù)備費718.89718.893.05%3.1基本預(yù)備費351.08351.081.49%3.2漲價預(yù)備費367.813

11、67.811.56%4建設(shè)投資合計23537.55100.00%流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流動資產(chǎn)29065.0936331.3641175.5548441.8248441.8248441.8248441.8248441.8248441.821.1應(yīng)收賬款13079.2916349.1118529.0021798.8221798.8221798.8221798.8221798.8221798.821.2存貨10172.7812715.9814411.4416954.6416954.6416954.6416954.641695

12、4.6416954.641.2.1原輔材料3051.833814.794323.435086.395086.395086.395086.395086.395086.391.2.2燃料動力152.59190.74216.17254.32254.32254.32254.32254.32254.321.2.3在產(chǎn)品4679.485849.356629.267799.137799.137799.137799.137799.137799.131.2.4產(chǎn)成品2288.872861.093242.573814.793814.793814.793814.793814.793814.791.3現(xiàn)金2325.2

13、12906.513294.053875.353875.353875.353875.353875.353875.351.4預(yù)付賬款3487.814359.774941.075813.025813.025813.025813.025813.025813.022流動負(fù)債24332.6130415.7634471.2040554.3540554.3540554.3540554.3540554.3540554.352.1應(yīng)付賬款8759.7410949.6812409.6314599.5714599.5714599.5714599.5714599.5714599.572.2預(yù)收賬款15572.87194

14、66.0822061.5625954.7825954.7825954.7825954.7825954.7825954.783流動資金4732.485915.606704.357887.477887.477887.477887.477887.477887.474流動資金增加4732.481183.12788.751183.125鋪底流動資金8719.5310899.4112352.6714532.5514532.5514532.5514532.5514532.5514532.55總投資及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號項目指標(biāo)占總投資比例1總投資31760.89100.00%1.1建設(shè)投資23537.5

15、574.11%1.1.1工程費用20408.5864.26%1.1.1.1建筑工程費8715.2527.44%1.1.1.2設(shè)備購置費11016.6034.69%1.1.1.3安裝工程費676.732.13%1.1.2工程建設(shè)其他費用2410.087.59%1.1.2.1土地出讓金1366.364.30%1.1.2.2其他前期費用1043.723.29%1.2.3預(yù)備費718.892.26%1.2.3.1基本預(yù)備費351.081.11%1.2.3.2漲價預(yù)備費367.811.16%1.2建設(shè)期利息335.871.06%1.3流動資金7887.4724.83%七、經(jīng)濟(jì)效益分析（一）經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測

16、算1、營業(yè)收入估算本期項目正常經(jīng)營年份預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入67300.00萬元。2、正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份應(yīng)繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=2991.77萬元。3、綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按

17、正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用51989.02萬元，其中：可變成本43700.80萬元，固定成本8288.22萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本50035.72萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。4、稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，本期項目正常經(jīng)營年份應(yīng)納稅金及附加359.01萬元。5、利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=14951.97（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應(yīng)繳納企業(yè)所

18、得稅，正常經(jīng)營年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=14951.9725.00%=3737.99（萬元）。6、利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額14951.97萬元，繳納企業(yè)所得稅3737.99萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=14951.97-3737.99=11213.98（萬元）。（二）項目盈利能力分析1、財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=28.20%。本期項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率28.20%，

19、高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。2、財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率（采用基準(zhǔn)收益率ic=12.00%），計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=25664.13（萬元）。以上計算結(jié)果表明，財務(wù)凈現(xiàn)值25664.13萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務(wù)上是可以接受的。3、投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)

20、）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.00年。本期項目全部投資回收期5.00年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風(fēng)險性相對較小。（三）償債能力分析1、債務(wù)資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。2、利息備付率測算按照建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務(wù)利息的保障程度，本期項目正常經(jīng)營年份利息備付率（ICR）為28.82。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。3、償債備付率測算按照建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應(yīng)還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目正常經(jīng)營年份償債備付率（DSCR）