對外投資管理制度

1、對外投資管理制度第一章總則第一條 為規(guī)范湖南省高速廣信投資有限公司（以下簡稱 公司”的對外投資行為, 降低對外投資風險，提高對外投資收益，保證資產(chǎn)的有效監(jiān)管、安全運營和保值增值， 根據(jù)中華人民共和國公司法等法律、法規(guī)及公司章程的相關規(guī)定，結合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司及下屬各子公司對外投資涉及本制度所列事項，應按本 制度規(guī)定由公司審批后執(zhí)行。第三條 公司經(jīng)營管理部是對外投資的歸口管理部門。第二章對外投資的范圍及投資方式第四條 本制度中所稱對外投資是指公司以現(xiàn)金、 實物、有價證券、各種有形資產(chǎn)、 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)（以下簡稱各種資產(chǎn)）等對外進行的、涉及公司資產(chǎn)發(fā)生產(chǎn)權關系

2、變動的并以取得收益為目的的投資行為。第五條公司對外投資的主要方式為：1、設立股份有限公司或有限責任公司；2、設立獨資企業(yè)、參與合資企業(yè)和合作經(jīng)營企業(yè)；3、以技術、資金、工業(yè)產(chǎn)權等形式參股、兼并或收購已有企業(yè)；4、創(chuàng)業(yè)投資；3、法律、法規(guī)及公司章程規(guī)定的其他投資方式。第三章對外投資管理原則第六條公司對外投資管理原則1、合法性原則：遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策;2、適應性原則：各投資項目的選擇應符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，規(guī)模適度，量力而行， 要與公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃相結合，最大限度地調動現(xiàn)有資源；3、組合投資優(yōu)化原則：以公司的戰(zhàn)略方針和長遠規(guī)劃為依據(jù)，綜合考慮產(chǎn)業(yè)的主 導方向及產(chǎn)業(yè)的結構平衡，以實現(xiàn)投

3、資組合的最優(yōu)化；4、最大限度控制風險原則：對已投資項目進行多層面的跟蹤分析，包括宏觀經(jīng)濟 環(huán)境變化、行業(yè)趨勢的變化及企業(yè)自身微觀環(huán)境的變化， 及時發(fā)現(xiàn)問題和風險，及時提 出對策，將風險控制在源頭。第七條 公司進行對外投資必須遵循公司整體的改革發(fā)展思路與目標，堅持有利于 促進公司的改革與發(fā)展、提高公司的綜合效益、改善職工的生活水平，充分發(fā)揮存量資 產(chǎn)的最大使用效益，避免重復投資與資金浪費。第八條公司進行對外投資必須堅持實事求是、因地制宜”的原則，切實結合公司 的實際生產(chǎn)經(jīng)營與財務資產(chǎn)狀況， 科學、合理確定對外投資項目與投資規(guī)模， 確保各項 主營業(yè)務的正常發(fā)展。第九條 公司進行對外投資，必須進行認

4、真、詳細的市場調查與研究論證， 充分合 理評估對外投資項目的效益與風險，保證對外投資行為的合理收益。第四章對外投資審批權限及原則第十條 為充分行使出資人權利，其所進行的各種對外投資行為必須按規(guī)定程序， 由公司負責統(tǒng)一組織評審通過后， 報公司總經(jīng)理或董事會審議決策，重大投資項目報集 團公司審批。第十一條 重大投資項目是指投資金額占公司最近一次經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%以上或對公司的發(fā)展戰(zhàn)略有重大影響的對外投資項目。第十二條 對外投資的審批權限：總經(jīng)理運用公司資產(chǎn)對外投資權限為：單項投資運用資金總額在經(jīng)審計的前一會計 年度公司凈資產(chǎn)的5%以下。公司在12個月內連續(xù)對同一項目投資額以其累計數(shù)計算 董事會運用

5、公司資產(chǎn)對外投資權限為：單項投資運用資金總額在經(jīng)審計的前一會計年度 公司凈資產(chǎn)的5%以上。公司在12個月內連續(xù)對同一項目投資額以其累計數(shù)計算。第十三條公司的下屬控股子公司及分支機構無對外投資決策權。第五章對外投資審批程序第十四條 公司進行對外投資，須經(jīng)過投資立項、集體評審、授權簽批的審批程序。第十五條根據(jù)公司機構設置及管理職能的有關規(guī)定，對外投資的相關職能部室對擬投資項目進行實地考察和必要的盡職調查后，提出投資項目建議書，其內容包括：投資項目的名稱、投資項目基本情況介紹、擬投資方式、預計投資金額、預計投資回報率 或投資收益等，報公司經(jīng)營管理部，申請立項。第十六條 公司經(jīng)營管理部對投資項目建議書

6、進行初審，并提出初審意見后，報公司分管領導及總經(jīng)理審查立項（同意、修改、暫緩或否決）。第十七條 正式立項的項目，相關職能部門根據(jù)立項批復意見，編制項目可行性研 究報告，重大投資項目可聘請社會中介機構對項目進行評估并編制可行性研究報告。第十八條 公司經(jīng)營管理部牽頭，組織財務管理中心、紀檢監(jiān)察、法律顧問等組成 內部評審小組，對項目的合法性和前期工作內容的完整性， 基礎數(shù)據(jù)的準確性，財務預 算的可行性及項目規(guī)模、時機等因素進行全面審核。必要時，可指派專人對項目再次進 行實地考察，或聘請專家論證小組對項目進行專業(yè)性的科學論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。第十九條 對內部評審

7、小組審查通過的項目，由公司經(jīng)營管理部在原項目建議書、 可行性報告及實施方案的基礎上提出評審意見， 報公司主管副總經(jīng)理審核后按項目審批 權限呈送總經(jīng)理或董事會決策。未通過項目，退回原職能部門修改或否決。第六章對外投資實施與管理第二十條 對外投資項目一經(jīng)確認，公司應當成立項目實施小組或相關部門；由實施小組或相關部門負責對項目實施全過程進行監(jiān)管，包括工期管理、財務管理、研發(fā)管 理、市場計劃執(zhí)行等，并向總經(jīng)理報告工作。第二十一條 公司作出長期投資決定后，根據(jù)被投資單位的章程、有關投資的協(xié)議 等，由公司董事會決定向被投資單位派出的董事、 監(jiān)事人選，并推薦高級管理人員人選。 公司委派人員應積極參加被投資方

8、的董事會、股東大會，全面了解被投資方的經(jīng)營情況， 保證其董事會決議、股東大會決議不會損害公司的利益。第二十二條 所有投資項目必須進行投資后評價。一般在項目運行一年后三十日內， 由經(jīng)營管理部組織相關單位完成項目投資后評價報告，并報總經(jīng)理或董事會備案。投資后評價重點包括投資項目的全過程回顧、 項目投資效益評價和影響評價、項目目標實現(xiàn) 程度和持續(xù)能力評價、經(jīng)驗教訓和對策建議等內容。第二十三條 公司長期投資的日常管理部門為經(jīng)營管理部。經(jīng)營管理部的職責為：1、建立長期投資資信檔案；2、跟蹤反映被投資單位的變動情況和利潤分配情況；3、年末編制投資項目分析報告；4、負責與本公司派出的被投資單位的董事、監(jiān)事和

9、高級管理人員的聯(lián)系。第七章 對外投資的收回及轉讓第二十四條出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以收回對外投資：1、按照被投資公司的章程規(guī)定，該投資項目經(jīng)營期滿；2、由于投資項目經(jīng)營不善，無法償還債務，依法實施破產(chǎn)；3、由于發(fā)生不可抗力而使項目無法繼續(xù)經(jīng)營；4、合資或合作合同規(guī)定投資終止的其它情況出現(xiàn)時。第二十五條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以轉讓對外投資：1、投資項目已經(jīng)明顯與公司經(jīng)營方向相違背；2、投資項目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望、沒有市場前景的;3、由于自身經(jīng)營資金不足而急需補充資金時；4、公司認為有必要的其他情形。第二十六條 公司在對外投資收回或轉讓過程中，應組織專人進行管理，嚴格按國 家有關規(guī)定和公司章程的相關規(guī)定操作，不容許違法、違規(guī)事宜發(fā)生。第八章對外投資責任與監(jiān)督第二十七條 檔案管理：對每一投資項目，項目小組、項目負責人或公司委派董事、 監(jiān)事或高級管理人員應及時將所有原始資料及應提供的資料（財務報告、重大事項決議等）整理交經(jīng)營管理部歸檔。第二十八條公司必須加強對投資行為的全面管理，各投資企業(yè)的重大資產(chǎn)處置、興債規(guī)模、對外擔保等行為應得到有效控制，保證投資資產(chǎn)安全與合理收益。如因管理 不善造成重大投資損失的，將追究主管領導的管理責任。第二十九條 公司經(jīng)營管理部、財務管理中心對各投資行為進行必要的事前