銀行新核心系統(tǒng)賬務(wù)處理流程介紹ppt課件

1、Financial systems integration solutions,銀行新核心系統(tǒng)賬務(wù) 處理流程介紹,副標(biāo)題,賬務(wù)處理流程,賬務(wù)處理流程圖,賬務(wù)處理流程,業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)憑證 會(huì)計(jì)引擎 總賬管理,業(yè)務(wù)流程,業(yè)務(wù)處理流程封裝了存款、貸款、憑證、公共管理、現(xiàn)金、資金、股金、客戶管理、機(jī)構(gòu)柜員管理、外匯、本匯票、銀承貼現(xiàn)、儲(chǔ)值卡等產(chǎn)品子系統(tǒng)的服務(wù)，對(duì)外提供WebService接口,業(yè)務(wù)流程,業(yè)務(wù)流程,業(yè)務(wù)流程,賬務(wù)處理流程,業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)憑證 會(huì)計(jì)引擎 總賬管理,業(yè)務(wù)憑證,憑證類型 支付 (PAYMENT) 賬單(INVOICE) 支付應(yīng)用(PAYMENT_APPLICATION) 調(diào)賬單

2、(ACCTG_TRANS/ACCTG_TRANS_ENTRY,業(yè)務(wù)憑證,支付（payment） 支付表示一筆資金的流動(dòng)，在資金流動(dòng)的背后，會(huì)有某個(gè)賬戶上的交易明細(xì)與本次資金流動(dòng)對(duì)應(yīng)。支付表示資金流動(dòng)的結(jié)果，交易明細(xì)表示資金流動(dòng)的過程。 基本要素包括： 發(fā)起方 partyIdFrom，表示本次支付是由誰作的支出。 接收方 partyIdTo，表示本次支付是誰作接收。 幣種 currencyUomId，資金貨幣種類。 金額 amount 支付類型 paymentTypeId，可理解為本次支付的原因的抽象表達(dá)。支付類型是站在業(yè)務(wù)主導(dǎo)方的角度來作抽象的，由該類型，可以間接得知本次支付在業(yè)務(wù)主導(dǎo)方看來，

3、是一筆支出還是收入。 支付方式 paymentMethodTypeId，不同的支付工具將表達(dá)成不同的支付方式，如卡、折、現(xiàn)金等,業(yè)務(wù)憑證,賬單/發(fā)票（invoice） 表示的是一個(gè)債權(quán)債務(wù)的關(guān)系，并不表示是否有資金流動(dòng)。一張發(fā)票會(huì)包含有一條或多條明細(xì)（InvoiceItem），每條明細(xì)均可表達(dá)一個(gè)債券債務(wù)關(guān)系。 發(fā)票包括以下要素： 債權(quán)方partyIdFrom，通俗理解就是準(zhǔn)備收錢的一方。 債務(wù)方partyId，通俗理解就是準(zhǔn)備付錢的一方。 幣種currencyUomId 發(fā)票類型invoiceTypeId，可理解為債券債權(quán)關(guān)系類型的抽象表達(dá)。發(fā)票類型是站在業(yè)務(wù)主導(dǎo)方的角度來作抽象的，由該類型

4、，可以得知業(yè)務(wù)主導(dǎo)方在本次關(guān)系中處于債權(quán)（應(yīng)收）還是債務(wù)（應(yīng)付）方。 發(fā)票明細(xì)InvoiceItem，以一條或多條記錄表示，具體要素見下。 發(fā)票明細(xì)包括以下要素： 明細(xì)類型invoiceItemTypeId，可理解為債權(quán)債務(wù)關(guān)系原因的抽象表達(dá)。 產(chǎn)品編號(hào)productId，當(dāng)明細(xì)類型為產(chǎn)品明細(xì)時(shí)，有必要將該產(chǎn)品的編號(hào)也一并記錄。 數(shù)量quantity 金額amount,業(yè)務(wù)憑證,支付應(yīng)用（payment_application） 支付應(yīng)用（核銷），即將一筆支付（payment）關(guān)聯(lián)于某一債權(quán)/債務(wù)（invoice），或關(guān)聯(lián)兩筆支付（收入與支出相互核銷）。 支付應(yīng)用包括以下要素： 待應(yīng)用支付pa

5、ymentId，支付應(yīng)用是以某一筆支付為基礎(chǔ)發(fā)起的。 被應(yīng)用支付toPaymentId，如果支付應(yīng)用屬于與另一筆流動(dòng)資金進(jìn)行性質(zhì)轉(zhuǎn)換，則支付應(yīng)用憑證上會(huì)出現(xiàn)另一筆支付的編號(hào)信息。 被應(yīng)用發(fā)票invoiceId，如果支付應(yīng)用用于核銷應(yīng)收或應(yīng)付發(fā)票，則支付應(yīng)用憑證上會(huì)出現(xiàn)該應(yīng)收或應(yīng)付發(fā)票的內(nèi)部編號(hào)。支付應(yīng)用的目的是唯一的，當(dāng)出現(xiàn)被應(yīng)用發(fā)票信息時(shí)，是不會(huì)出現(xiàn)被應(yīng)用支付的信息的。 應(yīng)用金額amountApplied，一筆支付與一個(gè)債權(quán)或債務(wù)之間，并不是嚴(yán)格的一一對(duì)應(yīng)，而是多對(duì)多，即一筆或多筆支付可用于核銷一個(gè)或多個(gè)債權(quán)債務(wù)關(guān)系。因此，需要記錄每一次核銷的金額,業(yè)務(wù)憑證,調(diào)賬單（acctg_trans/

6、acctg_trans_entry） 調(diào)賬單（AcctgTrans，會(huì)計(jì)交易）是在賬務(wù)層面所做的會(huì)計(jì)交易所產(chǎn)生的單據(jù)。所有過賬憑證所拆成的傳票都是以AcctgTrans的模型來進(jìn)行記錄。調(diào)賬單是脫離業(yè)務(wù)處理過程所產(chǎn)生的會(huì)計(jì)交易，因此，在調(diào)賬單中只記錄了分錄的要素信息。 包括的要素有： 憑證參考號(hào)voucherRef，流水號(hào)。 會(huì)計(jì)交易條目會(huì)計(jì)交易本身只記錄了該交易的主要信息，其他信息（借貸方向、賬務(wù)機(jī)構(gòu)、金額等）由其對(duì)應(yīng)的交易條目AcctgTransEntry做記錄。每個(gè)會(huì)計(jì)交易下的交易條目滿足借貸相等。 會(huì)計(jì)交易條目包括以下要素： 借貸方向debitCreditFlag，使用“D”表示借，“

7、C”表示貸。 憑證參考號(hào)voucherRef，流水號(hào)。 賬務(wù)機(jī)構(gòu)organizationPartyId 過賬金額amount 過賬幣種currencyUomId 總賬賬號(hào)glAccountId,賬務(wù)處理流程,業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)憑證 會(huì)計(jì)引擎 總賬管理,會(huì)計(jì)引擎,會(huì)計(jì)引擎系統(tǒng)是整個(gè)系統(tǒng)業(yè)務(wù)和核算分離的關(guān)鍵系統(tǒng)。會(huì)計(jì)引擎系統(tǒng)對(duì)整個(gè)產(chǎn)品層系統(tǒng)交易過程中產(chǎn)生的業(yè)務(wù)記賬憑證進(jìn)行過賬、勾兌、掛賬和錯(cuò)賬調(diào)整功能，并生成會(huì)計(jì)傳票傳送到總賬系統(tǒng)記賬。通過會(huì)計(jì)引擎實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)流程和賬務(wù)處理的剝離,會(huì)計(jì)引擎,憑證拆分規(guī)則 每個(gè)業(yè)務(wù)憑證都會(huì)拆成一借一貸，且借貸金額相等，每個(gè)分錄所包含的要素有： 過賬類型（與憑證類型相關(guān)）、

8、憑證編號(hào)、賬務(wù)機(jī)構(gòu)、幣種、金額、借方科目、貸方科目等,會(huì)計(jì)引擎,支付（payment） 賬務(wù)機(jī)構(gòu) 如果站在交易主導(dǎo)方看到的支付是一筆收入，表示業(yè)務(wù)主導(dǎo)方在本次支付中處于接收方的位置，此時(shí)取接收方（partyIdTo）來表示賬務(wù)機(jī)構(gòu)。相反則取發(fā)起方（partyIdFrom）來表示賬務(wù)機(jī)構(gòu) 借貸方科目 由支付方式（paymentMethodType）和支付類型（paymentType）映射到借貸方科目。 金額amount 幣種currencyUomId,會(huì)計(jì)引擎,賬單（invoice） 賬務(wù)機(jī)構(gòu) 如果站在交易主導(dǎo)方看到的是應(yīng)收發(fā)票，表示業(yè)務(wù)主導(dǎo)方處于債權(quán)方的位置，此時(shí)取債權(quán)方（partyIdFro

9、m）來表示賬務(wù)機(jī)構(gòu)。相反則取債務(wù)方（partyId）來表示賬務(wù)機(jī)構(gòu)。 借貸方科目 由productId確認(rèn)一方科目，另一方為過渡性科目（應(yīng)收/應(yīng)付）。 金額amount 幣種currencyUomId,會(huì)計(jì)引擎,支付應(yīng)用（payment_application） 賬務(wù)機(jī)構(gòu) 取對(duì)應(yīng)的支付/賬單的賬務(wù)機(jī)構(gòu)。 幣種 取對(duì)應(yīng)的支付的幣種。 金額 借貸方科目 借貸方科目均為過度科目，用來核銷payment和invoice中的過渡性科目,會(huì)計(jì)引擎,調(diào)賬單（acctg_trans/acctg_trans_entry） 調(diào)賬單不再通過會(huì)計(jì)引擎做拆分，acctg_trans_entry中的信息即為會(huì)計(jì)分錄信息。在“業(yè)務(wù)憑證”章節(jié)已有具體信息描述,賬務(wù)處理流程,業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)憑證 會(huì)計(jì)引擎 總賬管理,總賬管理,總賬系統(tǒng)屬于BOSENT平臺(tái)下子系統(tǒng)。 總賬系統(tǒng)通過會(huì)計(jì)引擎產(chǎn)生的會(huì)計(jì)憑證上（acctg_trans_entry）記錄的科目信息實(shí)時(shí)更新總賬賬戶余額。 總賬系統(tǒng)提供了一系列檢查功能。包括總分戶賬務(wù)核對(duì)、單業(yè)務(wù)流程借貸平衡試算等。 總賬詳見另一份PPT,典型場景舉例現(xiàn)金存款,分錄： 借：庫