東營某福田汽車4S店可行性研究報告

1、東營XX汽車修理有限公司福田汽車4S店項目可行性研究報告二一一年六月十三日目錄一、項目基本情況1、 項目名稱2、 項目地點3、 承辦單位:二、實施單位概況：三、項目建設(shè)背景1、 汽車市場現(xiàn)狀與未來2、 東營市汽車消費市場分析四、項目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容1、 建設(shè)指導(dǎo)思想與原則2 規(guī)劃設(shè)計原則3、 建設(shè)內(nèi)容4. 建設(shè)規(guī)模5、 建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模列表6、 功能定位五、項目建設(shè)與運營對環(huán)境的影響1 施工階段環(huán)境影響分析2 運行階段的環(huán)境影響分析3 環(huán)境影響評價結(jié)論六、 投資估算與資金籌措1、 投資估算2、 建設(shè)投資估算3、 流動資金估算4、 資金籌措七、市場預(yù)測與效益分析1 財務(wù)價格2 計算期與運營負(fù)荷3 財

2、務(wù)基準(zhǔn)收益率的選擇4 其他計算參數(shù)5、 營業(yè)收入估算6、 成本費用估算7、 總成本費用8、 利潤測算9、 盈利能力分析10、財務(wù)分析結(jié)論八、項目可行性研究結(jié)論一、項目基本情況1、項目名稱東營市福田4S店2、項目地點東營市XX縣3、承辦單位情況:項目承辦單位：東營XX汽車修理有限公司項目法定代表人：二、實施單位概況：東營XX汽車修理有限公司成立于2006年，注冊資金50萬元，員工50人。是一家經(jīng)營汽車維修、銷售及汽車服務(wù)業(yè)務(wù)的企業(yè)。經(jīng)營面積達(dá)1200多平方米。隨著近幾年國家經(jīng)濟的發(fā)展，人民生活水平的提高，汽車銷售業(yè)務(wù)也日益擴大。經(jīng)過幾年的發(fā)展，公司已逐步形成了以汽車銷售代理、二手車經(jīng)銷、汽車維修

3、保養(yǎng)、汽車裝潢美容為核心，兼營汽車銷售其他品牌服務(wù)的經(jīng)營格局。是福田汽車銷售有限公司在東營市的獨家代理銷售商。公司始終秉承“誠信為本、真誠服務(wù)”的宗旨，采取靈活的經(jīng)營模式，企業(yè)取得了良好的經(jīng)濟效益，公司各項業(yè)務(wù)形成互相促進(jìn)、協(xié)同發(fā)展的良好態(tài)勢，共同構(gòu)成了乘用車銷售及綜合服務(wù)一體化的業(yè)務(wù)模式和完整的產(chǎn)業(yè)鏈條。在東營市及周邊縣市贏得了較好的聲譽。在區(qū)域內(nèi)擁有領(lǐng)先的市場地位、良好的品牌形象。三、項目建設(shè)背景1、汽車市場現(xiàn)狀與未來隨著全面建設(shè)小康社會的逐步實施，人民生活逐步走上富裕，轎車進(jìn)入家庭已經(jīng)開始成為現(xiàn)實。目前，城市化步伐逐步加快，城市人口不斷增加，道路交通條件逐步改善，家庭轎車的擁有量將會以很

4、高的速率增長。中國的汽車時代悄然來臨，并影響著每一個人的生活。改革開放以來，特別是近幾年我國汽車工業(yè)發(fā)展勢頭強勁。據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，2010年，汽車全行業(yè)完成工業(yè)總產(chǎn)值將近4億元，同比增長36.90%：利潤總額3313.75億元，同比增長66.75%。主要經(jīng)濟指標(biāo)增長都比較大，實現(xiàn)了增產(chǎn)增收。汽車產(chǎn)業(yè)作為國民經(jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)的地位越來越突出?，F(xiàn)在市場競爭已經(jīng)從產(chǎn)品競爭向品牌競爭過渡，而品牌專營是品牌競爭的一種有效形式。中國是未來世界上最大的汽車生產(chǎn)國和消費國，中國的汽車市場逐漸成熟，用戶的消費心理也逐漸成熟，用戶需求多樣化，對產(chǎn)品、服務(wù)的要求也越來越高，越來越嚴(yán)格，原有的代理銷售體制已不能適

5、應(yīng)市場與用戶的需求。隨著汽車工業(yè)競爭的日趨激烈，我國汽車銷售市場除傳統(tǒng)的汽車貿(mào)易市場外，出現(xiàn)了：超市式大賣場、汽車一條街、特許經(jīng)銷商、專賣店等多種形式。目前國內(nèi)各大汽車廠商均已在全國各大中城市設(shè)立特許經(jīng)銷商(或?qū)Ｙu店)。而隨著汽車消費群體的進(jìn)一步擴張，二三線城市已成為個大汽車廠家的下一個主戰(zhàn)場。4S店是由歐洲傳入中國的，由于與各個廠家之間建立了緊密的產(chǎn)銷關(guān)系，具有購物環(huán)境優(yōu)美、品牌意識強等優(yōu)勢，4S，是四個英文單詞的首寫字母，分別代表：整車銷售(Sale)、零配件(Sparepart)、售后服務(wù)(Service)、信息反饋(Survey)“四位一體”的汽車經(jīng)營方式，它是由汽車生產(chǎn)商授權(quán)建立的汽

6、車服務(wù)企業(yè).4S店的出現(xiàn)，恰好能滿足用戶的各種需求，它可以提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū)，現(xiàn)代化的設(shè)備和服務(wù)管理，高度職業(yè)化的氣氛，保養(yǎng)良好的服務(wù)設(shè)施，充足的零配件供應(yīng)，迅速及時的跟蹤服務(wù)體系。通過4S店的服務(wù)，可以使用戶對品牌產(chǎn)生信賴感，從而擴大汽車的銷售量。眼下，隨著新車型的出臺，4S店還將如雨后春筍般蓬勃增長。2、東營市汽車消費市場分析 （1）、東營市簡述東營市地處于位于山東省東北部、黃河入海口的三角洲地帶，內(nèi)控黃河、外瀕渤海，是環(huán)渤海經(jīng)濟圈與黃河經(jīng)濟帶的交匯點，具有顯著的區(qū)位優(yōu)勢?？偯娣e8053平方公里，總?cè)丝?62萬，人均地面積7.8畝。黃河每年還填海造陸3萬畝，是中國東部沿海土地資

7、源最豐富的地區(qū)。東營市轄東營、河口兩區(qū)和廣饒、XX、墾利三縣，共設(shè)44個鄉(xiāng)、15個鎮(zhèn)、4個街道辦道辦事處，1775個行政村。東營公路縱橫貫通，交織成網(wǎng)。全市公路通車?yán)锍?913.4公里，公路密度每百平方公里39公里，居中國沿海城市前列。10條干線公路以東營黃河大橋為樞紐，南與濟青高速公路相連，北通北京、天津，是膠東半島和魯中山區(qū)進(jìn)入京津的必經(jīng)之地。（2）、東營市汽車消費市場特點 作為山東省較強的市之一，東營市汽車市場的消費檔次呈一定層次化趨勢，主要分為：大眾化汽車消費和企業(yè)汽車消費。其中大眾化的汽車消費約占汽車交易額的80%以上，企業(yè)汽車消費約占1520%左右。汽車消費主要受經(jīng)濟發(fā)展、購買能力

8、、品牌和舒適性等限制，鑒于東營市已基本步入小康社會，一些中產(chǎn)階級對汽車消費有迫切需要。汽車消費檔次尚可，高檔車約占10%，A級及以下車約占40%，B級及以上車約占40%。福田品牌涵蓋了中低檔市場，有較強的競爭優(yōu)勢。四、項目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容1、建設(shè)指導(dǎo)思想與原則1）充分發(fā)揮該地段的優(yōu)勢，盡最大可能有效利用土地。2）外形設(shè)計與色彩的選用，既要和周邊區(qū)域相統(tǒng)一，又要獨樹一幟，有一定特色，并充分考慮每一單體建筑未來的使用要求。3）從環(huán)境現(xiàn)狀及擬建建筑物分析，平面布局和各建筑構(gòu)造形式符合城市規(guī)劃整體要求，從立體景觀分析，考慮與周圍環(huán)境的協(xié)調(diào)。4）建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要達(dá)到：高標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計、高質(zhì)量建造、高水準(zhǔn)管理，體現(xiàn)功能

9、完善、智能服務(wù)等特點，同時體現(xiàn)品牌優(yōu)勢，并力求造價合理。5）符合現(xiàn)行工程標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的要求，并盡量選擇使用新型的節(jié)能建筑材料。2 規(guī)劃設(shè)計原則本著“便捷、美觀、現(xiàn)代化”的設(shè)計原則，追求功能完善與環(huán)境優(yōu)美高度和諧的建筑理念，注重環(huán)境品質(zhì)的優(yōu)化，兼顧與周邊建筑群和城市規(guī)劃條件相適應(yīng)的整體環(huán)境，力求平面布置合理，出入快捷方便，物流、人流、車流流向合理，避免交叉，力爭創(chuàng)造一個專業(yè)化、人性化、功能化的展銷服務(wù)中心。3、建設(shè)內(nèi)容根據(jù)東營XX汽車修理有限公司發(fā)展的戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，以及福田汽車標(biāo)準(zhǔn)4S點的建設(shè)要求，規(guī)劃在東營市投資建設(shè)福田4S店。項目結(jié)合建設(shè)地點的地形地貌，確定本項目的主要建設(shè)內(nèi)容如下：1） 擬

10、建一個福田 4S 店，主體兩層建筑，鋼結(jié)構(gòu)。集汽車展示、咨詢、銷售、預(yù)定、信息反饋、市場調(diào)研、零配件供應(yīng)、售后維修保養(yǎng)服務(wù)為一體；2）店外部建設(shè)停車場；并設(shè)二手車交易區(qū)。3）沿場地周圍建設(shè)鐵圍欄；4）大門設(shè)置門式標(biāo)牌、旗幟；5）購置汽車維修設(shè)備一整套；6）室外水、暖、電、通信等基礎(chǔ)設(shè)施管網(wǎng)及場區(qū)硬化、綠化等工程建設(shè)。建筑物內(nèi)部主要功能區(qū)包括：汽車展銷區(qū)、新車發(fā)放區(qū)、客戶接待區(qū)（簽約室、休息區(qū)及收銀室、辦公室等）停車場、車輛預(yù)檢區(qū)、新車停放區(qū)等。4. 建設(shè)規(guī)模根據(jù)項目特點、產(chǎn)品方案和經(jīng)營規(guī)模，本項目規(guī)劃總占地面積13333，建筑初步設(shè)計新建4S店總建筑面積8316，兩層鋼結(jié)構(gòu)，其中一層建筑面積3

11、748，二層建筑面積2692，項目規(guī)劃容積率為 1，室外綠化率為 30%，綠化、硬化面積 3400。5、建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模列表福田 4S 店建設(shè)指標(biāo)一覽表：序號建設(shè)內(nèi)容層數(shù)數(shù)量建筑面積()備 注一項目總占地面積20畝二建筑占地面積15畝三新建總建筑面積四建設(shè)內(nèi)容14S 店建筑物鋼結(jié)構(gòu)一層二層2地面停車場五建設(shè)指標(biāo)1容積率1.02綠化率30%六院內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施14s 店外水、暖、電、通信、道路等基礎(chǔ)設(shè)施2店外硬化、綠化不計入建筑面積。綠化面積按照 30的占地面積計算6、 功能定位本項目福田 4S 店以整車銷售、售后服務(wù)、零配件供應(yīng)為主要經(jīng)營方向，實現(xiàn)集汽車品牌展示、咨詢、銷售、預(yù)定、信息反饋、市場調(diào)研、

12、零配件供應(yīng)、售后維修保養(yǎng)服務(wù)為一體的現(xiàn)代化、專業(yè)化汽車銷售服務(wù)網(wǎng)點。五、項目建設(shè)與運營對環(huán)境的影響本建設(shè)項目為東營市福田 4S 店建設(shè)項目，項目本身不產(chǎn)生明顯的重大污染。針對項目實施對周邊環(huán)境產(chǎn)生的影響，本項目主要從兩個部分去考慮，即施工階段對環(huán)境的影響及運行階段對環(huán)境的影響。項目建設(shè)過程中主要環(huán)境影響因素是場地平整、設(shè)備運輸、廠房建設(shè)等行為產(chǎn)生的揚塵及施工過程所用機械產(chǎn)生的噪聲。1 施工階段環(huán)境影響分析項目建設(shè)過程中主要環(huán)境影響因素是場地平整、材料運輸、廠房建設(shè)等行為產(chǎn)生的揚塵及施工過程所用機械產(chǎn)生的噪聲。1）施工揚塵影響分析施工造成的揚塵主要來自以下兩個方面：其一是平整土地、清理現(xiàn)場過程中

13、產(chǎn)生的地面揚塵；其二是運輸車輛與施工用車運行引起的揚塵。施工揚塵的影響是暫時的，可逆的，工程一結(jié)束，污染影響也就隨之而停止。但清理場地、挖掘地基、挖土和填土操作過程中產(chǎn)生的塵埃排放物，還是會在短期內(nèi)影響當(dāng)?shù)氐目諝赓|(zhì)量。2）治理措施在施工期間要采取積極有效的措施盡量減輕揚塵的產(chǎn)生，防止揚塵擴散，具體環(huán)保要求如下： 施工道路要硬覆蓋，要在工地出口處設(shè)置沉砂池，出場車輛要沖洗車身及輪胎，確保車輛不帶泥土駛出工地。施工工地必須使用預(yù)拌混凝土，禁止現(xiàn)場攪拌混凝土。建筑材料運輸過程中進(jìn)行遮蓋，防止撒漏，盡可能減少運輸中產(chǎn)生的揚塵。3） 施工噪聲影響及治理措施施工噪聲源影響分析施工期的噪聲主要來源于施工現(xiàn)場

14、的各類機械設(shè)備和物料運輸?shù)慕煌ㄔ肼?。施工現(xiàn)場噪聲主要是施工機械設(shè)備噪聲，物料裝卸碰撞噪聲。防治措施由于施工設(shè)備的噪聲源強比較高，而建筑施工是露天作業(yè)，流動性和間歇性較強，因此，對各生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的噪聲治理具有一定難度，下面結(jié)合施工特點，對一些重點噪聲設(shè)備和聲源，提出一些治理措施和建議：降低聲源的噪聲強度，基礎(chǔ)施工過程中盡量選用低噪聲設(shè)備，如采用人工挖孔樁的代替氣錘打樁機等。采用局部吸聲、隔聲降噪技術(shù)對各施工環(huán)節(jié)中噪聲較為突出的，且難以對聲源進(jìn)行降噪可能的設(shè)備裝置，應(yīng)采取臨時隔聲措施，在隔離體上最好敷以吸聲材料，以此達(dá)到降噪效果。嚴(yán)格按當(dāng)?shù)丨h(huán)境保護(hù)局有關(guān)建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)規(guī)定執(zhí)行。禁止夜間進(jìn)行產(chǎn)生噪聲

15、污染的建筑施工作業(yè)。若因搶修、搶險以及生產(chǎn)工藝要求需要進(jìn)行夜間連續(xù)施工作業(yè)的，必須經(jīng)當(dāng)?shù)丨h(huán)保局批準(zhǔn)同意后方可施工。并及時公告附近居民，以取得諒解。項目施工噪聲產(chǎn)生的影響屬于短期行為，待施工結(jié)束后即可消除。在施工期間，產(chǎn)生的噪聲采取以上防治措施后，能確保施工期噪聲滿足建筑施工場界噪聲限值（GB12523-90）的要求。4） 排放污廢水影響施工期廢水來源主要為施工人員的生活污水及車輛、設(shè)備沖洗水。其中：車輛設(shè)備沖洗水成份相對比較簡單，污染物濃度低，水量較少，而且一般是瞬時排放。因此，對周圍水環(huán)境質(zhì)量的影響不大。施工期生活污水主要污染物為 BOD、COD、SS，但因施工人員用水量相對較少，對周圍水環(huán)

16、境質(zhì)量也不會造成較大影響5） 固體廢物污染施工產(chǎn)生的固體廢物主要有施工人員的生活垃圾、廢建材、撒落的砂石料、工程土、混凝土、廢裝修材料等。施工區(qū)的生活廢棄物亂扔輕則導(dǎo)致蚊蠅滋生，重則致使施工區(qū)暴發(fā)流行疾病，同時使附近的居民遭受蚊蠅、臭氣、疾病的危害施工期間將產(chǎn)生許多棄土，這些棄土的運輸、處置過程中都可能對環(huán)境產(chǎn)生影響。車輛裝載過多將導(dǎo)致沿程泥土散落滿地，車輪沾滿泥土導(dǎo)致運輸公路布滿泥土，晴天塵土飛揚，雨天路面泥濘，影響行人和當(dāng)?shù)丨h(huán)境質(zhì)量。棄土處置不明確或無規(guī)劃亂丟亂放，將影響城市的建設(shè)和整潔。因此對于施工中的固體廢棄物應(yīng)集中堆放及及時清理，外運到環(huán)衛(wèi)部門指定地點，防止露天長期堆放可能產(chǎn)生的二次

17、污染。.2 運行階段的環(huán)境影響分析本項目主要經(jīng)營以轎車展示、銷售和售后服務(wù)業(yè)務(wù)，運營期對環(huán)境的影響主要由廢氣、污廢水排放及噪聲、固體廢棄物等。1、 廢氣影響本項目存在汽車維修保養(yǎng)業(yè)務(wù)，因此在對汽車進(jìn)行保養(yǎng)維修過程中將由噴漆烤漆房排放一定的廢氣，廢氣中的主要污染物為苯、甲苯、二甲苯等。根據(jù)本地區(qū)同行業(yè)的測試報告類比，預(yù)測本項目噴漆時廢氣中主要污染物為苯、甲苯、二甲苯、甲苯、二甲苯等。根據(jù)本地區(qū)同行業(yè)的測試報告類比，預(yù)測本項目噴漆時廢氣中主要污染物的濃度為： 5.75mg/m ，苯甲苯 39.1mg/m ，二甲苯 18.4mg/m 。對此，本項目擬采用電子溫控汽車噴漆烤漆房進(jìn)行噴漆烤漆，噴漆烤漆房

18、是比較成熟的成套技術(shù)，自帶活性炭過濾吸附凈化裝置，廢氣能夠穩(wěn)定達(dá)標(biāo)排放。過濾后污染物去除效率為 30，其污染物濃度降為為：苯 4mg/m 、甲苯 27.4mg/m 、二甲苯 12.9mg/m ，均可達(dá)到大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB162971996）中表 2 的二級標(biāo)準(zhǔn)。綜上所述，本項目烤漆房廢氣排放濃度和周圍大氣中的苯、甲苯和二甲苯濃度均可達(dá)標(biāo)，油煙廢氣達(dá)標(biāo)排放，廢氣對周圍環(huán)境的不利影響較小。2、 廢水污染源（1）清洗汽車廢水中主要含泥土和少量的石油類物質(zhì)，泥土不溶于水，經(jīng)沉淀池可完全沉淀，石油類物質(zhì)與水也不混溶，可經(jīng)隔油池分離出廢水中的石油類物質(zhì)。根據(jù)同類企業(yè)廢水處理措施，本項目采用“隔油

19、池沉淀池”處理清洗廢水，排入城市污水管網(wǎng)，由市政污水處理站集中統(tǒng)一處理。（2）生活污水主要來自食堂和衛(wèi)生間等處，主要污染物是 COD、BOD5、動植物油。食堂污水先由隔油池沉淀處理后，再經(jīng)化糞池處理；生活廢水經(jīng)化糞池處理后，與處理后的食堂污水一并外排至市政排水管網(wǎng)。生活污水經(jīng)化糞池處理后，懸浮物一般可降到 140150ppm，生化需氧量(BOD)可下降 60%左右，有的可下降 8090%。經(jīng)過上述處理措施后，本項目生活污水達(dá)標(biāo)排放，生產(chǎn)廢水不外排，對周圍水環(huán)境不會造成明顯不利影響。3、噪聲項目主要噪聲源是高壓噴漆槍和空氣壓縮機等設(shè)備，其噪聲最大值為 85dB（A）。擬采用下列措施消聲降噪：車間

20、墻體及屋頂應(yīng)采用輕質(zhì)復(fù)合隔聲簿板。上述車間固定采光窗和車間運輸大門應(yīng)采用隔聲設(shè)計。對壓縮機等空氣動力型設(shè)備應(yīng)設(shè)置進(jìn)出氣消聲器，水泵等震動設(shè)備設(shè)減震裝置。在廠界四周種植長綠喬木構(gòu)成隔聲綠化帶，綠化帶寬度宜大于10m，并做好廠內(nèi)綠化。采用上列措施后可使噪聲降低 3040dB(A)，廠界噪聲達(dá)到工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)以最大程度減輕對周圍環(huán)境的影響，的相關(guān)要求，8.2.2.4 固體廢棄物本項目固體廢棄物主要有工業(yè)廢棄物，如廢車胎、廢部件等。維修過程也將產(chǎn)生一些固體危險廢棄物：拷漆廢氣防治過程收集的油漆，清洗汽車部件剩余的廢溶劑，及一些廢棄溶劑桶。對此，本項目設(shè)專用儲存池統(tǒng)一收集，定時送往具有相關(guān)處理資質(zhì)

21、的單位處理。沉淀池定期清理出來的污泥，因污染物含量較少，可直接與生活垃圾一起由環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一處理。日常生活辦公產(chǎn)生的廢紙和紙質(zhì)包裝箱等有回收利用價值的固廢經(jīng)收集整理后可出售，其余固體廢棄物由市環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一收集清運和處理。經(jīng)過上述處理，本項目固體廢物對周圍環(huán)境不會產(chǎn)生明顯影響污染。3、環(huán)境影響評價結(jié)論經(jīng)過對項目建設(shè)期和運營期的環(huán)境影響分析，本項目污染物排放量較少，只要嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)?！叭瑫r”制度，落實各項環(huán)保措施，加強管理，工程投產(chǎn)后，對周圍環(huán)境不會帶來明顯影響。六、 投資估算與資金籌措1、投資估算根據(jù)現(xiàn)行建設(shè)項目可行性研究階段投資估算有關(guān)規(guī)定，本項目總投資由建設(shè)投資和流動資金構(gòu)成。經(jīng)計算，本估算總

22、投資為1000萬元，其中建設(shè)投資為400 萬元、流動資金投資為600 萬元，其估算過程如下：2、 建設(shè)投資估算根據(jù)建設(shè)方案和各章節(jié)工程量計算，本項目估算建設(shè)投資為 833 萬元，其中：（1）建筑工程費：本項目主體工程主要為一棟2 層 4S 店綜合樓，配套實施場區(qū)道路硬化、綠化等室外工程。本項目建筑工程費估算主要以相關(guān)定額標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，根據(jù)當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r指標(biāo)參考類似工程造價指標(biāo)并根據(jù)近期價格信息進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，采用單位面積估算指標(biāo)法估算。經(jīng)計算，本項目估算建筑工程費為459 萬元，占建設(shè)投資的 55.1%。（2）設(shè)備及工器具購置費：本項目設(shè)備及工器具主要包括店面設(shè)備及工器具、維修檢測等設(shè)備及工器

23、具和電梯、供配電、給排水、空調(diào)及廚房設(shè)備、辦公設(shè)備等設(shè)備及工器具，其購置費主要根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鰞r格和供應(yīng)商報價相結(jié)合的方式估算。經(jīng)計算，本項目估算設(shè)備及工器具購置費為 155萬元，占建設(shè)投資的 18.6%。（3）安裝工程費：本項目按照工程主要涉及到設(shè)備安裝費用及室外管線安裝工程費，根據(jù)不同設(shè)備類型和安裝費比例計算，本項目估算安裝工程為 24 萬元，占建設(shè)投資的 2.88%。（4）建設(shè)用地費用：本項目需建設(shè)用地20畝，本汽車4S店用地為工業(yè)用地，按照當(dāng)前用地成本5 萬/畝計算，約為100萬元。用地通平成本約為20萬元，總計用地成本為120萬元。占建設(shè)投資的 14.5%（5）預(yù)備費：根據(jù)可行性研究有關(guān)

24、規(guī)定和項目實際，本項目基本預(yù)備費按上述費用的 約10%計提為 55萬元，占建設(shè)投資的 5.5%。以上合計，本項目估算建設(shè)投資為500萬元3、 流動資金估算根據(jù)項目營業(yè)收入和經(jīng)營成本數(shù)據(jù)，本項目流動資金采用估算法測算，達(dá)到設(shè)計運營能力時需要流動資金為 600 萬元 流動資金預(yù)算：1流動資產(chǎn)400萬元1）存貨 280萬元，其中整車260萬元，零配件 20萬元2）流動現(xiàn)金20萬元3）預(yù)付賬款100萬元4、資金籌措 本項目建設(shè)資金和流動資金擬全部由建設(shè)單位自籌解決。七、市場預(yù)測與效益分析 綜上針對未來東營市汽車市場及福田汽車的分析，福田汽車一旦在東營市建立首家4S店，銷售潛力巨大，前景樂觀，初步預(yù)測2

25、012年將達(dá)到項目設(shè)計運營符合的60%，具體預(yù)測如下： 1 財務(wù)價格本項目財務(wù)價格采用固定價格，即項目運營期內(nèi)不考慮價格相對變動和通貨膨脹影響的不變價格，并按不含稅價格計算。2 計算期與運營負(fù)荷計算期按 11 年計算，其中建設(shè)期 1 年，運營期 10 年。本項目運營負(fù)荷第一年按 60%、第二年按 80%，第三年達(dá)到滿負(fù)荷運營計算。3 財務(wù)基準(zhǔn)收益率的選擇根據(jù)建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)中財務(wù)基準(zhǔn)收益率參數(shù)，本項目所采用的財務(wù)基準(zhǔn)收益率為 12%。4 其他計算參數(shù)（1）折舊參數(shù)：建筑物取 20 年，設(shè)備取 10 年，殘值率均取 5%，采用直線法折舊；攤銷參數(shù)：無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)攤銷年限按 10 年

26、計算。（2）稅費計算：增值稅率 17%，營業(yè)稅率 5%，城市維護(hù)建設(shè)稅率7%，教育費附加費率 3%，地方教育費附加費率 1%。所得稅按照應(yīng)納稅所得額的 25%計算，不考慮當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)優(yōu)惠政策。（3）本項目無銀行借款和進(jìn)口設(shè)備，不考慮利率和匯率水平。5、營業(yè)收入估算本項目營業(yè)收入主要由整車銷售收入、二手車銷售收入、汽車裝潢美容收入和零配件及維修收入構(gòu)成。按設(shè)計運營能力計算，本項目達(dá)到設(shè)計運營能力年份，每年計劃整車銷售量為 490 輛；預(yù)計實現(xiàn)整車銷售收入 3695 萬元；二手車銷售收入800萬元，裝潢美容收入300元另外零配件銷售及日常維修保養(yǎng)收入按整車銷售收入的 5%計算，其銷售收入748 萬元，

27、具體如下表所示：以上合計，本項目達(dá)到設(shè)計運營年份，可實現(xiàn)營業(yè)收入 5543 萬元，繳納營業(yè)稅金及附加 30 萬元、增值稅 95 萬元。6、成本費用估算1）、外購原材料費估算本項目外購原材料主要為整車和零配件的采購，達(dá)到設(shè)計運營規(guī)模年份外購原材料費估算額為 4685萬元。2）、工資及福利費估算本項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力年份需要 50 名工作人員，根據(jù)當(dāng)?shù)赝袠I(yè)和本地工資水平和福利標(biāo)準(zhǔn)，本項目正常運營年份工資及福利費為 158 萬元。3）、其他費用估算其他費用主要由管理費用和銷售費用構(gòu)成，其中管理費按工資及福利費的 15%計提為 24 萬元，銷售費用按銷售收入的 1.5%計提為 83 萬元，合計本項目

28、正常運營年份其他費用為107 萬元。4）、 折舊費與攤銷費估算本項目房屋建筑物折舊率為 4.75%、機器、辦公設(shè)備折舊率為 9.5%，年均折舊費為 27 萬元；項目無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷率為 10%，年均攤銷費用為 4萬元。5） 利息支出估算本項目無債務(wù)資金，不產(chǎn)生利息支出費用。6）、稅收合計根據(jù)以上數(shù)據(jù)測算，本項目達(dá)到設(shè)計運營能力年份，繳納營業(yè)稅金及附加 30 萬元、增值稅 95 萬元。所得稅114萬元。7、總成本費用根據(jù)以上成本費用計算，本項目達(dá)到設(shè)計運營能力年份總成本費用為 4981 萬元，其中經(jīng)營成本為296萬元。 8、利潤測算 根據(jù)以上對銷售收入及成本的測算，本項目達(dá)到設(shè)計運營能力年

29、份的稅前利潤額為：562萬元，稅后為342萬元。9、盈利能力分析1）、項目財務(wù)內(nèi)部收益率按 11 年計算期計算，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：稅前 29.32%、稅后 22.37%，均高于財務(wù)基準(zhǔn)收益率（12%），表明具有較強的盈利性。2）資本金收益率以建設(shè)單位自籌資金作為資本金測算，本項目稅后資本金收益率為25%，高于財務(wù)基準(zhǔn)收益率，表明資本收益性良好。（3）財務(wù)凈現(xiàn)值按 12%的財務(wù)基準(zhǔn)收益率測算，本項目財務(wù)凈現(xiàn)值為：稅前 562萬元、稅后342 萬元，均高于零，具有投資可行性。（4）投資回收期本項目投資回收期（建設(shè)期按 1 年）為稅前 2.55 年、稅后 4.19年，小于行業(yè)平均水平，表明投資

30、回報可觀。（5）投資收益率本項目估算總投資 1433 萬元，按 10 年運營期計算，項目年稅前利潤為562 萬元，年均稅后凈利潤為342 萬元，則項目總投資收益率為 23.86%、資本金凈利潤率為 21.12%，均高于財務(wù)基準(zhǔn)收益率，盈利能力較強。10、財務(wù)分析結(jié)論上述財務(wù)分析和評價指標(biāo)的測算數(shù)據(jù)和建設(shè)項目經(jīng)濟評價方有關(guān)評價參數(shù)和行業(yè)平均指標(biāo)對比，法與參數(shù)本項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于財務(wù)基準(zhǔn)收益率，總投資收益率和資本金凈利財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，潤率均高于行業(yè)平均水平，項目投資回收期小于行業(yè)平均期限，表明項目運營具有較強的盈利能力。八、項目可行性研究結(jié)論本報告根據(jù)本項目提出理由和建設(shè)意圖，從市場預(yù)測、建

31、設(shè)條件、建設(shè)規(guī)模、規(guī)劃設(shè)計方案等進(jìn)行了認(rèn)真的調(diào)查研究和評估論證，并對項目建設(shè)和運營所涉及的環(huán)境影響等方面進(jìn)行了分析評價，根據(jù)項目建設(shè)內(nèi)容對投資規(guī)模和資金籌措方案進(jìn)行了分析預(yù)測，并進(jìn)行了項目運營效益財務(wù)分析與評價。通過上述各章節(jié)的分析和論證，具有廣本報告認(rèn)為該項目的建設(shè)，闊的市場空間和良好的政策環(huán)境，各項建設(shè)條件能夠完全滿足項目建設(shè)和運營需要。項目經(jīng)營模式和產(chǎn)品方案符合當(dāng)?shù)厥袌鲂枨蠛拖M結(jié)構(gòu)，工程建設(shè)方案安全可靠，環(huán)保、節(jié)能等配套措施達(dá)到現(xiàn)行政策規(guī)定。項目投資規(guī)模適度合理，經(jīng)濟效益顯著、社會效益良好。綜上所述，本報告認(rèn)為，本項目的建設(shè)和運營將極具有投資可行性！e馬,陪F?lm嫄W壙獑?N?)?0

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