保險費變化規(guī)律研究論文

1、保險費變化規(guī)律研究論文內(nèi)容提要:保險費的本質(zhì)是被保險人用于應(yīng)付意外事件的貨幣資金，其有必須性、保障性的特點。出險幾率是確定保險費的主要依據(jù)，而保險標(biāo)的的出險率又受行業(yè)類型、標(biāo)的類型、標(biāo)的用途等諸多因素的影響。保險費率的主要變動規(guī)律是隨出險幾率、賠付率的高低而變化，隨保險業(yè)務(wù)新舊而變化，費率隨賠款大案的發(fā)生而呈升高的趨勢，并且其變動還取決于大數(shù)法則的應(yīng)用，及業(yè)務(wù)關(guān)系的時間長短。認(rèn)識保險費的實質(zhì)、掌握保險費構(gòu)成的內(nèi)容，了解保險費率的變化規(guī)律，對研究和經(jīng)營保險，有著重要的現(xiàn)實意義。 一、保險費的本質(zhì)是被保險人用于應(yīng)付意外事件的貨幣資金 什么是保險費？看起來是個十分簡單的問題，保險費就是被保險人向保險

2、人交納的費用。 被保險人不交納保險費，就得不到保險保障，保險人收不到保險費，就不承擔(dān)保險責(zé)任，發(fā)生損失后，被保險人就得不到賠款?；诖朔N關(guān)系，我們常常把保險費和賠款確定為權(quán)利和義務(wù)的對等，被保險人向保險人交付保險費，是其應(yīng)盡的義務(wù)；而從保險人那里獲取賠款是其應(yīng)有的權(quán)利。這種關(guān)系，在日常生活中比比皆是。例如，有人花錢購買飛機票乘飛機，那么，支付機票費用就是他應(yīng)盡的義務(wù)，乘坐飛機就成了他的權(quán)利。收機票費就是民航公司的權(quán)利，提供飛機飛行就成了民航公司的義務(wù)；有人花錢看電影，支付貨幣購買電影票是應(yīng)盡義務(wù)，觀賞電影則是他應(yīng)享受的權(quán)利，以此類推，不勝枚舉。但對于保險來說，同一被保險人往往是連續(xù)地多次地向保

3、險人投保，支付保險費履行自己的義務(wù)，而又往往是平安無事，得不到保險人的賠款，履行義務(wù)很多，行使權(quán)利很少。而保險人則同時向許多被保險人行使收取保險費的權(quán)利，只是向少數(shù)被保險人支付賠款，履行義務(wù)，而大多數(shù)被保險人得不到賠款，難以享受自己的權(quán)利。保險費與賠款是義務(wù)與權(quán)利關(guān)系，未能點出保險費的實質(zhì)。 還有一種解釋說：保險費是保險商品的價格。但是，商品的價格是該商品價值的體現(xiàn)，而商品的價值又是由生產(chǎn)該商品的社會平均物化勞動和活勞動決定的，那么保險商品的社會平均物化勞動和活勞動又是什么呢？ 在我國現(xiàn)行保險業(yè)務(wù)實際操作中，還有這樣的事例：一輛汽車一年的保險費（僅車身險）約為車身價值的0.81.6，而一座差不

4、多價值的建筑物，一年的保費（僅物質(zhì)損失）僅為房屋價值的0.50.760.前者為后者的20多倍，這是為什么呢？ （一）保險費的實質(zhì) 保險是社會再生產(chǎn)過程中獨立的單位或個人為應(yīng)付意外事件的貨幣資金，在它們之間通融使用的一種貨幣資金運動的形式。毫無疑問，這種貨幣資金的運行方式是：社會上眾多的被保險人將數(shù)量上相對較少的保險費交到保險人手里，在保險人那里，形成一筆數(shù)額巨大的貨幣資金。哪位被保險人發(fā)生了保險責(zé)任范圍內(nèi)的意外事件并導(dǎo)致經(jīng)濟損失，保險人就用這部分貨幣支付給發(fā)生損失的被保險人，今年可能付給你，明年可能付給他。所以，從本質(zhì)上說，保險費就是被保險人用于應(yīng)付意外事件的那部分貨幣資金。 正是因為保險費是

5、被保險人用于應(yīng)付意外事件的那部分貨幣資金，保險費的支出就成了被保險人一項必要的管理支出，列入他的生產(chǎn)經(jīng)營成本或生活開支的欄目中。確定這一認(rèn)識，對發(fā)展我國的保險事業(yè)十分必要。我國是一個經(jīng)歷了長期封建社會的國家，在對待意外事件突然襲擊的問題上，對如何利用保險這一現(xiàn)代金融工具還認(rèn)識不深。由于受建立在自給自足的自然經(jīng)濟基礎(chǔ)上的傳統(tǒng)觀念影響，往往有一種交了保險費后得不到賠款就是花了“冤枉錢”、吃虧上當(dāng)?shù)母杏X，沒有從保險費是自己生產(chǎn)經(jīng)營和生活中必須的開支這一思維去認(rèn)識，所以，人們的保險意識不太高。只有當(dāng)人們從市場經(jīng)濟活動中認(rèn)識到保險費的支出是生產(chǎn)經(jīng)營活動和生活安排的必要支出后，才能很好地提高人們的保險意識

6、，才會主動地、自愿地向保險機構(gòu)辦理符合自身需要的保險。只有社會向保險機構(gòu)提出各種保險要求后，保險機構(gòu)才能更好地開發(fā)適合社會需要的各種保險產(chǎn)品。這樣我們的保險業(yè)才會更加健康、積極地成長起來，才會盡快消除把交納保險費視為“亂收費”、“亂攤派”的認(rèn)識。當(dāng)然，保險從業(yè)人員更應(yīng)堅持做好符合實際的宣傳，主動提供安全可靠和低廉的保險服務(wù)。整個社會成員保險意識的提高才能為我國保險業(yè)的更快發(fā)展提供強有力的后勁。也只有確定這一認(rèn)識，才會為我國財務(wù)法規(guī)建設(shè)提供理論依據(jù)。允許社會上各個生產(chǎn)經(jīng)營單位的保費開支列入成本中，允許個人保險費支出列入到必須的生活開支中，從而為保險費的支出來源找到了合法的地位。在一些發(fā)達國家，個

7、人所得稅實行收入累進稅率和必要開支遞減相結(jié)合的納稅制度，允許人們將自己的個人養(yǎng)老保險費支出列入自己的生活開支中，從而降低納稅檔次，其理論依據(jù)也在這里。而這種個人納稅制度的實行，又為人壽保險業(yè)提供了強有力的支持。 （二）保險費的特性 1.保險費的必須性。保險費所解決的是意外事件造成的經(jīng)濟損失。而意外事件又具有二個特點：一是必然存在性。在我們的生活中諸如洪水、地震等自然災(zāi)害或火災(zāi)、爆炸等意外事故是必然發(fā)生的。如果沒有意外事件的必然存在性，人們就不必采取諸多措施進行預(yù)防，如果意外事件不是必然存在，保險也就失去了存在的基礎(chǔ)。二是偶然發(fā)生性。盡管意外事件的存在是必然的，但意外事件發(fā)生的時間、地點、程度、

8、是否造成或即使造成但造成的經(jīng)濟損失的大小程度，又是偶然的。這樣，被保險人支出了保險費，就是把意外事件存在的必然性和意外事件發(fā)生的偶然性結(jié)合起來，把絕對變數(shù)變成相對常數(shù)，把不確定的東西確定化。一個明白的被保險人會認(rèn)識到，在支出了保險費后，如果沒有遇到意外事件，說明他的一切運行活動正常，而且由于運行正常而獲得了應(yīng)有的收益，因此他不會對因未遭遇意外事件發(fā)生經(jīng)濟損失而沒有得到賠款產(chǎn)生吃虧的感覺。如果遇到了意外事件，造成經(jīng)濟損失，得到了賠款，只是補償了他損失的部分，而因意外事件的發(fā)生影響了他的正常運行，造成的收益損失卻難以補回，所以盡管他得到賠款，也不會產(chǎn)生賺到便宜的心理感受。那些認(rèn)為支付保險費后，未得

9、到賠款是吃了虧，有了賠款，才是賺著了的想法，是對保險是商品經(jīng)濟運行保護傘的一種誤解。 2.保險費的保障性。被保險人支付保險費后，不是必定要遇到意外，只是可能遇到意外事件。為防可能遇到的意外事件，交付了保險費，他就可以放心地進行經(jīng)營活動，就像有的人講的那樣，沒有保險，輪船不敢出航，飛機不敢起飛（指經(jīng)營性）。因為誰也不敢保證那次航行會安然無恙。例如，1963年我國自己建造的第一艘萬噸貨輪“躍進號”，就是在她由上海赴日本的處女航途中沉沒的。所以，對于一個社會再生產(chǎn)過程中的經(jīng)營者來說，支付了保險費就是為其經(jīng)濟運行提供了最佳的經(jīng)濟保障。 （三）認(rèn)識保險費實質(zhì)的意義 1.一個國家保險費收入的多少，是一個國

10、家社會成員用于抵御意外事件襲擊的經(jīng)濟能力的貨幣標(biāo)志，也就是說，當(dāng)保險責(zé)任范圍內(nèi)的事故發(fā)生后，用社會成員自己的力量解決經(jīng)濟損失的能力的標(biāo)志。這個數(shù)額越大，說明社會成員自己解決意外事件造成經(jīng)濟損失的能力越強，意外事件的襲擊給社會生產(chǎn)、生活造成的沖擊和創(chuàng)傷越少，社會成員的生產(chǎn)和生活就會更加順利和安定，從而，靠國家救濟、資助的需求就減少，國家將有限的資金用到更為急需的地方，這對社會經(jīng)濟穩(wěn)定和社會安定發(fā)揮著強有力的經(jīng)濟保障作用。 2.一個國家保費收入的多少，是該國商品經(jīng)濟發(fā)展程度的標(biāo)志。因為，只有商品經(jīng)濟，才能使被保險人手中持有貨幣；有了貨幣，才能支付保險費。隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展壯大，保險費的收入也會越來

11、越多。所以保險業(yè)的發(fā)展，首先是從商品經(jīng)濟發(fā)達的行業(yè)和地區(qū)開始，并保障和推動商品經(jīng)濟的迅速發(fā)展。 3.我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展與壯大為我國保險事業(yè)的發(fā)展提供了良好的土壤，而我國保險事業(yè)要想發(fā)展，就要為我國社會主義市場經(jīng)濟提供良好的保險服務(wù)，市場經(jīng)濟需要什么保險，我們就要研究和開發(fā)什么險種，以滿足市場需求。我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展與壯大，與我國保險業(yè)的成長是相輔相成的。所以說，我國保險事業(yè)的健康成長與壯大，既為我國小康社會提供了可靠的經(jīng)濟保障，又是我國社會主義小康社會興旺發(fā)達的標(biāo)志之一。 二、確定保險費的主要依據(jù)與影響保險費率的因素 （一）出險幾率是確定保險費的主要依據(jù) 保險費作為被保險人用于

12、應(yīng)付意外事件的貨幣資金，成為人們保障經(jīng)濟生活正常運行的一項必要支出，那么，保險費的確定必然受到保險標(biāo)的出險幾率的影響。這里說的出險幾率的高低，主要包括兩方面的含義，一是在一定時期內(nèi)同一類別的被保險標(biāo)的發(fā)生意外事件的次數(shù)，又叫出險次數(shù)；二是在一定時期內(nèi)，各次意外事件發(fā)生所造成的經(jīng)濟損失的平均數(shù)。基于這樣一個原因，計算保險費依據(jù)的保險費率必然并主要受這兩個因素的影響。即： 同類各個保險標(biāo)的的保險費之和：同類保險標(biāo)的的平均出險次數(shù)同類保險標(biāo)的的平均損失金額 同類各個保險標(biāo)的保險費之和=同類各個保險標(biāo)的保險金額之和保險費率 我們用“R”代表保險費率； 用“L.A”代表保險標(biāo)的平均損失金額； 用“L.T

13、”代表同類保險標(biāo)的的平均出險次數(shù)； 用“I.A”代表同類各個保險標(biāo)的的保險金額之和； 概括成數(shù)學(xué)公式如下： 那么，保險標(biāo)的的出險率又受哪些因素影響呢？ 1.一般說來，首先是行業(yè)不同，出險率高低就會不同，費率也不同。比如：海上運輸行業(yè)比陸上運輸行業(yè)出險幾率要高，所以，海上運輸行業(yè)的費率就高于陸上運輸行業(yè)。 2.保險標(biāo)的的類型不同，出險幾率也不一樣，費率就會有所差別。比如：汽車和房產(chǎn)，由于汽車在陸上處于快速運行狀態(tài)，其出險幾率大大高于靜止?fàn)顟B(tài)的房產(chǎn)，所以，汽車險的費率就高于一般財產(chǎn)險的費率。 3.在同類保險標(biāo)的中，由于用途不一樣，出險幾率也會差別很大。比如，一座建筑物，如用于居民居住，則管理得好，

14、防范措施比較健全，安全系數(shù)就高；如用作餐廳經(jīng)營，經(jīng)常明火作業(yè)，出險幾率相對民房要高，因此保險費率也比較高。 4.基于保險費率的厘訂基礎(chǔ)是以一定期限計算的，出險幾率還受保險期限的影響，所以保險費的多少也會受保險期限的影響。保險期限長，發(fā)生損失的可能性就多。保險期限短，發(fā)生損失的幾率相對就少。因此，對于同類業(yè)務(wù)，同一保戶，保險期限長，保險費就多；保險期限短，保險費就少。 5.出險幾率還與保險標(biāo)的所處的地區(qū)有關(guān)。意外事件的分布雖然十分廣泛，但分布區(qū)域不同，費率也有所不同。處于意外事件高發(fā)地區(qū)的，費率就會高一些。例如，軍事沖突地區(qū)的戰(zhàn)爭險費率就比一般地區(qū)的戰(zhàn)爭險費率高得多。 6.出險幾率還受季節(jié)的影響

15、，所以保險費率也會受保險期間的影響。突出表現(xiàn)在貨物運輸保險上。在船舶保險的航程保險中，如果保險期限正處于意外事件多發(fā)季節(jié)，保險費率就高，反之則低。 7.出險幾率還受保險標(biāo)的所有者、管理者的管理水平等因素的影響，因此，保險費也要受保戶的影響。保險費是被保險人用于支付意外事件的貨幣資金。因此，被保險人的保險標(biāo)的出險率越高，獲得的賠款就越多，那么，他支付的保險費也就越高。所以，每當(dāng)保險業(yè)務(wù)續(xù)保時，保險人針對各個不同的保戶分別采取提高保險費率或給予無賠款退費等措施，就是這個道理。 總之，影響保險費率高低變化的因素都是由保險的實質(zhì)和保險費率的實質(zhì)所決定的。一句話，誰的保險標(biāo)的損失率高，誰的保險費率就高；

16、哪類行業(yè)出險率高，那種行業(yè)的保險費率就高。 認(rèn)識出險幾率是確定保險費的主要依據(jù)，對于被保險人來說，會在實際投保中體會到，他向保險機構(gòu)辦理保險，付出的保費少，最終他得到的賠款也少；如果付出的保費多，他最終得到的賠款也多，但保險能夠解決他自己根本就解決不了的或難以解決的困難，從而會進一步激發(fā)他的保險意識。對于保險人來說，把出險率作為計算保險費的依據(jù)，可以比較合理的確定計收保費的多少，更容易使被保險人接受其保費要求，有利自身開展業(yè)務(wù)活動，發(fā)展自己的業(yè)務(wù)數(shù)量。 （二）影響保險費的業(yè)務(wù)費用因素 保險費是被保險人用于應(yīng)付意外事件的那部分貨幣資金，這部分貨幣資金的多少，首先是受被保險標(biāo)的出險率高低的影響，這

17、是主要的影響因素。其次，保險人的業(yè)務(wù)費用，是處于第二位的影響因素。這是因為，保險公司作為提供特殊服務(wù)的獨立的法人單位，無論它是互助性的保險、社會公益性的保險，還是經(jīng)營性的保險，必須要有具備一定專業(yè)能力的工作人員，同時要占用一定的工具，占用一定的房間，支付許多費用等，我們把它統(tǒng)稱為業(yè)務(wù)費用。所以把此項開支列入到保險費中，是為了更好地發(fā)揮保險的保障作用。因此，營業(yè)費用升高，保險費率也會上升；營業(yè)費下降，保險費率也就有了可調(diào)的空間。 如果說保險費是保險的價格，那么在保險費中，位于第二位的影響因素業(yè)務(wù)費用便是構(gòu)成保險價格的一部分。盡管業(yè)務(wù)費用高，保險費也高，業(yè)務(wù)費用低保險費也低，但是，它受到一個客觀規(guī)

18、律的影響，即按照社會的平均物化勞動和活勞動的標(biāo)準(zhǔn)來確定業(yè)務(wù)費用水平。社會上可以有不同的保險人，各自的業(yè)務(wù)費用可以不同，但納入到保險費用中，必須遵循社會的平均要求，否則，就很難被市場接受。換而言之，各保險人在計算這部分費用時，原則上是按照社會的平均值。因此，低于此數(shù)的保險人就具有競爭的優(yōu)勢，高于此數(shù)的保險人就處于劣勢。保險人要想取勝，其中一個重要途徑就是將自己的業(yè)務(wù)費用降低到社會平均數(shù)額以下。 （三）其它影響保險費率的因素 1.其它收入對費率的影響 在從事保險業(yè)務(wù)活動中，保險人還可從中取得其它收入。由于被保險人總是先支付保險費給保險人，取得賠款則是以后的事情，因此保險人在辦理保險業(yè)務(wù)過程中，手中

19、總是持有數(shù)額可觀的保費及各項準(zhǔn)備金，為了使其隨著時間的變化而增值，他可以將其存入銀行、或是購買債券、乃至進行實業(yè)投資，而得到新的收入，這部分收入的增加，就為保險人向被保險人收取較少的保險費創(chuàng)造了條件，即： 保險人的利潤=保費收入-賠款-業(yè)務(wù)費用其它收入 由于市場上平均利潤的作用，所以在現(xiàn)實工作中，保險費率的高低常常與銀行利息呈現(xiàn)出十字交叉的運行趨勢，即銀行升息，保險費下調(diào)，銀行降息，保險費率則上升，具體運作公式可歸納如下： 保額原保險費率保額原保險費率可運用資金的平均比例可運用資金的平均時間原銀行利息率二保額新保險費率保額新保險費率可運用資金的平均比例可運用資金的平均時間新銀行利息率 2.市場

20、競爭對費率的影響 在市場經(jīng)濟中，同樣的資本要求獲得同樣的利潤。因此，當(dāng)保險需求大于保險供給時，保險費率往往較高，保險經(jīng)營者也可以因此得到高額利潤。高額利潤的獲得，又推動更多的投資者投資于經(jīng)營性的保險，使得保險供給與保險需求趨于平衡，從而導(dǎo)致保險費率的下降，費率下降的結(jié)果，使得保險的利潤下降至平均利潤甚至出現(xiàn)虧損，迫使其中的保險人退出市場，供求關(guān)系改變后，保險費率又開始回升，由此形成了新的保險費率。隨著時間延續(xù)，保險費率總是起伏升降，呈正弦曲線式的周期性變化。 三、保險費厘訂原則及其變化規(guī)律 （一）保險費的厘訂原則 現(xiàn)實生活中，保險費的制定往往以費率的形式出現(xiàn)，由保險人提出來，被保險人接受。保險

21、人為什么提出一定費率，而被保險人又可以接受呢？基于我們在保險費的實質(zhì)開頭所述的保險費運行的方式，因此保險費的厘訂必然要遵循一個原則，這個原則基本上是：在一個財務(wù)核算期內(nèi)，保險人對某一類別保險業(yè)務(wù)的運行要求應(yīng)符合下列公式： 保費收入=賠款支出業(yè)務(wù)費用支出-其它收入保險人應(yīng)獲得的利潤 在這一公式中，處于基礎(chǔ)位置的是賠款支出，賠款支出的多少，決定了該類別保險業(yè)務(wù)的費率高低，這是由保險費的實質(zhì)決定了的，其它三項，都是附屬因素，盡管它們處于附屬地位，但也是不可缺少的，在保險費的確定中，仍然發(fā)揮一定的作用。 還應(yīng)注意，在這個數(shù)學(xué)公式中，各項內(nèi)容都是一個可變數(shù)字。例如，賠款支出，不僅受自然因素、社會因素的影

22、響，還受保險標(biāo)的的多少而變化；業(yè)務(wù)費用，既受社會因素的影響而變化，還受業(yè)務(wù)量大小的影響；其它二項也會隨市場的變化而發(fā)生微變。但是，做為保險人，可根據(jù)歷史的數(shù)據(jù)，推算出所需的保費收入，有了保險費總收入的要求，基本上就可以確定每個具體保險標(biāo)的的費率標(biāo)準(zhǔn)，這樣算出來的保險費，保險人能予運作，被保險人也能承受。 （二）保險費率的變動規(guī)律 1.保險人向被保險人收取保險費，是按費率公式計算的，在實際工作中，又是經(jīng)常變化的。這個變化，都是上述基本公式發(fā)揮作用的結(jié)果，其主要規(guī)律是： （1）隨出險幾率、賠付率的高低而變化。出險率高，賠付率高，則費率就高，這是由保險費的本質(zhì)所決定的。例如汽車是種動態(tài)保險標(biāo)的，出險

23、率相對較高，賠付的總金額較大，所以，汽車的費率就高達1.3，一般居民住宅是靜態(tài)財產(chǎn)，出險率及賠付率都較低，所以費率也就低到0.70. （2）隨保險業(yè)務(wù)新舊而變化。新保險業(yè)務(wù)費率較高，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)費率較低。所謂新業(yè)務(wù)，不是簡單地指新造的船舶，新造的飛機，新建的工廠等等。而是指在市場上尚未出現(xiàn)過的新開發(fā)的保險業(yè)務(wù)。例如，二十世紀(jì)六、七十年代出現(xiàn)的沿海石油鉆井平臺的保險業(yè)務(wù)，在當(dāng)時就屬新的業(yè)務(wù)，費率較高，而發(fā)展到今天，已大大下降。同樣，二十世紀(jì)七十年代，人造衛(wèi)星從科學(xué)試驗轉(zhuǎn)向商業(yè)運行時，其衛(wèi)星的發(fā)射保險費率很高，而現(xiàn)行的費率已大大降低。 （3）費率隨賠款大案的發(fā)生而呈升高的趨勢。2001年的9.11事件，給世界保險業(yè)帶來了大量的賠款。正是因為這次意外事件損失的巨大性，使得不少保險公司都因此次賠款而出現(xiàn)虧損，像世界上聞名遐邇的瑞土再保險公司，2001年虧損了1.65億瑞土法郎，還有許多的保險公司因此破產(chǎn)，使得以前投資于再保險業(yè)的商家紛紛退出市場，迫使政府也不得不把保險公司的理賠金額在1000億美元上封頂。 表面上看起來，這次事故，保險公司賠了錢，財務(wù)上出現(xiàn)了虧蝕。但是被保險人還要繼續(xù)從事業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，社會還要繼續(xù)再生產(chǎn)，因此保險就要繼續(xù)進行