肉牛飼養(yǎng)及屠宰加工生產(chǎn)線(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告_詳細(xì)

1、肉牛飼養(yǎng)及屠宰加工生產(chǎn)線(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 (報(bào)表等資料略 原創(chuàng)) XX省XX縣大禹溝生態(tài)農(nóng)XX公司 肉牛飼養(yǎng)及屠宰加工生產(chǎn)線(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 山西贏(yíng)之道企業(yè)XX公司 二0_年四月 XX省XX縣大禹溝生態(tài)農(nóng)牧業(yè)XX公司 肉牛飼養(yǎng)及屠宰加工生產(chǎn)線(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 法人代表 : 閻紅斌 總策劃: 閻紅衛(wèi) 主要編寫(xiě)人員: 張忠生閻少謹(jǐn)楊保中 安趙根王卓志張巨峰 谷成生趙建軍高建民 山西贏(yíng)之道企業(yè)XX公司 二0_年四月 目錄 1提要 2項(xiàng)目背景 2 1項(xiàng)目區(qū)概況 2 2項(xiàng)目單位基本情況 2 3項(xiàng)目建設(shè)的必要性 3XX市場(chǎng)分析 3 1XX市場(chǎng)分析 3 2XX市場(chǎng)分析 3 3競(jìng)爭(zhēng)能力分

2、析 4項(xiàng)目選址及建設(shè)條件 4 1項(xiàng)目選址 4 2建設(shè)條件 5項(xiàng)目技術(shù)方案 5 1項(xiàng)目組成 5 2生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案 5 3生產(chǎn)工藝流程 5 4主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 5 5產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 5 6設(shè)備選擇 5 7設(shè)備購(gòu)置 5 8建筑與結(jié)構(gòu) 5 9總平面布局 5 10物料消耗與供應(yīng) 5 11運(yùn)輸量 6環(huán)境保護(hù) 6 1主要污染源及污染物 6 2綜合治理措施 7衛(wèi)生要求與安全生產(chǎn)措施 7 1衛(wèi)生要求 7 2安全生產(chǎn)措施 8節(jié)能 9機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制及培訓(xùn) 9 1機(jī)構(gòu)設(shè)置 9 2人員編制 9.3人員來(lái)源及培訓(xùn) 10項(xiàng)目管理 10 1項(xiàng)目組織管理 10 2項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理 10 3項(xiàng)目運(yùn)行管理 11項(xiàng)目建議實(shí)施進(jìn)度

3、12投資估算與資金籌措 12 1投資估算 12 2資金籌措與投資使用計(jì)劃 12 3資本金 13財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 13 1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明 13 2銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算 13 3總成本費(fèi)用估算 13 4利潤(rùn)總額及分配 13 5財(cái)務(wù)盈利能力分析 13 6清償能力分析 13 7不確定性分析 14社會(huì)效益 15結(jié)論 附表 附表A1 A8總項(xiàng)目附表 附表B1 B17育肥牛場(chǎng)附表 附表C1 C17屠宰加工廠(chǎng)附表 附圖 附圖1、2項(xiàng)目位置圖 附圖3、4平面布局圖 附件 附件1用地協(xié)議 附件2環(huán)保證明 1提要 1 1項(xiàng)目名稱(chēng)及單位: 項(xiàng)目名稱(chēng):肉牛飼養(yǎng)及屠宰加工生產(chǎn)線(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目單位:XX省XX縣大禹溝生態(tài)農(nóng)牧

4、業(yè)XX公司 企業(yè)法人代表:安趙根 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人:趙志云 1 2建設(shè)地點(diǎn):XX省XX市XX縣光華鎮(zhèn)坪坡村洞兒溝 1 3建設(shè)性質(zhì):新建 1 4可行性研究報(bào)告編制依據(jù):國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策；區(qū)域及企業(yè)相關(guān)資XX市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告。 1 XX市場(chǎng)規(guī)模:年出欄育肥牛10000頭,屠宰加工肉牛20000頭,XX市場(chǎng)供應(yīng)優(yōu)質(zhì)牛肉3965噸,其中高檔部位肉1366噸；小包裝肉2599噸；副產(chǎn)品19980付；牛皮19980張；血粉20噸。 1 6建設(shè)內(nèi)容 (1)育肥牛場(chǎng) 建設(shè)工程總面積55520 ,其中牛舍、采精室、飼料加工車(chē)間等生產(chǎn)設(shè)施54830 ；配電室、鍋爐房等輔助設(shè)施130 ；辦公室、食堂、車(chē)庫(kù)等辦公及公用

5、設(shè)施560 . 購(gòu)置各類(lèi)設(shè)備49臺(tái)(套),其中液氮罐、鍘草機(jī)、飼料加工設(shè)備等生產(chǎn)設(shè)備38臺(tái)(套)；變壓器、鍋爐等輔助設(shè)備3臺(tái)(套)；辦公及公用設(shè)備3套；交通運(yùn)輸車(chē)5輛。 (2)屠宰加工廠(chǎng) 建筑工程總面積3880 ,其中屠宰車(chē)間、分割車(chē)間等生產(chǎn)設(shè)施2080 ；冷庫(kù)、鍋爐房等輔助設(shè)施1030 ；辦公室、食堂、車(chē)庫(kù)等辦公及公用設(shè)施770 . 購(gòu)置各類(lèi)設(shè)備555臺(tái)(套輛),其中屠宰設(shè)備、預(yù)冷分割設(shè)備、血粉加工設(shè)備等生產(chǎn)設(shè)備519臺(tái)(套輛)；質(zhì)檢、制冷、鍋爐等輔助設(shè)備19臺(tái)(套)；辦公及公用設(shè)備13套；運(yùn)輸車(chē)4輛. 1 7項(xiàng)目總投資: ￥ 2824.4萬(wàn)元。 育肥牛場(chǎng) ￥ 1621.5萬(wàn)元,屠宰加工廠(chǎng)

6、￥ 1202.9萬(wàn)元。其中固定資產(chǎn)投資20_.3萬(wàn)元(育肥牛場(chǎng)1142萬(wàn)元；屠宰加工廠(chǎng)892.3萬(wàn)元),建設(shè)期利息55.8萬(wàn)元(30.2萬(wàn)元,25.6萬(wàn)元),固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅26.7萬(wàn)元(屠宰加工廠(chǎng)),鋪底流動(dòng)資金707.6萬(wàn)元(449.3萬(wàn)元,258.3萬(wàn)元)。 1 8資金籌措:銀行貸款1850萬(wàn)元；企業(yè)自籌974.4萬(wàn)元。 1 9資本金:974.4萬(wàn)元。 1 10投資使用計(jì)劃:項(xiàng)目建設(shè)期1年,使用固定資產(chǎn)投資20_.3萬(wàn)元(育肥牛場(chǎng)1142萬(wàn)元；屠宰加工廠(chǎng)892.3萬(wàn)元),建設(shè)期利息55.8萬(wàn)元(30.2萬(wàn)元,25.6萬(wàn)元),固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅26.7萬(wàn)元(屠宰加工廠(chǎng))。第二年投

7、產(chǎn),使用鋪底流動(dòng)資金707.6萬(wàn)元(449.3萬(wàn)元,258.3萬(wàn)元)。 1 11建設(shè)期限:1年 1 12項(xiàng)目效益:項(xiàng)目正常年銷(xiāo)售收入12180.96萬(wàn)元,其中育肥牛場(chǎng)3456萬(wàn)元,屠宰加工廠(chǎng)8724.96萬(wàn)元。年利潤(rùn)總額927.8萬(wàn)元,其中育肥牛場(chǎng)425.8萬(wàn)元,屠宰加工廠(chǎng)502萬(wàn)元。繳納所得稅306.18萬(wàn)元,其中育肥牛場(chǎng)140.48萬(wàn)元,屠宰加工廠(chǎng)165.7萬(wàn)元。投資利潤(rùn)率20.73,所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率18.52,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值( ic 12)1393.44萬(wàn)元,投資回收期6.84年。 1 13貸款償還期:4.04年 1 14主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表11 序號(hào) 指標(biāo)名稱(chēng) 單位 數(shù)量 備注 1 生

8、產(chǎn)規(guī)模 1.1 年出欄育肥牛 頭 10000 1.2 年屠宰育肥牛 頭 20000 2 產(chǎn)品方案 2.1 部位肉 噸 1366 2.1.1 牛柳 噸 75.5 2.1.2 西冷 噸 190.6 2.1、3 眼肉 噸 305.7 2.1、4 臀肉 噸 233.8 2、1、5 大米龍 噸 187.9 2.1.6 小米龍 噸 61.1 2.1.7 膝園 噸 174.4 2.1.8 腰肉 噸 136.7 2.2 小包裝肉 噸 2599 2.3 副產(chǎn)品 付 19980 2.4 牛皮 張 19980 2.5 血粉 噸 20 3 主要原材料燃料年用量 3.1 外購(gòu)架子牛 頭 10000 3.2 外購(gòu)育肥牛

9、頭 10000 3.3 精飼料 噸 5400 3.4 粗飼料 噸 27120 3.5 塑料袋 萬(wàn)個(gè) 533 3.6 編織袋 萬(wàn)個(gè) 4 3.7 紙箱 萬(wàn)個(gè) 39.7 3.8 煤 噸 1910 3.9 柴油 千升 8.8 4 動(dòng)力需要量 4.1 最大用電負(fù)荷 KW 525 4.2 最大用水量 立方米/天 559 5 總平面指標(biāo) 5.1 占地面積 242679 5.2 建筑面積 59400 5.3 建筑系數(shù) 0.24 6 勞動(dòng)指標(biāo) 6.1 定員 人 200 6.2 全員勞動(dòng)生產(chǎn)率 萬(wàn)元/人年 60.9 7 能耗指標(biāo) 7.1 綜合能耗總量 噸標(biāo)煤/年 1716 7.2 單位產(chǎn)品綜合能耗 噸標(biāo)煤/噸 0

10、.43 8 項(xiàng)目投資總額 8.1 項(xiàng)目投資總額 萬(wàn)元 2824 其中 固定資產(chǎn)總投資 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 2117 707 9 生產(chǎn)總成本 萬(wàn)元 10632 10 年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 12181 11 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo) 11.1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 18.52 所得稅后 11.2 投資回收期 年 6.84 所得稅后 11.3 貸款償還期 年 4.04 所得稅后 11.4 投資利潤(rùn)率 20.73 全部投資 2項(xiàng)目背景 2.1項(xiàng)目區(qū)概況【自然地理】 一、位置 XX省位于中國(guó)黃河中游、華北西部的黃土高原地帶,東鄰河北,西界陜西,鹵接河南,北連內(nèi)蒙占自治區(qū)。因地處太行山之四,故名山西。春秋時(shí)代為晉國(guó)故地,因而簡(jiǎn)

11、稱(chēng)“晉”。 山西的地理坐標(biāo)為北緯343644,東經(jīng)11015,一11432。山西東有巍巍太行山作天然屏障,西、南以滔滔黃河為塹,北抵綿綿長(zhǎng)城腳下。因外河而內(nèi)山,故有“表里山河”的美稱(chēng)。 二、面積、地形 XX省南北長(zhǎng)680多公里,東西寬380多公里,總面積1563萬(wàn)平方公里。從地圖上看,其輪廓呈由東北傾向西南的平行四邊形,山西地形較為復(fù)雜,境內(nèi)有山地、丘陵,高原、盆地、臺(tái)地等多種地貌類(lèi)型,整個(gè)地貌是被黃上廣泛覆蓋的山地型高原,大部分在海拔1000米至2000米之間。 三、主要山脈、河流 東有太行山,西有呂梁山,北有恒山、五臺(tái)山,南有中條山,中有太岳山。主要河流有黃河、海河 兩大水系。境內(nèi)有大小河

12、流1000多條,其中流域面積大于100平方公里的有240條。汾河最長(zhǎng),全長(zhǎng)659公里。被稱(chēng)為中華民族文化搖籃的黃河,流XX省19個(gè)XX市),流程965公里。目前,XX省年平均水資源總量為1408億立方米,引黃人晉工程竣工后,將從根本上解決山西缺水問(wèn)題,年引水總量12億立方米,向太原供水64億立方米,向朔州、大同供水56億立方米。 四、氣候特征 山西地形多樣,高差懸殊,既有緯度地帶性氣候,又有明顯的垂直變化。山西地處中緯度,距海不遠(yuǎn),但因山脈屏障,夏季風(fēng)影響不大,屬于暖溫帶、溫帶大陸性氣候。年平均氣溫在4*一14之間。氣溫地區(qū)分布總趨向是自南向北、自平川向山地遞減,山西無(wú)霜期南長(zhǎng)北短,平川長(zhǎng)山地

13、短XX省年平均降水量400-650毫米。 【 人口及行政區(qū)劃 】 20_年XX省人口為3494萬(wàn)XX省內(nèi)有35個(gè)民族,其中漢族占994XX省現(xiàn)行行政區(qū)劃分為1XXXX市(太原、大同、陽(yáng)泉、長(zhǎng)治、晉城、朔州、晉中、忻州、臨汾、運(yùn)城)和呂梁地區(qū)行署,共119個(gè)XX市、區(qū)XX省會(huì)太原為中國(guó)內(nèi)陸開(kāi)XX市?！咀匀毁Y源】 一、植物資源 山西高等植物有160多科,3000多種。南部、東南部是以次生落葉灌木叢和落葉闊葉林為主的夏綠闊葉混交林地區(qū)。中部以中旱生的落葉灌木叢和針葉林為主。北部和西部是暖溫帶及溫帶灌木叢和半干旱草原。野生經(jīng)濟(jì)植物目前已知者有1000多種。 二、動(dòng)物資源 XX省內(nèi)動(dòng)物資源相當(dāng)豐富,有陸

14、棲脊椎動(dòng)物400種,占全國(guó)總數(shù)的1912,主要經(jīng)濟(jì)動(dòng)物有毛皮類(lèi)20種,藥用類(lèi)70種。有國(guó)家一、二、三類(lèi)保護(hù)動(dòng)物31種,占全國(guó)保護(hù)種數(shù)的215。其中一類(lèi)保護(hù)動(dòng)物有7種,褐馬雞為我國(guó)特有珍禽,是山XX省鳥(niǎo)。 三、土地資源 土地資源中,尚有可開(kāi)發(fā)的后備土地資源262.9萬(wàn)公頃,其中宜農(nóng)面積30萬(wàn)公頃,宜林面積972萬(wàn)公頃,宜牧面積1357公頃。目前山西正加快退耕還林步伐,力爭(zhēng)用5-10年左右的時(shí)間,XX省3000萬(wàn)畝坡耕地和低產(chǎn)地全部退耕還林,將現(xiàn)有的宜林荒山荒坡全部造林,使山西的生態(tài)環(huán)境有一個(gè)根本性的改觀(guān)。 【農(nóng)林牧業(yè)】 山西耕地面積為434萬(wàn)公頃,農(nóng)業(yè)以種植業(yè)為主,養(yǎng)殖業(yè)為輔。通過(guò)大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)

15、業(yè)化和發(fā)展特色農(nóng)業(yè),農(nóng)業(yè)區(qū)域化布局,專(zhuān)業(yè)化分工的效應(yīng)正在顯現(xiàn)。雁門(mén)關(guān)生態(tài)經(jīng)濟(jì)畜牧區(qū),太行、呂梁西山雜糧干鮮果生產(chǎn)區(qū)和中南部果菜生產(chǎn)區(qū)建設(shè)初具規(guī)模。山西有“小雜糧王國(guó)”的美稱(chēng),主要農(nóng)產(chǎn)品有:玉米、谷子、小麥、棉花、高粱、苧麻、馬鈴薯、豆類(lèi)、蔬菜、蘆筍、中藥材。主要林產(chǎn)品及水果有蘋(píng)果、梨、核桃、紅棗等。畜牧業(yè)主要飼養(yǎng)豬、羊、雞、牛、馬、駝鳥(niǎo)以及養(yǎng)蠶和養(yǎng)蜂等。 XX省政府圍繞建設(shè)綠色山西、節(jié)水山西、數(shù)字山西、信用山西,提出了全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)。在生態(tài)環(huán)境建設(shè)方面,重點(diǎn)實(shí)施退耕還林、京津地區(qū)風(fēng)沙源治理、天然林保護(hù)、“三北”防護(hù)林、太行山綠化、黃河中游防護(hù)林建設(shè)等六大工程,將再造一個(gè)山川秀美的山

16、西。 【 坪坡村基本情況 】 坪坡村隸屬XX縣光華鎮(zhèn),地處光華鎮(zhèn)西北2.5公里處,距XX縣城45公里,距XX市區(qū)48公里,距大運(yùn)高速襄汾入口僅23公里,交通極為便利。此地海拔802米,東臨XX市,西接雙鶴鄉(xiāng),南交XX縣,北連臺(tái)頭鎮(zhèn),總面積8900畝,耕地2356畝,年平均氣溫12,無(wú)霜期130170天,年降水量600毫米。該村泉水資源豐富,口味甘甜,且環(huán)境原始優(yōu)良,無(wú)任何工業(yè)污染,該村人均壽命80歲以上,正常最壽命最低76歲。該村總戶(hù)數(shù)為276戶(hù),人數(shù)1205口,勞力653人,但由于該村地處山上不適合工業(yè),也無(wú)商業(yè)價(jià)值,使得村民只能以農(nóng)耕為主或外出打工,全村每年總收入84萬(wàn)元,人均年收入只有1

17、200元,是一個(gè)極端貧困的山村。 洞兒溝村耕地土質(zhì)很差,地塊小,坡度大,80%的耕地都是陡坡地,而且100%是旱地,畝產(chǎn)能超3XX市斤的土地占70%,是水土流失非常嚴(yán)重的地方,有些小塊地去年還種,今年可能就不見(jiàn)了。在這樣的地方投資農(nóng)業(yè)顯然見(jiàn)效不高,如果仍然堅(jiān)守傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)種植,除了在外打工,要想脫貧致富恐怕需要一萬(wàn)年以上。村委會(huì)在趙發(fā)來(lái)支書(shū)的帶領(lǐng)下經(jīng)過(guò)反復(fù)調(diào)查論證,結(jié)合中央精神和國(guó)家政策,一致認(rèn)為:該村雖然種植糧食產(chǎn)量低,但草木卻很繁茂,而且三股清泉年流量在2000噸以上,水質(zhì)優(yōu)良,特別適合養(yǎng)殖,本村又有一個(gè)林牧場(chǎng)需要開(kāi)發(fā),這是一個(gè)一舉多得的好項(xiàng)目。 雖經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá),但該村村民一向注重環(huán)境保護(hù),在

18、洞兒溝自然村西北側(cè)原始森林南側(cè)的荒坡自建林牧場(chǎng)250畝,擴(kuò)大林地面積,而且還在此地辦過(guò)大型養(yǎng)豬場(chǎng)(大躍進(jìn)時(shí)夭折,現(xiàn)在養(yǎng)豬場(chǎng)的痕跡依然十分清晰),但由于農(nóng)業(yè)社時(shí)期進(jìn)行耕地?cái)U(kuò)張,部分林地被耕地?cái)D占,近年來(lái),村委會(huì)響應(yīng)中央號(hào)召,退耕還林還牧,使得部分林地得以恢復(fù),為了更好地發(fā)展林牧業(yè),村委會(huì)專(zhuān)門(mén)召開(kāi)多次會(huì)議,對(duì)林場(chǎng)實(shí)行承包經(jīng)營(yíng),以牧養(yǎng)林,以牧帶富,為農(nóng)村的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)出一條新路。 為此利用豐富的草地資源打造一個(gè)以養(yǎng)牛、養(yǎng)羊、養(yǎng)雞為主的具有生態(tài)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的,能夠帶動(dòng)本村村民和周邊地區(qū)共同致富的林牧場(chǎng)作為首選項(xiàng)目被推出了。 2.2項(xiàng)目單位基本情況 2.3項(xiàng)目建設(shè)的必要性 山西位于我國(guó)的中西部,是中原肉牛帶

19、的重要組成部分,也是“十一五”規(guī)劃期間國(guó)家支持發(fā)展的重點(diǎn)地區(qū)。近年來(lái),XX省各級(jí)政府對(duì)發(fā)展畜牧業(yè)特別是養(yǎng)牛業(yè)十分重視,將畜牧業(yè)作為XX省貧困落后山區(qū)農(nóng)民脫貧致富的主導(dǎo)產(chǎn)XX省政府先后出臺(tái)了關(guān)于加快發(fā)展畜牧業(yè)若干問(wèn)題的決定,關(guān)于加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)和XX省貫徹“200620_年全國(guó)秸稈養(yǎng)畜過(guò)腹還田發(fā)展綱要”的實(shí)施意見(jiàn)等政策性措施。寬松的政策環(huán)境極大地調(diào)動(dòng)了廣大農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性,養(yǎng)牛業(yè)得到了迅速發(fā)展,到2007XX省存欄肉牛已達(dá)675.16萬(wàn)頭,全年出欄牛185.86萬(wàn)頭,牛肉產(chǎn)量25.74萬(wàn)噸。養(yǎng)牛業(yè)已經(jīng)成為振興農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、增加農(nóng)民收入的重要途徑。 山西農(nóng)村歷來(lái)具有養(yǎng)牛的傳統(tǒng)習(xí)慣,經(jīng)過(guò)近年

20、來(lái)的大力發(fā)展,已經(jīng)具有一定的群眾基礎(chǔ)和成熟的配套技術(shù),并形成了以晉南牛為代表的全國(guó)重要的優(yōu)質(zhì)牛主產(chǎn)區(qū)。特別是晉南牛與國(guó)外引進(jìn)的西門(mén)塔爾、夏洛萊、利木贊等肉牛品種雜交,其后代的產(chǎn)肉性能明顯提高。據(jù)實(shí)驗(yàn)測(cè)定,西本雜一代在放牧條件下,其初生重、6月齡、12月齡體重,凈肉率分別比本地牛提高49、36.9、48.8和58,18月齡育肥牛日增重可達(dá)1000克以上,已接近世界肉牛品種的增重水平。另?yè)?jù)有關(guān)部門(mén)進(jìn)行的黃牛育肥及屠宰測(cè)定,以晉南牛、秦川牛為代表的黃牛牛肉品質(zhì),已達(dá)到世界公認(rèn)的肉用品種牛,并且品質(zhì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)優(yōu)于國(guó)內(nèi)其他黃牛。但是近年XX省優(yōu)質(zhì)黃牛優(yōu)勢(shì)沒(méi)有得到充分發(fā)揮,由于屠宰加工嚴(yán)重滯后于養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展,致

21、XX省相當(dāng)一部分優(yōu)質(zhì)肉牛以活畜廉價(jià)出售,現(xiàn)有的屠宰加工大部分由農(nóng)民自由進(jìn)行,工藝技術(shù)落后,屠宰量低,沒(méi)有形成規(guī)模。即使有一定規(guī)模的屠宰廠(chǎng),也只是進(jìn)行簡(jiǎn)單的屠宰,高檔次的部位肉沒(méi)有得到有效開(kāi)發(fā),產(chǎn)品檔次低品種單調(diào),優(yōu)質(zhì)肉牛的高附加值難以實(shí)現(xiàn),嚴(yán)重影響了農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性。 為了充分開(kāi)發(fā)XX省優(yōu)質(zhì)黃牛資源,變資源優(yōu)勢(shì)為商品優(yōu)勢(shì),走產(chǎn)供銷(xiāo)一體化的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展道路,建設(shè)現(xiàn)代化、規(guī)?；娜馀ｏ曫B(yǎng)及屠宰加工企業(yè)是十分必要的。 XX市養(yǎng)牛業(yè)歷史悠久,秸稈資源豐富,農(nóng)民群眾具有豐富的肉牛飼養(yǎng)經(jīng)驗(yàn)。近年來(lái)養(yǎng)牛業(yè)發(fā)展較快,到20_年XX市存欄牛已達(dá)到100萬(wàn)頭以上。但由于所養(yǎng)肉牛以本地牛為主,改良牛不到10,良種覆蓋

22、率低,致使肉牛生長(zhǎng)速度慢、產(chǎn)量低、品質(zhì)差,嚴(yán)重影響了養(yǎng)牛戶(hù)的經(jīng)濟(jì)效益。 XX省XX縣大禹溝生態(tài)農(nóng)牧業(yè)XX公司以扶貧為宗旨,立足XX市XX縣,發(fā)揮資源優(yōu)勢(shì),建設(shè)肉牛品種改良服務(wù)站、肉牛育肥基地和屠宰加工廠(chǎng),對(duì)提高肉牛良種覆蓋率,改善牛肉品質(zhì),增加農(nóng)民收入,加快農(nóng)民脫貧致富步伐具有十分重要的意義。 XX市場(chǎng)分析 3.1XX市場(chǎng)分析 近年來(lái),XX市場(chǎng)牛肉及其制品一直是緊俏商品,日本每年進(jìn)口量約占其國(guó)內(nèi)需求量的30左右,日本國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)會(huì)為做好從中國(guó)進(jìn)口肉牛的協(xié)調(diào)工作,組成了由58家商社參加的“中國(guó)肉牛輸入?yún)f(xié)會(huì)”,并專(zhuān)程派人來(lái)我國(guó)考察。在XX市場(chǎng)上一頭毛重500公斤以上的肉牛價(jià)值人民幣15000元以上

23、。目前,香港、澳門(mén)牛肉消費(fèi)全部依靠進(jìn)口,菲律賓、韓國(guó)、新加坡等東南亞國(guó)家,牛肉消費(fèi)量的50依靠進(jìn)口,年進(jìn)口額3.1億元。而且這些國(guó)家和地區(qū)的消費(fèi)者對(duì)中國(guó)牛肉情有獨(dú)鐘。據(jù)中國(guó)食品出口協(xié)會(huì)的預(yù)測(cè)分析,由于東南亞地區(qū)旅游業(yè)的蓬勃發(fā)展,方便牛肉食品將成為流行的休閑旅游食品,消費(fèi)量大增。而本地由于受資源、原材料、勞動(dòng)力等因素的限制,生產(chǎn)量趨于下降。因此,牛肉的XX市場(chǎng)前景廣闊。 3.2XX市場(chǎng)分析 近年來(lái),隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,城鄉(xiāng)居民的收入水平及生活水平不斷提高,食品結(jié)構(gòu)尤其XX市居民的食品結(jié)構(gòu)逐漸向低脂肪、低熱量、高蛋白、高營(yíng)養(yǎng)方向轉(zhuǎn)變。20_年,XX省人均占有肉類(lèi)35公斤,人均消費(fèi)25公斤,分別比199

24、7年增加了170和150,其中人均占有及消費(fèi)牛肉分別為4.2公斤、3.3公斤。據(jù)“十一五”規(guī)劃及“XXXX市工礦區(qū)菜籃子工程預(yù)測(cè)”,到20_年XX省工礦區(qū)人口增長(zhǎng)到1625.4萬(wàn)人,人均消費(fèi)肉類(lèi)達(dá)40公斤。其中,以牛肉為主的高蛋白肉類(lèi)將達(dá)12公斤,年消費(fèi)量195048噸,新增消費(fèi)量達(dá)1000噸。同時(shí),我國(guó)東南沿XX省的牛肉主要消費(fèi)群,由于氣候等條件的限制,南方的牛肉品質(zhì)普遍較差,當(dāng)?shù)鼐用駥?duì)北方的牛肉及其制品普遍存在偏好。東南沿XX省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及消費(fèi)水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于內(nèi)地,對(duì)牛肉的需求量也日益增大。因此從我國(guó)城鄉(xiāng)居民的消費(fèi)趨勢(shì)看,XX市場(chǎng)的前景是十分廣闊的。 3.3競(jìng)爭(zhēng)能力分析 山西肉牛早在上個(gè)世

25、紀(jì)七十年代就打入了XX市場(chǎng),具有較好的國(guó)際聲譽(yù)。同時(shí),根據(jù)有關(guān)部門(mén)進(jìn)行的黃牛育肥及屠宰測(cè)定,我國(guó)的黃牛牛肉在肉塊的重量、色澤、大理石紋狀、嫩度、多汁性、蛋白質(zhì)、熟肉率等方面均達(dá)到了世界公認(rèn)的水平。在全國(guó)五大品種牛肉中尤其以晉南牛、秦川牛品質(zhì)最佳。目前,國(guó)內(nèi)涉外飯店、高檔賓館需要的高檔牛肉基本上從國(guó)外進(jìn)口；該項(xiàng)目以山西特有的優(yōu)質(zhì)肉牛為基礎(chǔ),以生產(chǎn)高檔牛肉為目標(biāo),其產(chǎn)品完全可以替代進(jìn)口產(chǎn)品。同時(shí),當(dāng)?shù)厝馀r(jià)格低,勞動(dòng)力豐富,具有明顯的價(jià)格優(yōu)勢(shì)。項(xiàng)目建成后,產(chǎn)品會(huì)具有較XX市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。 4項(xiàng)目選址及建設(shè)條件 4.1項(xiàng)目選址 本項(xiàng)目包括育肥牛場(chǎng)和屠宰加工廠(chǎng),育肥牛場(chǎng)由肉牛品種改良服務(wù)站和飼養(yǎng)場(chǎng)兩部分

26、組成,在同一地址分區(qū)建設(shè)。 地址:XX省XX市XX縣光華鎮(zhèn)坪坡村洞兒溝 詳見(jiàn)附圖1和2 4.2建設(shè)條件 4.2.1自然條件(見(jiàn)前文) 4.2.2配套條件 A.水、電、煤供應(yīng)條件 項(xiàng)目區(qū)內(nèi)有泉眼四孔及相應(yīng)的供水設(shè)置,根據(jù)項(xiàng)目需要增加蓄水池及廠(chǎng)房通水設(shè)施,可保證生產(chǎn)生活用水；場(chǎng)內(nèi)現(xiàn)配置有高低壓配電線(xiàn)路,只需增加變壓器可滿(mǎn)足用電需求；距場(chǎng)地1公里就有煤礦,可就近拉運(yùn)。水電煤供應(yīng)完全有保障。 B.交通通訊條件(見(jiàn)前文) 5項(xiàng)目技術(shù)方案 5.1項(xiàng)目組成 本項(xiàng)目包括育肥牛場(chǎng)和屠宰加工廠(chǎng),育肥牛場(chǎng)由肉牛品種改良服務(wù)站和飼養(yǎng)場(chǎng)兩部分組成,在同一地址分區(qū)建設(shè)。 5.2生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案 年出欄育肥牛10000頭

27、,屠宰加工肉牛20000頭,XX市場(chǎng)供應(yīng)優(yōu)質(zhì)牛肉3965噸,其中高檔部位肉1366噸；小包裝肉2599噸；副產(chǎn)品19980付；牛皮19980張；血粉20噸。產(chǎn)品方案見(jiàn)附表B1、C1。 5.3生產(chǎn)工藝流程 5.3.1育肥牛生產(chǎn)工藝流程 購(gòu)進(jìn)架子牛 檢疫育肥待宰 5.3.2肉牛屠宰生產(chǎn)工藝流程 購(gòu)進(jìn)肉牛 育肥牛場(chǎng)待宰牛宰前檢疫活牛稱(chēng)重翻倒吊掛宰殺瀝血預(yù)剝皮轉(zhuǎn)軌去頭、腿撐后腿預(yù)剝皮剝皮開(kāi)胸取內(nèi)臟衛(wèi)生檢疫劈半沖洗衛(wèi)生檢疫稱(chēng)重預(yù)冷、排酸分割部位肉結(jié)凍包裝冷藏 小包裝肉結(jié)凍包裝冷藏 5.4主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 5.4.1購(gòu)進(jìn)架子牛:1012月齡,體重300350公斤,體格大,體軀寬深。 5.4.2出欄育肥牛:

28、1824月齡,體重450公斤以上,滿(mǎn)膘。 5.4.3屠宰率:胴體率占活牛重55,凈肉率占活牛重45。 5.4.4加工產(chǎn)品:部位肉占活牛重15.19,0.5千克包裝、小包裝肉占活牛重29.81,1千克包裝；血粉20千克包裝。 5.5產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 5.5.1高檔部位肉 牛肉嫩度:用特制的肌肉剪切儀測(cè)定的剪切值,3.62克以下的,出現(xiàn)次數(shù)應(yīng)在65以上；咀嚼容易,不留殘?jiān)?不塞牙；完全解凍的肉塊,用手指觸摸時(shí),手指易進(jìn)入肉塊深部。 大理石花紋:根據(jù)我國(guó)試行的大理石花紋分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)(1級(jí)最好,6級(jí)最差)應(yīng)為1級(jí)或2級(jí)。 其它性狀:多汁性,牛肉質(zhì)地松軟、多汁而味濃；具有我國(guó)牛肉鮮美可口的風(fēng)味；肉塊重量,牛柳2

29、.0千克/條以上,西冷5.0千克/條以上,眼肉6.0千克/塊以上。 5.52小包裝肉質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn):GB2708-81凍牛肉衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。凍牛肉是指活牛屠宰加工,經(jīng)獸醫(yī)衛(wèi)生檢疫合格XX市場(chǎng)鮮銷(xiāo),并經(jīng)符合冷凍條件要求冷凍的牛肉。 (1)感官指標(biāo) 項(xiàng)目 一級(jí)鮮度 二級(jí)鮮度 黏度 肌肉外表微干或有風(fēng)干膜或外表濕潤(rùn),但不粘手 外表干燥或輕度粘手,切面濕潤(rùn)粘手 組織狀態(tài) 肌肉結(jié)構(gòu)緊密,有堅(jiān)實(shí)感,肌纖維韌性張 肌肉組織松弛,肌纖維有韌性 氣味 具有牛肉正常的氣味 稍有氨味或酸味 色澤 肌肉色紅均勻有光澤,脂肪白色或微黃色 肉色微暗,缺乏光澤,但切面有光澤 煮沸后肉湯 澄清透明,脂肪團(tuán)聚于表面,具有鮮牛肉湯固有的香味

30、和鮮味 浮于表面,香味、鮮味較差 (2)理化指標(biāo) 項(xiàng)目 一級(jí)鮮度 二級(jí)鮮度 揮發(fā)性鹽基氮(mg/100g) 15 25 汞(mg/kg以Hg計(jì)) 0.05 5.6設(shè)備選擇 5.6.1育肥牛場(chǎng):根據(jù)生產(chǎn)需要,主要設(shè)備有采供精設(shè)備、飼料加工設(shè)備、鍘草設(shè)備。采供精設(shè)備選擇有關(guān)部門(mén)指定銷(xiāo)售點(diǎn)購(gòu)買(mǎi),其它設(shè)備選擇國(guó)內(nèi)知名度較高企業(yè)的產(chǎn)品,以確保設(shè)備的先進(jìn)性和安全性。 5.6.2屠宰加工廠(chǎng):主要設(shè)備有屠宰、預(yù)冷、分割、制冷、質(zhì)檢等設(shè)備。根據(jù)生產(chǎn)工藝及產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求,通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)諸多屠宰設(shè)備廠(chǎng)家技術(shù)力量、設(shè)備質(zhì)量的綜合比較,擬選用南京中保機(jī)械廠(chǎng)的設(shè)備,產(chǎn)品已在國(guó)內(nèi)許多屠宰廠(chǎng)投入使用。其它設(shè)備除質(zhì)檢設(shè)備中的嫩度

31、儀選用進(jìn)口設(shè)備外,均選用國(guó)內(nèi)廠(chǎng)家設(shè)備,可完全滿(mǎn)足生產(chǎn)要求,同時(shí)可減少投資。 5.7設(shè)備購(gòu)置 5.7.1育肥牛場(chǎng):清單詳見(jiàn)附表B2 5.7.2屠宰加工廠(chǎng):清單詳見(jiàn)附表C2 5.8建筑與結(jié)構(gòu) 5.8.1育肥牛場(chǎng)建筑工程內(nèi)容及造價(jià)估算詳見(jiàn)附表B3 5.8.2屠宰加工廠(chǎng)建筑工程內(nèi)容及造價(jià)估算詳見(jiàn)附表C3 5.9總平面布局 本項(xiàng)目依據(jù)當(dāng)?shù)刈匀粭l件,根據(jù)育肥飼養(yǎng)要求與屠宰加工特點(diǎn)及衛(wèi)生要求布局。平面布局見(jiàn)附圖3、4 5.10物料消耗及供應(yīng)、5.11運(yùn)輸量等詳見(jiàn)表11 6環(huán)境保護(hù) 6.1主要污染源及污染物 污水:生產(chǎn)污水主要來(lái)自屠宰、副產(chǎn)品處理用水,屠宰、分割等設(shè)備、地面沖洗用水,污水中含有大量的以固態(tài)或溶

32、解狀態(tài)形式存在的蛋白質(zhì)、脂肪等有機(jī)物質(zhì)。 噪音:主要由飼料加工、屠宰加工、鍋爐等機(jī)器設(shè)備產(chǎn)生。 廢物:主要是育肥牛中產(chǎn)生的牛糞、屠宰加工中產(chǎn)生的邊角料、廢棄物、鍋爐產(chǎn)生的廢渣。 煙塵:鍋爐生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的煙氣。 6.2綜合治理措施 污水:生產(chǎn)生活污水經(jīng)污水暗道流入污水處理池,除去雜質(zhì)(送鍋爐房焚燒),消除懸浮物,去除溶解性及膠體狀態(tài)的有機(jī)污染雜質(zhì),經(jīng)檢驗(yàn)基本達(dá)到污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)(GB8978-88)一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)后方可排放。鍋爐、冷庫(kù)的循環(huán)廢水、浴室廢水可直接排放。 噪音:設(shè)備采用基礎(chǔ)減震、敷設(shè)吸音材料、局部單獨(dú)封閉等方式降低噪音。 污物:牛糞每日運(yùn)至指定堆放地點(diǎn),定期拉運(yùn)農(nóng)田施肥。屠宰廢棄物經(jīng)粗處

33、理后用做飼料骨粉的原料,爐渣可用于建筑材料或鋪路。 煙塵:鍋爐成套設(shè)備中有除塵設(shè)備,對(duì)煙塵進(jìn)行處理達(dá)標(biāo)后排放。 綠化:在場(chǎng)內(nèi)種植綠化帶,廠(chǎng)區(qū)車(chē)間四周、道路兩旁種植綠色植物,形成綠化隔離帶,防止交叉污染。 7衛(wèi)生要求與安全生產(chǎn)措施 7.1衛(wèi)生要求 7.1.1育肥牛場(chǎng):生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)嚴(yán)格分開(kāi),廠(chǎng)區(qū)道路規(guī)劃要做到污道、凈道分開(kāi)。嚴(yán)禁外來(lái)車(chē)輛、人員隨便進(jìn)入生產(chǎn)區(qū),廠(chǎng)區(qū)外保持清潔衛(wèi)生,糞便雜草及時(shí)處理,規(guī)劃綠化用地,美化環(huán)境。 7.1.2屠宰加工廠(chǎng) (1)嚴(yán)把收購(gòu)關(guān)。收購(gòu)活牛,須經(jīng)獸醫(yī)、檢疫人員檢驗(yàn)合格后方可收購(gòu)進(jìn)入廠(chǎng)里。 (2)屠宰加工程序應(yīng)按國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,屠宰間、內(nèi)臟清洗間、牛皮貯存間禁止交叉。

34、 (3)屠宰分割間地面要求光滑,墻壁使用瓷磚或防水涂料,并定期沖洗消毒。車(chē)間光線(xiàn)要充足,但避免陽(yáng)光直射,不使用高壓汞燈,設(shè)置防蚊蠅設(shè)施。 (4)全體職工定期體檢,合格后方可上崗。班前更衣、換鞋、消毒。 7.2安全生產(chǎn)措施 全員全過(guò)程全方位全天候的落實(shí)安全生產(chǎn)工作。上崗前進(jìn)行安全生產(chǎn)、消防、衛(wèi)生防疫、環(huán)保等知識(shí)技能的教育培訓(xùn)。生產(chǎn)過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程,并建立健全安全管理制度及獎(jiǎng)懲辦法,定期檢修設(shè)備,排除隱患,防患于未然,警鐘長(zhǎng)鳴,以確保人身安全及生產(chǎn)的正常運(yùn)行。 8節(jié)能 本項(xiàng)目所消耗一次能源主要是鍋爐、生活用煤；二次能源主要有水、電、氣等。由于鍋爐消耗的一次能源和二次能源分別攤在煤、電、水中,

35、因此蒸汽不重復(fù)計(jì)算。 經(jīng)測(cè)算不項(xiàng)目建成后,總能耗1716198公斤標(biāo)準(zhǔn)煤。詳見(jiàn)表81 能源消耗估算表 表81 序號(hào) 名稱(chēng) 單位 年耗量 折算系數(shù) (標(biāo)準(zhǔn)煤) 折算標(biāo)準(zhǔn)煤(kg/G) 能耗比例 1 水 T 167800 0.11kg/T 18458 1.1 2 電 kwh 835000 0.4kg/kwh 334000 19.5 3 煤 kg 1910000 0.714kg/kg 1363740 79.4 合計(jì) 1716198 每生產(chǎn)1噸牛肉耗能(kg/T) 432.9 項(xiàng)目設(shè)計(jì)時(shí)主要考慮的節(jié)能措施包括:一是選用國(guó)內(nèi)信譽(yù)較高的南京中保機(jī)械廠(chǎng)生產(chǎn)的屠宰設(shè)備,自動(dòng)化程度高；二是冷庫(kù)、鍋爐等其它設(shè)備選

36、用國(guó)內(nèi)有一定信譽(yù)廠(chǎng)家的設(shè)備(斯大、瑞超、瑞澤等)三是冷庫(kù)、鍋爐采用循環(huán)水以節(jié)約資源；四是加強(qiáng)職工宣傳教育,增強(qiáng)節(jié)約意識(shí),落實(shí)節(jié)能措施。 9機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制及培訓(xùn) 9.1機(jī)構(gòu)設(shè)置 本項(xiàng)目為XX省XX縣大禹溝生態(tài)農(nóng)牧業(yè)XX公司下屬企業(yè),由XX縣大禹溝無(wú)公害生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園區(qū)直接管理。實(shí)行企業(yè)化運(yùn)作,獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要,設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)見(jiàn)圖91 9.2人員編制 根據(jù)生產(chǎn)工藝要求及企業(yè)管理需要,本企業(yè)勞動(dòng)定員為200人。詳見(jiàn)表91 人員編制表 表91 序號(hào) 部門(mén)、崗位 編制 備注 育肥牛場(chǎng) 100 1 管理人員 16 1.1 場(chǎng)長(zhǎng) 1 1.2 副場(chǎng)長(zhǎng) 2 1.3 綜合辦 3 1.4

37、計(jì)財(cái)科 2 1.5 生產(chǎn)技術(shù)科 3 1.6 供銷(xiāo)科 2 1.7 品種改良服務(wù)站 3 2 生產(chǎn)人員 84 2.1 飼養(yǎng)員 80 2.2 飼料加工 4 屠宰加工廠(chǎng) 100 1 管理人員 34 1.1 廠(chǎng)長(zhǎng) 1 1.2 副廠(chǎng)長(zhǎng) 2 1.3 綜合辦 6 1.4 計(jì)財(cái)科 2 1.5 生產(chǎn)技術(shù)科 3 1.6 供銷(xiāo)科 20 2 生產(chǎn)人員 66 2.1 屠宰分割車(chē)間 45 2.2 血粉車(chē)間 4 2.3 冷庫(kù) 15 2.4 其它 2 合計(jì) 200 9.3人員招聘及培訓(xùn) XX公司XX公司任命。管理人員、生產(chǎn)技術(shù)人員從專(zhuān)業(yè)院校、機(jī)構(gòu)招聘具有大專(zhuān)以上學(xué)歷的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才；生產(chǎn)人員及輔助生產(chǎn)人員從職業(yè)技術(shù)學(xué)?；蛏鐣?huì)上招聘

38、具有高中以上文化程度、愛(ài)崗敬業(yè)的青年人,下崗人員優(yōu)先考慮。 擬在投產(chǎn)前選派屠宰加工技術(shù)骨干到國(guó)內(nèi)同類(lèi)企業(yè)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn),時(shí)間1個(gè)月,主要學(xué)習(xí)屠宰加工等工藝流程及加工生產(chǎn)技術(shù),學(xué)習(xí)安全衛(wèi)生操作規(guī)程,掌握質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及檢驗(yàn)程序。上崗前對(duì)全體人員進(jìn)行崗前集中培訓(xùn),掌握專(zhuān)業(yè)技術(shù)。 10項(xiàng)目管理 10.1項(xiàng)目組織管理 項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置遵循務(wù)實(shí)、高效、精干的原則,成立項(xiàng)目部。全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的計(jì)劃、財(cái)務(wù)、物資等宏觀(guān)管理。建立健全項(xiàng)目監(jiān)管制度,嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行,按工程進(jìn)度安排資金。按基本建設(shè)管理程序,負(fù)責(zé)對(duì)建設(shè)工程進(jìn)行檢查、定期向有關(guān)部門(mén)匯報(bào)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)展情況。 項(xiàng)目管理辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施,明確目標(biāo)責(zé)任和嚴(yán)格獎(jiǎng)

39、懲制度,實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目法人終身制。 10.2項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理根據(jù)國(guó)家基本建設(shè)管理辦法執(zhí)行。專(zhuān)款專(zhuān)用,加強(qiáng)監(jiān)督,充分發(fā)揮審計(jì)及投資和資金管理部門(mén)的監(jiān)督作用,以確保項(xiàng)目的順利進(jìn)行及效益的正常發(fā)揮。 10.3項(xiàng)目運(yùn)行管理 XX公司以扶貧為宗旨,在XX市選擇具備肉牛飼養(yǎng)條件的農(nóng)戶(hù),建立優(yōu)良肉牛生產(chǎn)基地；為農(nóng)戶(hù)提供品種改良及技術(shù)服務(wù)；回收農(nóng)戶(hù)的架子牛和育肥牛；并制定保護(hù)價(jià)確保農(nóng)戶(hù)利益。 農(nóng)戶(hù)是項(xiàng)目的基XX公司提供的各項(xiàng)服務(wù),按協(xié)議數(shù)量飼XX公司制定的飼養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn),并按時(shí)將架子牛、XX公司,以實(shí)現(xiàn)共贏(yíng)。 11項(xiàng)目建議實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)期1年。詳見(jiàn)表111 項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施進(jìn)度表 表111 序號(hào) 項(xiàng)目/月

40、份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 準(zhǔn)備 2 土建施工 3 設(shè)備采購(gòu) 4 設(shè)備安裝 5 調(diào)試 6 招聘培訓(xùn) 7 竣工驗(yàn)收 12投資估算與資金籌措 12.1投資估算 12.1.1固定資產(chǎn)投資總額估算 A建筑工程按照XX省建設(shè)廳的建筑安裝工程概算編制辦法及有關(guān)規(guī)定和目前當(dāng)?shù)赝?lèi)建筑的實(shí)際造價(jià)估算,設(shè)備按國(guó)內(nèi)廠(chǎng)商提供的價(jià)格加運(yùn)費(fèi)估算,安裝費(fèi)用和其它費(fèi)用按項(xiàng)目實(shí)際需要及有關(guān)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算?；绢A(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其它費(fèi)用之和的5估算,漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按6的漲價(jià)指數(shù)估算。 B固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅依據(jù)中華人民共和國(guó)投資方向調(diào)節(jié)稅暫行條例規(guī)定,屠宰加工稅為15,根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定,本項(xiàng)目調(diào)節(jié)

41、稅減半。 C建設(shè)期利息,固定資產(chǎn)貸款年利率為6.03(35年期)。 育肥牛場(chǎng)固定資產(chǎn)投資估算詳見(jiàn)附表B4； 屠宰加工廠(chǎng)固定資產(chǎn)投資估算詳見(jiàn)附表C4 12.1.2流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金采用詳細(xì)估算法,分別詳見(jiàn)附表B5、C5 12.1.3項(xiàng)目總投資固定資產(chǎn)投資總額鋪底流動(dòng)資金 育肥牛場(chǎng)總投資11724491621(萬(wàn)元) 屠宰加工廠(chǎng)總投資9452581203(萬(wàn)元) 項(xiàng)目總投資21177072824(萬(wàn)元) 12.2資金籌措與投資使用計(jì)劃 本項(xiàng)目建設(shè)期1年,申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)貸款1850萬(wàn)元,企業(yè)自籌974萬(wàn)元。 12.3資本金:974萬(wàn)元 13財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 13.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明 13.1.1計(jì)算期的確定 項(xiàng)目

42、建設(shè)期為1年,主要設(shè)備折舊年限14年,項(xiàng)目計(jì)算期確定為15年。 13.1.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)(最新版)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。 13.1.3效益、費(fèi)用的計(jì)算按國(guó)家最新版財(cái)稅制度規(guī)定執(zhí)行。 13.1.4主要投入物、產(chǎn)出物價(jià)格,主要投入物以XX市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù),預(yù)測(cè)到建設(shè)期末；主要產(chǎn)出物價(jià)格以同類(lèi)企業(yè)產(chǎn)品出廠(chǎng)價(jià)計(jì)算。詳見(jiàn)附表B7、C7。 13.2銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算 項(xiàng)目正常年(第7年)銷(xiāo)售收入12181萬(wàn)元,其中育肥牛場(chǎng)3456萬(wàn)元,屠宰加工廠(chǎng)8725萬(wàn)元。 屠宰加工廠(chǎng)需繳納增值稅,稅率17XX市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、價(jià)格調(diào)控基金、河道工程維護(hù)

43、建設(shè)稅分別按增值稅的7、3、1.5、1計(jì)算,估計(jì)正常年(第7年)銷(xiāo)售稅金及附加為621萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表A2、B8、C8。 13.3總成本費(fèi)用估算 項(xiàng)目正常年(第7年)估算總成本費(fèi)用10632萬(wàn)元,經(jīng)營(yíng)成本10480萬(wàn)元。其中育肥牛場(chǎng)3030萬(wàn)元,屠宰加工廠(chǎng)7601萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表A3、B9、C9。 總成本費(fèi)用估算說(shuō)明: A直接材料消耗 B燃料動(dòng)力消耗:生產(chǎn)用燃料動(dòng)力消耗按項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品的消耗定額估算,生活用燃料動(dòng)力消耗按實(shí)際需要估算。直接材料消耗及燃料動(dòng)力消耗估算詳見(jiàn)附表B10、C10。 C工資及福利費(fèi):職工工資按600元/人 月計(jì)算,福利費(fèi)按工資總額的14計(jì)提。 D養(yǎng)老保險(xiǎn)金:按工資的2

44、0計(jì)提。 E財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金:按固定資產(chǎn)原值的1.5 計(jì)提。 F建筑維修費(fèi)、設(shè)備保養(yǎng)費(fèi)、車(chē)輛維修費(fèi):分別按其原值的2、3、5計(jì)。 G固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算: 固定資產(chǎn)投資中,工程費(fèi)用進(jìn)入固定資產(chǎn)原值,其它費(fèi)用進(jìn)入遞延資產(chǎn)原值。預(yù)備費(fèi)用、調(diào)節(jié)稅及利息分別攤?cè)牍潭ㄙY產(chǎn)和遞延資產(chǎn)原值。 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法分類(lèi)折舊,房屋建筑物折舊年限按30年,設(shè)備折舊年限按14年,車(chē)輛折舊年限8年。殘值率5,詳見(jiàn)附表B11、C11。 遞延資產(chǎn)按10年平均攤銷(xiāo)。詳見(jiàn)附表B12、C12。 H利息支出:固定資產(chǎn)投資貸款年利率按6.03,流動(dòng)資金短期貸款年利率按5.85計(jì)。 I銷(xiāo)售費(fèi)用:按銷(xiāo)售收入的3計(jì)提。 J

45、管理費(fèi)用:按銷(xiāo)售收入的2計(jì)提。 K土地租賃房:按協(xié)議價(jià)格300元/畝計(jì)。 L冷庫(kù)租賃費(fèi):按1元/噸 日計(jì)。 13.4利潤(rùn)總額及分配 項(xiàng)目正常年(第7年)利潤(rùn)總額為928萬(wàn)元,所得稅率為33,年繳納所得稅306萬(wàn)元,盈余公積金按稅后利潤(rùn)的15計(jì),年提盈余公積金93萬(wàn)元,年末分配利潤(rùn)528萬(wàn)元,利潤(rùn)總額及分配詳見(jiàn)附表A4、B13、C13。 13.5財(cái)務(wù)盈利能力分析 根據(jù)損益表計(jì)算可得: 投資利潤(rùn)率利潤(rùn)總額/總投資 10020.7 計(jì)算結(jié)果表明本項(xiàng)目從靜態(tài)上考慮具有一定的盈利能力。 由全部投資現(xiàn)金流量表(見(jiàn)附表A5)計(jì)算指標(biāo)可知,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前26.42,所得稅后18.52,均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(