銀行法人客戶統(tǒng)一授信管理暫行辦法

1、銀行法人客戶統(tǒng)一授信管理暫行辦法 第一章總 則 第一條 為進一步規(guī)范授信行為、加強授信管理，有效 控制信用風(fēng)險，促進信貸資金的合理配置，根據(jù)中華人 民共和國商業(yè)銀行法、商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行 辦法、商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引（試行）等 有關(guān)文件精神，結(jié)合本行實際情況，制定本辦法。 第二條 本辦法所稱法人客戶統(tǒng)一授信是指我行按照一 定標(biāo)準(zhǔn)和程序統(tǒng)籌安排、限額管理對法人客戶的統(tǒng)一授信 總額，在客戶的統(tǒng)一授信總額內(nèi)操作和管理各類授信業(yè)務(wù)。 第三條 統(tǒng)一授信所指“統(tǒng)一”，包括以下四方面的統(tǒng) 一： 一、授信主體的統(tǒng)一。即我行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個機構(gòu) 按規(guī)定程序和授權(quán)權(quán)限對同一法人客戶核定授信總額。 二

2、、授信形式的統(tǒng)一。我行向法人客戶提供的各種表 內(nèi)、表外授信業(yè)務(wù)都應(yīng)納入統(tǒng)一授信管理。 三、授信幣種的統(tǒng)一。要做到本外幣授信的統(tǒng)一，即 無論本幣授信業(yè)務(wù)還是外幣授信業(yè)務(wù)，都統(tǒng)一折成人民幣 表示的授信額度和授信敞口。單個授信產(chǎn)品可以外幣表示， 但授信額度項下的各授信產(chǎn)品折算為人民幣的總金額不得 超過該客戶的授信額度（按項目申報日我行中間匯率折算） 。 四、授信對象的統(tǒng)一。授信對象必須是符合我行授信 條件的法人客戶，不具備法人資格的客戶不能成為我行的 授信對象，經(jīng)總公司授權(quán)的分公司除外。 第四條 我行統(tǒng)一授信產(chǎn)品分為一般風(fēng)險產(chǎn)品和低風(fēng)險 產(chǎn)品（具體見附件授信產(chǎn)品分類表）。統(tǒng)一授信額度 分為一般風(fēng)險授

3、信額度（簡稱授信額度）和低風(fēng)險產(chǎn)品額 度。目前我行的授信審批工作僅限于一般風(fēng)險產(chǎn)品，低風(fēng) 險產(chǎn)品業(yè)務(wù)實際發(fā)生時（按授權(quán)權(quán)限）直接等額調(diào)增統(tǒng)一 授信額度，無需進行授信額度的申報。 第五條 我行對單一法人客戶的授信額度與該客戶的低 風(fēng)險產(chǎn)品金額之和不得超過本行資本凈額的 10%，對集團客 戶的授信額度與集團各成員單位的低風(fēng)險產(chǎn)品金額之和不 得超過本行資本凈額的 15%。 第六條 我行法人客戶統(tǒng)一授信執(zhí)行流程化管理，分為 授信受理與調(diào)查、授信審查審批、授信使用、授信后管理 四大環(huán)節(jié)。 第七條 本辦法適用于非金融機構(gòu)法人客戶。金融機構(gòu) 法人客戶統(tǒng)一授信管理辦法另行制定。集團客戶統(tǒng)一授信 應(yīng)符合本管理辦

4、法的原則要求，具體操作按照銀行 集團客戶授信管理辦法（試行）和銀行集團客戶 授信操作規(guī)程(試行)辦理。 第八條 各級從事信貸經(jīng)營、審批、管理的人員均應(yīng)嚴 格執(zhí)行本辦法規(guī)定進行客戶的統(tǒng)一授信工作，違反規(guī)定的 將按照銀行授信工作盡職實施細則（暫行）和 銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險責(zé)任認定暫行辦法的相關(guān)規(guī)定 進行問責(zé)。 第二章授信額度的基本要素和種類 第九條 授信額度定義 一、授信額度（即一般風(fēng)險授信額度）指客戶可以使 用的一般風(fēng)險產(chǎn)品的總金額； 二、授信敞口指授信額度扣減以低風(fēng)險產(chǎn)品范圍中的 擔(dān)保方式擔(dān)保的授信部分（如開立銀票的保證金部分）。 三、授信額度僅包括需單獨核定授信擔(dān)保額度的授信 擔(dān)保，不需核定授信

5、擔(dān)保額度的擔(dān)保金額不計入授信額度。 第十條 授信額度的基本要素 授信額度的基本要素包括授信額度的種類及金額、授 信敞口金額、授信產(chǎn)品的種類及金額、授信額度有效期限、 授信價格、擔(dān)保條件、額度使用條件及其他授信管理要求。 第十一條 授信額度管控原則 我行對一般風(fēng)險業(yè)務(wù)實行以授信額度為上限的總量管 控原則，即受信主體使用各產(chǎn)品授信金額之和不得超過批 復(fù)的授信額度。 我行客戶的授信存量超過對其核定的授信額度的，經(jīng) 營機構(gòu)須擬定計劃、采取措施將授信余額壓縮到核定的水 平以內(nèi)，在此之前不得辦理新增授信業(yè)務(wù)。 第十二條 授信額度的種類 一、授信按性質(zhì)不同可分為綜合授信額度和特別授信 額度 （一）綜合授信額

6、度是指在對客戶的資信情況及融資 風(fēng)險進行綜合分析與評價的基礎(chǔ)上，核定的客戶在一定期 限內(nèi)及一定條件下在我行辦理一般風(fēng)險業(yè)務(wù)的最高額度。 包括滿足客戶流動資金周轉(zhuǎn)的授信和項目類貸款。 （二）特別授信額度是指我行因客戶臨時性或特定需 求，在已確定的綜合授信額度無法覆蓋、或者我行未給與 綜合授信額度的情況下，經(jīng)過正常的審批程序為客戶核定 的一次性、不可循環(huán)使用的授信額度。 二、按是否向客戶做出承諾，分為內(nèi)部授信額度和公 開授信額度 （一）我行對統(tǒng)一授信范圍內(nèi)的所有客戶均先核定內(nèi) 部授信額度，對符合條件的客戶，在內(nèi)部授信額度內(nèi)核定 公開授信額度。公開授信額度不包含項目類貸款。 （二）內(nèi)部授信額度指我行

7、不向客戶做出承諾、不簽 訂公開授信協(xié)議、不通知客戶，由我行內(nèi)部掌握的授信額 度。 （三）公開授信額度是在我行內(nèi)部授信的基礎(chǔ)上核定 的，對符合一定條件的優(yōu)質(zhì)客戶提供的在一定期限、一定 條件下使用本行授信額度的公開承諾。我行可以根據(jù)授信 方案由總行或分行與客戶簽訂公開授信協(xié)議。客戶可以在 公開授信協(xié)議規(guī)定的條件下，方便的使用我行的授信額度。 三、按照客戶的類型，分為集團客戶授信額度和單一 法人客戶授信額度 （一）集團客戶授信額度是我行在考慮集團整體風(fēng)險 的前提下，先對整個集團核定授信額度，再將授信額度在 集團成員單位間進行分配，集團各成員單位在分配的額度 內(nèi)辦理授信業(yè)務(wù)。各成員單位授信額度合計不得

8、超過集團 授信額度。 （二）單一法人客戶授信額度的授信對象為非集團客 戶以及按照銀行集團客戶授信操作規(guī)程(試行)規(guī) 定暫不實行集團授信的客戶。 第十三條 授信額度的期限 我行授信額度（項目類貸款除外）的有效期原則上為 一年，以授信額度的批復(fù)日期為起始日。授信批復(fù)（除項 目類貸款批復(fù)外）啟用時間不超過 3 個月，即自批復(fù)日起 滿 3 個月仍未啟用授信額度的，我行將終止該授信額度， 原批復(fù)文件自行作廢。項目類貸款批復(fù)的啟用時間不超過 6 個月。批復(fù)中有明確約定的按照批復(fù)執(zhí)行。 客戶在使用授信額度期間，單筆授信業(yè)務(wù)的發(fā)生日須 在授信額度到期日前，單筆授信業(yè)務(wù)的到期日不得超過授 信額度到期日后的半年（

9、授信產(chǎn)品期限超過一年的除外）。 授信額度到期后自動終止，原授信額度項下不得繼續(xù)辦理 新的授信業(yè)務(wù)。各級信貸經(jīng)營單位應(yīng)在授信額度到期前至 少 60 天，完成新一輪授信的上報工作。集團客戶統(tǒng)一授信 按照銀行集團客戶授信操作規(guī)程(試行)辦理。 第十四條 授信擔(dān)保 授信擔(dān)保的方式分為保證、抵押和質(zhì)押。擔(dān)保方式可 以單獨使用，也可以結(jié)合使用。 第十五條 額度調(diào)劑規(guī)則 符合本條規(guī)定的額度串用，信貸經(jīng)營單位無需再報批， 可以直接串用。不符合本串用規(guī)則的，需報原審批機構(gòu)審 批。授信批復(fù)中有明確規(guī)定的按照批復(fù)要求執(zhí)行。 一、低風(fēng)險產(chǎn)品、一般風(fēng)險產(chǎn)品之間不得互相串用。 二、一般風(fēng)險產(chǎn)品分為短期流動性產(chǎn)品、貿(mào)易融資

10、類 產(chǎn)品、特定產(chǎn)品。特定產(chǎn)品不得與其他產(chǎn)品串用。短期流 動性產(chǎn)品中的透支貸款、非融資類保函不得與其他產(chǎn)品串 用，需單獨核定。 三、短期流動性產(chǎn)品和貿(mào)易融資類產(chǎn)品串用規(guī)則如下： （一）貿(mào)易融資類產(chǎn)品可以串用短期流動性產(chǎn)品額度， 短期流動性產(chǎn)品不得串用貿(mào)易融資類產(chǎn)品額度。 （二）短期流動性產(chǎn)品和貿(mào)易融資類產(chǎn)品中，不同產(chǎn) 品之間可以按照以下串用規(guī)則進行串用。 1.風(fēng)險系數(shù)高的額度可以直接用于辦理風(fēng)險系數(shù)低的 授信業(yè)務(wù)品種，風(fēng)險系數(shù)相同的品種可相互串用。各產(chǎn)品 間串用比例為 1：1，即被串用品種額度等額減少。風(fēng)險系 數(shù)低的額度不可串用為風(fēng)險系數(shù)高的授信業(yè)務(wù)品種。 2.如為多幣種混合授信額度，不同幣種產(chǎn)

11、品間占用時， 應(yīng)按項目申報日我行中間匯率折算。 3.集團內(nèi)部成員間的額度串用需報原審批機構(gòu)審批。 第三章 授信額度的核定 第十六條我行企業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信額度的核定需 要考慮下列因素 一、信用記錄。通過征信系統(tǒng)和其他渠道了解客戶在 我行以及他行的信用記錄。 二、客戶信用評級?，F(xiàn)階段在總行評級系統(tǒng)尚未上線 前，可以參考他行的信用評級，待我行評級系統(tǒng)上線后， 按照我行評級辦法測算客戶評級，并作為統(tǒng)一授信的參考 依據(jù)。 三、經(jīng)營情況。借款人的經(jīng)營能力、盈利模式、管理 水平和國內(nèi)外市場競爭環(huán)境的變化，未來幾年中借款人的 發(fā)展戰(zhàn)略、具體步驟和措施等。 四、授信用途。通過分析客戶前三年及未來一年的資 金需

12、求以及負債水平，綜合判斷客戶真實、合理的融資需 求及授信用途。 五、還款能力。測算客戶貸款期內(nèi)的經(jīng)營活動現(xiàn)金流 入量，或者其他的還貸來源，判斷還款能力。 六、擔(dān)保條件。關(guān)注第二還款來源的的代償能力，或 者抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力和變現(xiàn)價值。 七、他行授信的融資條件。原則上我行授信的融資條 件不得弱于他行。 八、以往合作。綜合考慮我行與客戶的合作情況，以 及我行的綜合收益狀況。 第十七條 新建企業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信額度核定的原 則（不含項目貸款，項目貸款按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行） 對于新成立的客戶（指成立未滿 1 年或從事主要經(jīng)營 活動未滿 1 年的客戶），綜合考慮其資本狀況、財務(wù)狀況、 資金用途、還款來源、

13、擔(dān)保狀況等因素后，在不超過其有 形凈資產(chǎn) 1.5 倍的范圍內(nèi)確定客戶的基本授信額度。 第十八條 事業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信額度核定的原則 （一）對已實施企業(yè)化改制并按企業(yè)會計準(zhǔn)則編報財 務(wù)報表的事業(yè)法人客戶，可以按企業(yè)法人客戶的原則核定 授信額度。 （二）對未實施企業(yè)化改制的事業(yè)單位，以定性分析 和定量分析相結(jié)合的方法，對客戶的償債資金進行分析。 首先對該償債資金用途是否受限制、可否用于償還本行債 務(wù)、來源是否可靠等進行定性分析，再結(jié)合客戶前三年實 際收入與支出狀況，合理預(yù)測未來可用于償債的資金總額， 最終確定客戶的授信額度。 第十九條 項目類授信額度核定的原則 項目類授信額度的核定須根據(jù)項目的可行

14、性分析報告 確定項目的總投資，并對項目的市場情況、資金安排、工 程進度、還款來源、還款期限及擔(dān)保狀況等因素進行綜合 考慮，確定項目的授信額度。 第二十條 公開授信額度的確定原則 一、客戶須滿足的條件： （一）具有較高的社會知名度和可靠的商業(yè)信譽，外 部評級等級較高（一般應(yīng)在 aa 級以上），經(jīng)營規(guī)模和資本 實力在同行業(yè)中具有競爭優(yōu)勢； （二）客戶所處行業(yè)較好，有較強的盈利能力，連續(xù) 三年來未出現(xiàn)虧損，且近兩年增長勢頭良好； （三）已發(fā)放授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險分類等級為正常類； （四）信用良好，在本行不欠息，無不良還貸記錄； 其他對外債務(wù)(包括或有債務(wù))處于正常狀況，無明顯會引 起法律糾紛的債務(wù)； （五

15、）與本行有良好的合作前景，或向其公開授信可 為本行帶來較好的效益； （六）其他必要條件。 二、公開授信額度不得超過客戶的內(nèi)部授信額度。公 開授信額度不包括項目類貸款。 三、根據(jù)風(fēng)險控制的要求和客戶的實際需要，公開授 信可以是各項授信業(yè)務(wù)的綜合額度，也可以是某單項授信 業(yè)務(wù)的額度。 第四章 授信受理及調(diào)查 第二十一條 我行授信實行雙人調(diào)查、集中審查、審貸 分離、分級審批制度。 第二十二條 法人客戶統(tǒng)一授信受理及上報流程 分（支）行信貸經(jīng)營單位接到客戶授信申請后，根據(jù) 我行信貸政策、有關(guān)貸款管理規(guī)定結(jié)合授信申請人提供的 資料，對客戶進行初步篩選。對屬于第二十七條范圍的客 戶不得提供授信。對初步篩選

16、符合受理條件的客戶，信貸 經(jīng)營單位應(yīng)開展盡職調(diào)查，收集相關(guān)授信資料，并形成調(diào) 查報告。 分（支）行經(jīng)營單位申報項目中涉及國際業(yè)務(wù)品種的， 須報各級國際業(yè)務(wù)部就貿(mào)易融資品種、額度的合理性以及 產(chǎn)品的風(fēng)險出具專業(yè)意見，分行權(quán)限內(nèi)的項目報分行國際 業(yè)務(wù)部出具書面意見，上報總行的項目由總行國際業(yè)務(wù)部 出具書面意見。銀團貸款（含行內(nèi)銀團）、異地授信、集 團客戶授信按我行相關(guān)規(guī)定報總行公司業(yè)務(wù)部門出具書面 意見。分（支）行經(jīng)營單位在征求相關(guān)部門意見后，連同 其他授信調(diào)查資料按照規(guī)定程序一同移交各級授信風(fēng)險管 理部門進行集中審查。具體上報材料見銀行公司業(yè) 務(wù)授信審查管理暫行辦法的相關(guān)規(guī)定。 第二十三條 授信

17、調(diào)查是指客戶經(jīng)理對申請人或目標(biāo)客 戶進行全面調(diào)查，收集有關(guān)信息和資料，對客戶和授信業(yè) 務(wù)進行分析和評估，對客戶受信資格的合法性、客戶的償 債能力、授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性等做出全面調(diào)查評估的過程。 第二十四條 授信調(diào)查應(yīng)堅持“雙人調(diào)查”的原則，要 有明確的主辦人、協(xié)辦人，實地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔， 通過走訪客戶的財務(wù)部門和生產(chǎn)經(jīng)營場所、主要管理者、 商業(yè)往來客戶和其他債權(quán)人等，獲取第一手現(xiàn)場調(diào)查材料， 全面了解申請人公司治理、組織架構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營、管理、 財務(wù)狀況及行業(yè)信息，必要時，可通過外部征信機構(gòu)、政 府有關(guān)部門、社會中介機構(gòu)或其他商業(yè)銀行對客戶資料的 真實性進行核實，并作備案。 第二十五條 客戶

18、經(jīng)理應(yīng)履行的授信業(yè)務(wù)調(diào)查職責(zé) 一、貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和我行授信風(fēng)險管 理政策、制度； 二、受理客戶授信申請，完成客戶初選； 三、開展盡職調(diào)查，按照授信業(yè)務(wù)資料清單要求收集 整理資料和信息，并對上報資料的合法性、真實性和有效 性負責(zé)； 四、授信風(fēng)險分析和評估，完成授信調(diào)查報告； 五、其他相關(guān)工作。 第二十六條 授信風(fēng)險分析和評估的主要內(nèi)容 一、授信申請人的誠信； 二、貸款用途； 三、授信申請人的財務(wù)狀況； 四、授信申請人的經(jīng)營情況及借款人所屬行業(yè)的發(fā)展 前景； 五、授信申請人的現(xiàn)金流量預(yù)測，以及在正常與受壓 力情況下的還款能力； 六、抵質(zhì)押品的估值及有效性； 七、第二還款來源的代償能力；

19、 八、綜合回報及與我行的關(guān)系； 九、其他。 第二十七條 我行不得提供授信的項目 一、不具備貸款主體資格和基本條件； 二、生產(chǎn)、經(jīng)營或投資被國家發(fā)改委等政府主管部門 列為淘汰類的項目或其他國家明令禁止的產(chǎn)品或項目。 三、客戶未按國家規(guī)定取得項目批準(zhǔn)文件、環(huán)保批準(zhǔn) 文件、土地批準(zhǔn)文件和其他按國家規(guī)定需具備的批準(zhǔn)文件 的； 四、貸款用于股本權(quán)益性投資； 五、違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn) 品等投資； 六、有其他違法經(jīng)營行為的。 第五章 授信審查、審批 第二十八條 授信審查、審批流程 各級授信風(fēng)險管理部門對信貸經(jīng)營單位報送的授信資 料的完整性、合規(guī)性進行初審，對不符合要求的，退回報 送部門

20、，并給予補充資料的書面反饋。授信審查部門以收 到完整、合規(guī)申報材料的日期為正式受理日期。 分（支）行授信風(fēng)險管理部門收到授信申報材料后， 按照銀行公司業(yè)務(wù)授信審查管理暫行辦法的要求， 對資料的完整性、合規(guī)性和項目的信用風(fēng)險進行審查，并 獨立發(fā)表審查人和部門審查意見，提交分（支）行授信評 審委員會審議。 分（支）行權(quán)限內(nèi)的授信項目，經(jīng)過分（支）行貸款 審查委員會審議后，由有權(quán)審批人審批。超過分（支）行 權(quán)限的項目，還須報上一級授信風(fēng)險管理部門進行審查。 銀團貸款（含行內(nèi)銀團）、異地授信、集團客戶授信按我 行相關(guān)規(guī)定報總行公司業(yè)務(wù)部門出具書面意見。所有涉及 國際業(yè)務(wù)的項目由總行國際業(yè)務(wù)部就貿(mào)易融資

21、品種、額度 的合理性以及產(chǎn)品的風(fēng)險出具書面的專業(yè)意見后，再連同 其他授信資料報送總行授信風(fēng)險管理部審查。 總行授信風(fēng)險管理部審查后，出具審查意見，提交總 行授信評審委員會審議，報有權(quán)審批人審批。項目同意后， 由授信風(fēng)險管理部門向授信申請部門出具正式批復(fù)。 第二十九條 在授信審查過程中，審查人員可視需要走 訪調(diào)查客戶，對授信方案、授信條件進一步溝通、完善。 第六章 統(tǒng)一授信管理 第三十條 凡是與我行建立了信用業(yè)務(wù)關(guān)系，或申請建 立信用關(guān)系的法人客戶都必須納入統(tǒng)一授信管理。 第三十一條 我行統(tǒng)一授信原則上一年一授，在授信期 限內(nèi)通常不得調(diào)整。在授信額度有效期內(nèi)，有充分理由， 確有調(diào)整需要的，應(yīng)按原

22、審批程序重新報批。 第三十二條 總行授信評審委員會是全行授信業(yè)務(wù)的最 高決策機構(gòu)。授信風(fēng)險管理部是統(tǒng)一授信的審查和管理部 門。分支行各級信貸經(jīng)營單位和放款審核部門是統(tǒng)一授信 的執(zhí)行部門和授信額度的使用控制部門。 第三十三條 授信額度的日常監(jiān)測與控制 我行對客戶的授信業(yè)務(wù)實行授信額度控管。各級信貸 經(jīng)營單位要建立授信的臺帳，對受信主體使用授信額度的 情況進行監(jiān)控，不得超授信額度辦理業(yè)務(wù)。 各級信貸經(jīng)營單位必須嚴格執(zhí)行各項授信額度的使用 條件，包括落實授信前提條件和授信后的管理要求。未滿 足授信額度使用條件的，不得辦理授信業(yè)務(wù)。 放款審核部門根據(jù)批復(fù)文件以及信貸經(jīng)營單位提供的 放款材料，審查授信發(fā)

23、放條件是否已經(jīng)落實，并進行授信 額度的管控。 各級風(fēng)險管理部門應(yīng)督促信貸經(jīng)營單位做好授信額度 的執(zhí)行與使用工作，并不定期進行授信管理工作檢查。 第三十四條 信貸經(jīng)營單位必須按照銀行公司授 信業(yè)務(wù)貸后管理辦法（試行）的要求進行授信后管理， 定期監(jiān)測客戶的經(jīng)營、財務(wù)、負債水平、對外擔(dān)保等情況， 對客戶出現(xiàn)的不利于本行債權(quán)的事項，按照銀行客 戶重大風(fēng)險報告制度的相關(guān)要求，及時向各級職能部門 匯報，并提出調(diào)低客戶授信額度或加強風(fēng)險控制措施的建 議。 第三十五條 在授信實施過程中，如發(fā)生下列情況，應(yīng) 及時評估由此可能引發(fā)的信貸風(fēng)險，并采取相應(yīng)措施調(diào)整 或者取消授信額度。對公開額度授信客戶，應(yīng)通過發(fā)送 調(diào)整/取消公開額度授信通知書來調(diào)整或者取消原公開 授信額度。 一、受信客戶發(fā)生經(jīng)營困難或財務(wù)困難。 二、市場發(fā)生重大變化。 三、用于擔(dān)保的