銀行系統(tǒng)論文：強(qiáng)化合規(guī)文化建設(shè)有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)

1、銀行系統(tǒng)論文：強(qiáng)化合規(guī)文化建設(shè)，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn) 隨著全球經(jīng)濟(jì)的一體化、競(jìng)爭(zhēng)的加劇以及農(nóng)村信用社改革的不斷深入，合規(guī)文化建設(shè)日益提上日程，成為農(nóng)村信用社謀求長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要和必修課題。所謂合規(guī)，是指金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，即：確保銀行業(yè)的活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則以及銀行業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致?！昂弦?guī)文化”的主要目的在于使每一位員工熟知并掌握本崗位業(yè)務(wù)操作中的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制方法，牢固樹(shù)立合規(guī)操作是崗位工作的第一要義的理念，使“合規(guī)”成為一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的自覺(jué)行為。合規(guī)作為一種企業(yè)文化，強(qiáng)調(diào)的是人人合規(guī)。合規(guī)工作與銀行業(yè)的各個(gè)流程、各個(gè)工作環(huán)節(jié)和每個(gè)員工都息息相關(guān)。只

2、有讓合規(guī)的觀念和意識(shí)滲透到每個(gè)員工的血液中，在全轄積極倡導(dǎo)合規(guī)文化和合規(guī)理念，形成大眾性的合規(guī)文化，做到全員人人合規(guī)，才能有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。為使合規(guī)有法可依，山東省聯(lián)社編制了山東農(nóng)村信用社合規(guī)手冊(cè)（試行）和山東省農(nóng)村信用社員工職業(yè)操守，濟(jì)寧辦事處印制了合規(guī)教育讀本，錄制了警示教育光盤，各聯(lián)社相繼組織開(kāi)展了強(qiáng)化合規(guī)知識(shí)教育、提高案防力和內(nèi)控制度規(guī)范年、提高制度執(zhí)行力等活動(dòng)，在農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)形成了一系列完整的合規(guī)文化教育體系，每個(gè)員工只有認(rèn)真學(xué)習(xí)，并在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中主動(dòng)遵守，才能使自己的行為符合規(guī)范要求，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)和案防目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)效益的最大化。 當(dāng)前合規(guī)文化的現(xiàn)狀近年來(lái)，隨著行業(yè)檢查的不斷

3、增多和外部審計(jì)、監(jiān)管部門監(jiān)管力度的不斷加大，大家都充分認(rèn)識(shí)到了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)文化建設(shè)的重要性，但是，客觀而言，農(nóng)村信用社的合規(guī)文化建設(shè)仍處于起步階段，現(xiàn)狀不容樂(lè)觀。一是對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)文化的認(rèn)識(shí)還存在偏差，這種認(rèn)識(shí)的偏差導(dǎo)致農(nóng)村信用社在追求業(yè)務(wù)創(chuàng)新和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的同時(shí)，忽視了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視了合規(guī)文化建設(shè)。二是在進(jìn)行合規(guī)建設(shè)，制定設(shè)計(jì)合規(guī)制度體系時(shí)，未能覆蓋到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)文化內(nèi)涵的各個(gè)層面。三是制度執(zhí)行力不強(qiáng)，制度執(zhí)行缺乏嚴(yán)肅性。在大量的規(guī)章制度面前，有規(guī)不依、有章不循的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。從近年來(lái)屢屢發(fā)生的一些案件可以看到，十案九違規(guī)，連續(xù)發(fā)生的案件對(duì)各級(jí)管理能力、駕駛能力提出了嚴(yán)峻的考驗(yàn)，

4、特別是在授權(quán)履職、信貸發(fā)放、憑證管理、業(yè)務(wù)交接等方面，存在許多漏洞和違法違規(guī)行為，案件防控任務(wù)十分艱巨。當(dāng)前合規(guī)文化建設(shè)的努力方向與建議違規(guī)問(wèn)題和操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，歸根到底在于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，制度執(zhí)行不力。為此，農(nóng)村信用社要認(rèn)真梳理各項(xiàng)規(guī)章制度和流程，營(yíng)造審慎合規(guī)經(jīng)營(yíng)的氛圍，努力構(gòu)建合規(guī)文化的長(zhǎng)效機(jī)制。一是健全合規(guī)制度體系。有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和有效內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心，是合規(guī)文化形成的基礎(chǔ)。隨著農(nóng)村信用社改革的逐步深入，其自身的法人治理、發(fā)展戰(zhàn)略、操作規(guī)程、企業(yè)文化等因素必須與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需要相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動(dòng)態(tài)的調(diào)整和保持。為此，農(nóng)村信用

5、社要根據(jù)國(guó)家法律和金融法規(guī)的變化而及時(shí)調(diào)整，建立健全不斷自我完善的內(nèi)部控制制度，遵循規(guī)范化、監(jiān)督制約、賬務(wù)核對(duì)和安全審慎性原則，落實(shí)內(nèi)部控制制度；要完善授權(quán)授信管理，建立合理的授權(quán)分責(zé)復(fù)核制度，提高計(jì)算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力；要加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)制度落實(shí)情況的檢查工作，加大風(fēng)險(xiǎn)防范力度，減少案件的發(fā)生，達(dá)到及時(shí)性、效益性、適應(yīng)性這三個(gè)目標(biāo)。二是創(chuàng)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。許多案件的發(fā)生，大多是制約機(jī)制失控和監(jiān)管不嚴(yán)的結(jié)果。如何確保一個(gè)規(guī)章在建立后能夠被大家接受和遵守，并且保證這個(gè)規(guī)章自身還能夠被及時(shí)加以完善，必須有一套機(jī)制作保證。要切實(shí)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，就必須從涉及信用社整體的企業(yè)文化、組織機(jī)構(gòu)扁平化、流程

6、管理、崗責(zé)體系、績(jī)效管理等方面入手，梳理、整合和優(yōu)化規(guī)章制度，建立專業(yè)化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管隊(duì)伍，確立清晰的報(bào)告路線和問(wèn)責(zé)制、舉報(bào)制等，真正在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)管理乃至整個(gè)管理工作中的核心地位和作用。三是構(gòu)筑案件預(yù)防機(jī)制。金融系統(tǒng)發(fā)生的案件表明，銀行業(yè)違規(guī)違章行為經(jīng)常出現(xiàn)，違規(guī)員工的共性多是缺乏法律法規(guī)知識(shí)、缺乏對(duì)違法犯罪后果的足夠認(rèn)識(shí)。因此，要用依法合規(guī)文化構(gòu)筑預(yù)防案件的防線，就要培育員工樹(shù)立“四種意識(shí)”：一是合規(guī)辦事意識(shí)，堅(jiān)決剔除憑感覺(jué)辦事，憑經(jīng)驗(yàn)辦事、憑習(xí)慣辦事的陋習(xí)；二是責(zé)任意識(shí)，應(yīng)本著對(duì)事業(yè)負(fù)責(zé)、對(duì)同志負(fù)責(zé)、對(duì)自己負(fù)責(zé)，認(rèn)真執(zhí)行規(guī)章制度，處理業(yè)務(wù)要認(rèn)真審核各項(xiàng)要素；三

7、是監(jiān)督意識(shí)，員工互相之間不能盲目信任，干部和員工之間的信任必須建立在遵章守紀(jì)、按章辦事的基礎(chǔ)上，在處理問(wèn)題的時(shí)候一定要形成自覺(jué)監(jiān)督的意識(shí)，養(yǎng)成相互監(jiān)督的習(xí)慣，這樣才能使自己少犯錯(cuò)誤，才能監(jiān)督別人不犯錯(cuò)誤；四是保密意識(shí)，要做好內(nèi)部發(fā)展的保密工作，更要做好為客戶保密的工作。四是建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。盡快建立健全和完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系，認(rèn)真借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評(píng)估和預(yù)警系統(tǒng)，要重視貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)提示，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行重大違約情況登記和風(fēng)險(xiǎn)提示制度。同時(shí)要加強(qiáng)督導(dǎo)，確保實(shí)效。 五是大力倡導(dǎo)合規(guī)文化建設(shè)。將合規(guī)文化理念滲透到業(yè)務(wù)條線和基層崗位員工之中去。要實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，就必須在合規(guī)價(jià)值觀念和合規(guī)文化的培育上有統(tǒng)一的要求和行為規(guī)范。加強(qiáng)合規(guī)文化的教育要從上至下樹(shù)立合規(guī)意