信用聯(lián)社稽核審計工作總結(jié)

1、信用聯(lián)社稽核審計工作總結(jié)一年來，xx農(nóng)村信用合作聯(lián)社稽核審計及案件防控治理工作緊緊圍繞上級主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路，結(jié)合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計工作理念，推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉(zhuǎn)變，進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風險防范等情況開展全面的稽核審計，有效促進農(nóng)合機構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展，為確保我聯(lián)社各項業(yè)務(wù)又好又快發(fā)展提供強有力的保障，實現(xiàn)了全年無經(jīng)濟案件、“四類”案件和違紀案件發(fā)生目標。現(xiàn)將一年來稽核監(jiān)察工作情況總結(jié)如下：一、圍繞中心工作，突出稽核重點，有效地開展信用社

2、的稽核審計工作。（一）根據(jù)省聯(lián)社關(guān)于做好xx年年終會計跟蹤稽核的通知文件要求，對我聯(lián)社xx年度年終會計決算工作的真實性進行了全面稽該審計，完成了對xx年度的經(jīng)營成果的真實性和管理目標的情況的稽核。經(jīng)審計，能夠按照xx省農(nóng)村信用社xx年度會計決算工作意見的要求，做到內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)真實、記載清楚、決算報表填報符合要求，但也存在一些問題。針對發(fā)現(xiàn)的存在問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)進行了反映，向職能部室進行了反饋，并做出稽核結(jié)論，下達整改通知，限期整改，此次檢查為聯(lián)社綜合考核信用社的經(jīng)營管理水平提供了真實依據(jù)，有效地促進經(jīng)營管理，提高會計核算水平。（二）開展常規(guī)稽核審計工作，促進農(nóng)信社業(yè)務(wù)又好又快發(fā)展。今年對xx

3、等5個信用社開展了常規(guī)稽該審計工作。經(jīng)審計，5個農(nóng)信社在經(jīng)營管理方面，能夠認真貫徹執(zhí)行黨和國家的方針政策，遵守金融法規(guī)，強化內(nèi)控制度建設(shè)，努力防范和化解風險，促進信用社各項經(jīng)營指標的完成。但也存在一些問題，有待進一步加強內(nèi)部管理，提高農(nóng)合機構(gòu)經(jīng)營管理水平，促進農(nóng)村合作金融機構(gòu)健康穩(wěn)定發(fā)展。（三）根據(jù)組建農(nóng)合行的要求，對基層社主任及聯(lián)社主要職能部門經(jīng)理共22人進行了離任稽核審計。形成稽核報告22份，提出了稽核建議，對離任人員在其任職期間的經(jīng)營管理行為、經(jīng)濟責任和經(jīng)營目標的完成情況作出了客觀、公正的評價。對稽核檢查存在的問題提出整改意見61條。通過加大稽核審計力度，堅決糾正有章不循、違規(guī)操作行為。

4、（四）加大處罰和責任追究力度，糾正違規(guī)操作問題。今年以來，聯(lián)社稽核部門對檢查出來的問題，加大了處罰和問責力度。全年發(fā)出整改通知書29份，提出整改意見182條，處罰違規(guī)責任人144人，處罰金額3.18萬元。二、認真開展案件防控治理工作。按照省聯(lián)社提出的“從嚴整治、合規(guī)經(jīng)營、預(yù)防為主、內(nèi)控優(yōu)先、以人為本、懲教結(jié)合、綜合治理、建設(shè)長效”的原則，以省聯(lián)社黨委“一個堅定、三個結(jié)合”工作指導(dǎo)思想為統(tǒng)領(lǐng)，堅持標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針，牢牢抓住“案件防控規(guī)范差別管理年”這一工作主題，重點開展“四個回頭看”活動，夯實案件防控基礎(chǔ)，最終實現(xiàn)案件防控長效機制建設(shè)目標，為我聯(lián)社的改革穩(wěn)定和快速發(fā)展

5、提供堅強保障。（一）堅持每月做好對員工異常行為的排查工作，特別是對“九種人”的排查，建立員工異常和不良行為排查臺賬。（二）認真做好聯(lián)社“五項規(guī)定動作”和檢查督促基層信用社主任做好案件防范“五件事”，按照案件防控自查格式化報表要求，實行動態(tài)管理監(jiān)督，增強操作性和約束性，實現(xiàn)案件防控工作的規(guī)范化和制度化。（三）層層簽訂案件防控責任狀，并與員工“互幫”責任制結(jié)合起來，把案件防范的責任落實到崗、到人。（四）開展重點業(yè)務(wù)風險排查工作。一是按照省聯(lián)社關(guān)于迅速開展重點業(yè)務(wù)風險自查工作的通知要求，制定了xx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社重點業(yè)務(wù)風險自查工作實施方案，于xx年3月26日起組織開展了重點業(yè)務(wù)風險自查工作。二是

6、開展排查案件風險工作。根據(jù)省聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)中國銀監(jiān)會關(guān)于排查案件風險的緊急通知及關(guān)于排查案件風險的補充通知精神，我聯(lián)社組織開展了針對大額存款進出情況及承兌匯票業(yè)務(wù)的自查排查工作。三是根據(jù)區(qū)聯(lián)社關(guān)于對中介機構(gòu)（或其他組織）利用銀行工作人員從事非法活動開展自查和排查的通知要求，組織開展了對中介機構(gòu)（或其他組織）利用銀行工作人員從事非法活動的自查和排查工作。（五）開展“回頭看”風險徹查工作。根據(jù)省聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于農(nóng)村合作金融機構(gòu)案件風險提示及防控工作意見的通知和xx辦事處轄區(qū)農(nóng)村合作金融機構(gòu)“回頭看”案件風險徹查工作實施方案的要求，我聯(lián)社開展了“回頭看”案件風險徹查工作，制定了xx縣信用合作聯(lián)

7、社“回頭看”案件風險徹查工作方案，成立了“回頭看”案件風險徹查工作組，對全轄30個營業(yè)網(wǎng)點進行了全面檢查，自查面達100%。發(fā)出整改通知書43份，提出整改意見173條。（六）根據(jù)銀監(jiān)會、xx省銀監(jiān)局及區(qū)聯(lián)社xx-xx年案件防控治理的工作部署和要求，制定了xx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社xx-xx年案件防控治理工作實施方案，聯(lián)社成立了案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了今后三年聯(lián)社案件防控治理的工作目標及任務(wù)，為鞏固我聯(lián)社案件防控治理成果，構(gòu)建案件防控長效機制提供了保障。三、履行監(jiān)察職責，認真抓好干部教育和廉潔自律工作。按照省聯(lián)社黨委的要求，積極參加科學(xué)發(fā)展觀學(xué)習，更加注重作風建設(shè)。用科學(xué)發(fā)展的思路學(xué)制度、學(xué)業(yè)務(wù)

8、。樹立合規(guī)經(jīng)營理念，遵守職業(yè)道德，提高風險防范意識。堅決糾正辦事拖拉、工作推諉、吃拿卡要、制度執(zhí)行不暢等問題。切實轉(zhuǎn)變工作作風，樹立企業(yè)形象，提高辦事效率，確保了全轄農(nóng)合機構(gòu)各項業(yè)務(wù)的穩(wěn)定快速發(fā)展。四、認真細致審核“1104工程”報表數(shù)據(jù)、及時準確報送“1104工程”報表。按照中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步提高數(shù)據(jù)質(zhì)量做好非現(xiàn)場監(jiān)管工作的通知和xx省農(nóng)村信用社“非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)”運行管理暫行辦法的要求，克服系統(tǒng)指標體系復(fù)雜、涵蓋面廣、涉及部門多的困難，加強與業(yè)務(wù)、風險、財務(wù)等部門的溝通配合，通力合作，共同努力，確保上報報表的真實性、準確性和及時性，從未出現(xiàn)任何虛報、瞞報和拖延，得到了省聯(lián)社和xx銀監(jiān)分

9、局的好評。五、扎實推進監(jiān)管達標升級監(jiān)測考核工作。根據(jù)xx省銀監(jiān)局、省聯(lián)社以及xx銀監(jiān)分局關(guān)于推進農(nóng)村合作金融機構(gòu)監(jiān)管達標升級的工作部署和要求，稽核審計部結(jié)合實際認真分析測算，及時做好xx年監(jiān)管達標規(guī)劃目標調(diào)整，同時加強與監(jiān)管部門及辦事處的監(jiān)管達標工作人員匯報和溝通，按月按季做好監(jiān)管達標升級各項指標的監(jiān)測，扎實推進監(jiān)管達標升級監(jiān)測考核工作，力爭提前一年實現(xiàn)三年監(jiān)管達標升級規(guī)劃目標。同時，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策和風險管理提供了有效理論依據(jù)。 六、服務(wù)大局，服從上級主管部門的臨時工作調(diào)配，積極配合參與上級主管部門組織的各項抽調(diào)檢查工作。一年來，抽調(diào)多人多次配合參與省聯(lián)社審計部和xx辦事處組織的xx年年度決算

10、及財務(wù)真實性檢查、貸款五級分類準確性檢查、審計系統(tǒng)開發(fā)、實施新會計準則開發(fā)財務(wù)及會計系統(tǒng)、內(nèi)部控制評價檢查、單人臨柜及atm等三項制度專項稽核、高管人員離任審計等審計項目的檢查工作。通過積極參與檢查，進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準，拓展了稽核人員的視野，同時，在稽核檢查過程中也學(xué)習了兄弟聯(lián)社先進的管理經(jīng)驗和做法。七、2010年稽核監(jiān)察工作設(shè)想。積極探索以風險為導(dǎo)向的內(nèi)部控制稽核審計方法，推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉(zhuǎn)變，進一步促進賀州桂東農(nóng)合行依法合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)健發(fā)展。一是按照自治區(qū)聯(lián)社的要求，認真做好業(yè)務(wù)經(jīng)營真實性以及各類風險控制環(huán)節(jié)的稽核審計，努力完成對農(nóng)合機

11、構(gòu)的稽核工作任務(wù)；二是繼續(xù)抓好案件防控治理工作，做好對職工異常和不良行為的排查；結(jié)合實際，加強調(diào)研，開展規(guī)制流程執(zhí)行效果“回頭看”，對經(jīng)營管理規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程進行梳理評估，統(tǒng)一規(guī)范基本的業(yè)務(wù)規(guī)章制度，進行業(yè)務(wù)流程再造；三是在加大內(nèi)部稽核審計的同時注重加強各類風險管理的外部稽核審計，進一步了解被稽核審計對象對各類風險控制環(huán)節(jié)的管理狀況；四是建立稽核聯(lián)動機制，加強與其他職能部門和被稽核農(nóng)合機構(gòu)的稽核合作，增強風險防范的協(xié)同效應(yīng)；五是搭建稽核資源共享平臺，實現(xiàn)稽核信息共享，建立查、處分離，相互制約的管理與再監(jiān)督機制。一年來，稽核審計部按照計劃部署穩(wěn)步有序?qū)嵤└黜椈藢徲嫻ぷ鳎M職盡責抓好制度執(zhí)行落實。一方面，在稽核中能及時糾正發(fā)現(xiàn)問題，并提出合理的改進意見及建議，起到了防微杜漸的作用；另一方面，加大了對違章違紀查處力度，取得了一定成效，充分的發(fā)揮了稽核的再監(jiān)督作用。在今后稽核審計工