銀行高管考試論述題及簡答題50道(可編輯)

1、 （四）論述題-二級分行及以下高管4.? 我國目前的貨幣政策偏向緊縮，存款準(zhǔn)備金率上調(diào)了多次。存款準(zhǔn)備金率的上調(diào)對于商業(yè)銀行會(huì)產(chǎn)生怎樣的影響？ 第一，影響商業(yè)銀行的利潤水平。對商業(yè)銀行而言, 存款準(zhǔn)備金率上調(diào)則意味著商業(yè)銀行存放在央行的準(zhǔn)備金金額增加, 這將直接導(dǎo)致其可以用于發(fā)放貸款的資金減少。第二，促進(jìn)商業(yè)銀行提高資金管理水平。商業(yè)銀行的新增存款之中可用資金比例比原來降低了, 資金來源制約資金運(yùn)用的自我約束管理體制下, 促使商業(yè)銀行更重視存款工作, 以便進(jìn)一步增強(qiáng)資金實(shí)力。第三，促進(jìn)商業(yè)銀行優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu), 有效地降低不良貸款。第四，實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度也是對商業(yè)銀行綜合經(jīng)營水平提出了更高

2、的要求。20. 為什么說信用評級是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，談?wù)勀愕恼J(rèn)識和理解。1.信用評級具有對信用風(fēng)險(xiǎn)的度量功能，在評級過程中，以基本的經(jīng)濟(jì)信息為基礎(chǔ)，以相對評級為主要的評級方法，揭示不同企業(yè)之間的信用風(fēng)險(xiǎn)大小，并通過特設(shè)的專門符號表示信用風(fēng)險(xiǎn)的大小。2.信用評級對信用風(fēng)險(xiǎn)具有檢測功能，信用評級對信用風(fēng)險(xiǎn)的度量一般采用謹(jǐn)慎、保守的原則，評級結(jié)果要能夠適應(yīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化。信用評級對信用風(fēng)險(xiǎn)具有預(yù)警功能。信用評級的預(yù)警作用主要體現(xiàn)在兩個(gè)層次上，第一層次是信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是對具體信貸企業(yè)、某一行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警，第二層次是信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是信用評級不同信用等級風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警。3.信用評級對信用風(fēng)險(xiǎn)具有解釋作用，信用

3、評級的基本作用在于揭示信用風(fēng)險(xiǎn)，將被評級企業(yè)或其所發(fā)行證券的信用狀況用簡單的符號公之于眾，使投資者快速、方便地將得到可觀、簡明的信用信息，為投資者的決策提供參考，幫助投資者理解并控制信用縫隙那。21. 結(jié)合工作實(shí)際，試論對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一授信的現(xiàn)實(shí)意義。 1 統(tǒng)一授信管理是金融部門對單一法人客戶統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，實(shí)施集中統(tǒng)一控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的信貸管理制度，對客戶核定的統(tǒng)一授信額度，是金融部門授予客戶可使用的信用貸款最高限額。 2 客戶統(tǒng)一授信管理是金融部門信貸管理制度的重大創(chuàng)新，是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量的重要手段。 3 實(shí)施統(tǒng)一授信管理，做到四個(gè)統(tǒng)一，即：授信主

4、體、授信內(nèi)容、授信對象和授信標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一，由各金融信貸管理部門從整體上控制客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)，可以防止分頭授信，化整為零的風(fēng)險(xiǎn)，以變相擴(kuò)大審批權(quán)限，增加貸款規(guī)模。 4 通過科學(xué)評價(jià)客戶，合理確定，動(dòng)態(tài)調(diào)整客戶授信額度，金融部門能夠更好地把握客觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，合理分析客戶生產(chǎn)周期，確保新增貸款投向效益好成長性強(qiáng)，市場前景廣闊的客戶；同時(shí)也能夠逐步、退出劣質(zhì)客戶，有預(yù)見性地壓縮處于衰退期客戶的貸款，優(yōu)化信貸資產(chǎn)存量結(jié)構(gòu)。22. 談?wù)勀銓︺y監(jiān)會(huì)制定和出臺一系列貸款新規(guī)的必要性和深刻意義的認(rèn)識和理解。貸款新規(guī)是我國銀行業(yè)綜合監(jiān)管制度的一部分，也是銀監(jiān)會(huì)實(shí)施依法監(jiān)管的重要組成部分。貸款新規(guī)的出臺有三個(gè)方面

5、的重大意義：（1）有利于銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度的系統(tǒng)化調(diào)整與完善，促進(jìn)貸款業(yè)務(wù)的健康規(guī)范發(fā)展。（2）有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)貸款的精細(xì)化管理，促進(jìn)公平競爭和科學(xué)發(fā)展。（3）有利于規(guī)范和強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管控，保護(hù)廣大金融消費(fèi)者的合法權(quán)益，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。23. “三個(gè)辦法一個(gè)指引”盡管包括四個(gè)文件，但其核心要義是完全一致的，其思想精髓是完全相同的?？偟膩碚f，貸款新規(guī)的核心要義體現(xiàn)在七個(gè)方面，即七大原則，談?wù)勀銓@七大原則的認(rèn)識和理解。七大原則包括全流程管理原則、誠信申貸原則、協(xié)議承諾原則、貸放分控原則、實(shí)貸實(shí)付原則、貸后管理原則和罰則約束原則，其中全流程管理、協(xié)議承諾和實(shí)貸實(shí)付原則是精髓。2

6、4. 為什么可以說流動(dòng)資金貸款需求測算是流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法的要義和精髓？談?wù)勀銓Υ说恼J(rèn)識和理解。對流動(dòng)資金貸款進(jìn)行需求測算是流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法的核心指導(dǎo)思想。這主要是考慮流動(dòng)資金貸款支付頻繁，周轉(zhuǎn)速度快，支付管理控制的成本較高，但影響企業(yè)流動(dòng)資金占用的因素相對較為明確，流動(dòng)資金需求可進(jìn)行合理測算等因素，同時(shí)實(shí)踐中流動(dòng)資金貸款挪用也多是源于貸款人發(fā)放的流動(dòng)資金貸款金額超出借款人實(shí)際流動(dòng)資金需求。所以，流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法的規(guī)范重點(diǎn)之一定位為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)貼近借款人實(shí)際，合理測算借款人的流動(dòng)資金需求，進(jìn)而確定流動(dòng)資金貸款的額度和期限，防止超額授信。流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法希望通過

7、對流動(dòng)資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業(yè)正常經(jīng)營對流動(dòng)資金貸款的需求，同時(shí)又有效防止因超過實(shí)際需求發(fā)放貸款而導(dǎo)致的貸款資金被挪用。25. 結(jié)合工作實(shí)踐，談?wù)剬Α皩?shí)貸實(shí)付”核心要義的認(rèn)識和理解。（）滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的；（）按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求；（）受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段；（）貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制；（）協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)26. 結(jié)合工作實(shí)際，試論貸款新規(guī)的協(xié)議承諾原則在合同中應(yīng)當(dāng)如何體現(xiàn)。（1）要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾申貸材料信息的真實(shí)有效要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾貸款的真實(shí)用途要

8、求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾貸款資金的支付方式要求借貸雙方通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾各方的權(quán)利義務(wù)27. 結(jié)合貸款新規(guī)，試述商業(yè)銀行個(gè)人貸款支付管理要求，何種情況可采取自主支付。（1）一借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過30萬元人民幣；二借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式。上述個(gè)人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。（2）一明確貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過50萬元人民幣的，可以采用借款人自主支付方式；二規(guī)定個(gè)體工商戶和農(nóng)村承包經(jīng)營戶申請個(gè)人貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額超過50萬元人民幣的，可以按貸款用途適用相關(guān)貸款管理辦法的規(guī)定。29. 結(jié)合工作實(shí)際，

9、談?wù)勝J款項(xiàng)目評估的主要內(nèi)容。（1）項(xiàng)目建設(shè)的必要性評估。（2）項(xiàng)目建設(shè)配套條件評估。（3）項(xiàng)目技術(shù)評估。（4）借款人的人員情況及管理水平。（5）項(xiàng)目財(cái)務(wù)評估。（6）貸款擔(dān)保評估。（7）銀行效益評估。31. 結(jié)合貸款新規(guī)，試述貸后管理的主要內(nèi)容和操作要點(diǎn)包括哪些。（1）貸后管理的主要內(nèi)容：貸后檢查；貸款質(zhì)量分類與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；貸款本息到期收回；不良貸款管理。（2）貸后管理的操作要點(diǎn)：動(dòng)態(tài)、持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與分析；適時(shí)貸后檢查；及時(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案；做好資金賬戶管理；做好不良貸款管理；貸款收回；貸后管理報(bào)告；信貸檔案管理。36. 結(jié)合工作實(shí)際，試述銀團(tuán)貸款的操作流程，并分析其主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。銀團(tuán)貸款的操

10、作流程：組織銀團(tuán)貸款一般須圍繞三條主線來進(jìn)行，具體內(nèi)容包括：1、制定融資方案；2、籌組銀團(tuán)和準(zhǔn)備文件；3、協(xié)議談判、簽署和執(zhí)行。 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：在制定融資方案是，存在因前期信息搜集不齊全而導(dǎo)致制定的方法不符合實(shí)際情況；在籌備階段，由于經(jīng)濟(jì)形勢的變化而導(dǎo)致貸款人和借款人的資金情況發(fā)生變化，從而影響銀團(tuán)貸款的正常進(jìn)行，在協(xié)議簽署時(shí)，由于法律部門審核合同存在疏忽或者簽訂人身份的合法性無法證明而存在合同實(shí)效等風(fēng)險(xiǎn)。40. 結(jié)合你的工作實(shí)踐和個(gè)人理解，試述個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程。1.起步階段，我國的房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)可追溯到上世紀(jì)90年代初。繼1988年第一次住房體制改革會(huì)議召開后，我國房貸政策逐步出臺。

11、1991年建設(shè)銀行、工商銀行都成立了房地產(chǎn)信貸部，辦理個(gè)人房貸業(yè)務(wù)，并制定了職工住房抵押貸款管理辦法，這標(biāo)志著我國的房貸業(yè)務(wù)開始起步。由于住房體制改革進(jìn)展較慢，在1992年在許多城市出現(xiàn)了房地產(chǎn)熱，管理層于1993年著手進(jìn)行控制。1995年8月中國人民銀行頒布了商業(yè)銀行自營住房貸款管理暫行規(guī)定，標(biāo)志著我國銀行商業(yè)性住房貸款走上正軌。但當(dāng)時(shí)的條件比較嚴(yán)格：一是要求提供雙重保證即抵押（質(zhì)押）擔(dān)保與保證人擔(dān)保，二是最長貸款期限為10年，三是要求借款人有穩(wěn)定的職業(yè)和收入。1997年初，中國人民銀行頒布了個(gè)人住房擔(dān)保貸款管理試行辦法，這一辦法對原暫行辦法進(jìn)行了修正，主要表現(xiàn)在：一、要求借款人具有城鎮(zhèn)常住

12、戶口或有效居留身份二、要求借款人先有存款，且不低于購買住房所需金額的30%，并以此作為購房首期付款；三、明確規(guī)定按同期固定資產(chǎn)貸款利率減檔執(zhí)行；四、貸款期限最長延至20年。按揭貸款的推出是與土地有償使用和房屋產(chǎn)權(quán)私有化并列的偉大革命，極大地釋放了中國人積壓多年的消費(fèi)沖動(dòng)和資產(chǎn)欲望。1998年4月7日，中國人民銀行發(fā)出了關(guān)于加大房貸投入支持住房建設(shè)與消費(fèi)的通知，明確要求各銀行加大房貸投入、擴(kuò)大房貸業(yè)務(wù)范圍、大力促進(jìn)住房消費(fèi)、積極支持普通住房建設(shè)、促進(jìn)空置商品房的銷售。同年5月，央行再次頒布經(jīng)修訂的個(gè)人住房貸款管理辦法，規(guī)定個(gè)人住房貸款利率按法定貸款利率減檔執(zhí)行，利率更加優(yōu)惠。同時(shí)擴(kuò)大了貸款實(shí)施城

13、市范圍及辦理個(gè)人住房貸款的金融機(jī)構(gòu)范圍。這一政策的推行直接刺激了住房貸款的增長，1999年個(gè)人住房貸款就增加了324億元。1999年，為刺激消費(fèi)、拉動(dòng)內(nèi)需，人民銀行再次下發(fā)關(guān)于鼓勵(lì)消費(fèi)貸款的若干意見，將住房貸款與房價(jià)款比例從70提高到80，鼓勵(lì)商業(yè)銀行提供全方位優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。同年9月，人行調(diào)整個(gè)人住房貸款的期限和利率，將個(gè)人住房貸款最長期限從20年延長到30年，將按法定利率減檔執(zhí)行的個(gè)人住房貸款利率進(jìn)一步下調(diào)10；同時(shí)，對公積金貸款期限也作了相應(yīng)調(diào)整，5年以上的公積金貸款利率按4.59執(zhí)行，5年以內(nèi)的按4.14執(zhí)行。貸款比例的上升意味著貸款人要籌備的自有資金減少了，期限的延長、利率下調(diào)意味著每

14、期還本付息壓力減輕了。因此，2000年住房貸款增長進(jìn)入了快速增長階段，新增貸款的一半用于個(gè)人住房貸款。2002年2月21日開始，中國人民銀行降低個(gè)人住房公積金貸款利率水平，5年以下（含5年）由現(xiàn)行的4.14下調(diào)為3.6，5年以上由現(xiàn)行的4.59下調(diào)為4.05。這一階段貸款比例的上升、期限的延長、利率的下調(diào)使中國房地產(chǎn)走上了快車道。 完善政策，調(diào)控階段。2003年6月13日，人民銀行發(fā)布了關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知，對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)貸款作出新的政策規(guī)定：商業(yè)銀行對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)申請的貸款，只能通過房地產(chǎn)開發(fā)貸款科目發(fā)放，嚴(yán)禁以房地產(chǎn)開發(fā)流動(dòng)資金貸款及其它形式貸款科目發(fā)放；商業(yè)銀行發(fā)放

15、房地產(chǎn)貸款，只能用于本地區(qū)的房地產(chǎn)項(xiàng)目，嚴(yán)禁跨地區(qū)使用；房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)申請銀行貸款，其自有資金應(yīng)不低于開發(fā)項(xiàng)目總投資的30。在個(gè)人住房貸款方面，通知指出，商業(yè)銀行的貸款應(yīng)重點(diǎn)支持符合中低收入家庭購買能力的住宅項(xiàng)目，對大戶型、大面積、高檔商品房、別墅等項(xiàng)目應(yīng)適當(dāng)限制。通知規(guī)定，對購買第一套自住住房的，個(gè)人住房貸款仍執(zhí)行現(xiàn)行的優(yōu)惠住房貸款利率和首付款比例不低于20的規(guī)定，而對購買高檔商品房、別墅或第二套以上（含第二套）商品房的借款人，商業(yè)銀行可以適當(dāng)提高個(gè)人住房貸款首付款比例，并按照中國人民銀行公布的同期同檔次貸款利率執(zhí)行，不再執(zhí)行優(yōu)惠住房利率規(guī)定。另外，通知規(guī)定，商業(yè)銀行只能對購買主體結(jié)構(gòu)已封頂

16、的居民發(fā)放個(gè)人住房貸款，而對個(gè)人商業(yè)用房貸款則更加嚴(yán)苛，要求申請個(gè)人商業(yè)用房貸款的抵借比不得超過60%，貸款期限最長不得超過10年，所購商業(yè)用房必須為竣工驗(yàn)收的房屋。 請結(jié)合工作實(shí)際，談?wù)勀銓€(gè)人汽車貸款業(yè)務(wù)流程的了解和認(rèn)識。1.貸款的受理和調(diào)查（1）.貸款的受理個(gè)人汽車貸款的受理是指從客戶向銀行提交借款申請書、銀行手里到上報(bào)審核的全過程。銀行通過現(xiàn)場咨詢、窗口咨詢、電話銀行、網(wǎng)上銀行、業(yè)務(wù)咨詢宣傳手冊等渠道和方式，向擬申請個(gè)人住房貸款的個(gè)人提供有關(guān)信息咨詢服務(wù)。貸款受理人應(yīng)要求借款申請人填寫個(gè)人汽車貸款借款申請書，并按銀行要求提交相關(guān)申請材料。對于有共同申請人，應(yīng)同時(shí)要求共同申請人提交有關(guān)申

17、請材料。銀行受理人應(yīng)對借款申請人提交的借款申請書及申請材料進(jìn)行初審，主要審查借款申請人的主體資格及借款申請人所提交材料的完整性與規(guī)范性。經(jīng)初審符合要求后，經(jīng)辦人應(yīng)將借款申請書及申請材料交由貸前調(diào)查人進(jìn)行貸前調(diào)查。（2）.貸前調(diào)查。貸前調(diào)查是指個(gè)人汽車貸款貸前處理中非常重要的環(huán)節(jié)，主要由貸前調(diào)查人審核申請材料是否真實(shí)、完整、合法、有效，調(diào)查借款申請人的還款能力、還款意愿、購車行為的真實(shí)性以及貸款擔(dān)保等情況。2.貸款的審查和審批。貸款審查人負(fù)責(zé)對借款申請人提交的材料進(jìn)行合規(guī)性審查，對貸前調(diào)查人提交的面談?dòng)涗浀壬暾埐牧弦约百J前調(diào)查內(nèi)容是否完整等進(jìn)行審查。貸款審查人審查完畢后，應(yīng)對貸前調(diào)查人提出的調(diào)查

18、意見和貸款建議是否合理、合規(guī)等提出書面審查意見，連同申請材料、面談?dòng)涗浀纫徊⑺徒毁J款審批人進(jìn)行審批。43. 結(jié)合工作實(shí)際，分析論述個(gè)人質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。1.個(gè)人質(zhì)押貸款是借款人以合法有效、符合銀行規(guī)定條件的質(zhì)物出質(zhì)，向銀行申請取得的人民幣貸款。2.具有質(zhì)物多樣（如本人或他人的銀行存單、國債、保險(xiǎn)單、銀行理財(cái)產(chǎn)品等）、手續(xù)簡便、貸款額度高等特點(diǎn)。貸款利率執(zhí)行中國人民銀行同期同檔次期限利率。貸款期限在1年（含）以內(nèi)的，采用一次還本付息的還款方式；貸款期限超過1年的，可采用按月（季）還息、一次還本，或按月等額本息、等額本金的還款方式。44. 結(jié)合工作實(shí)際，論述你對個(gè)人抵押授信貸款業(yè)務(wù)含義及其特點(diǎn)。

19、1.個(gè)人抵押授信貸款，是指借款人將本人或第三人（限自然人）的物業(yè)抵押給銀行，銀行按抵押物評估值的一定比率為依據(jù)，設(shè)定個(gè)人最高授信額度的貸款。其抵押物一般為借款申請人本人或第三人（限自然人）名下的擁有房屋所有權(quán)，且產(chǎn)權(quán)處于自由權(quán)利狀態(tài)下的住房或商用房。2.特點(diǎn)：（1）先授信，后用信（2）一次授信，循環(huán)使用（3）貸款用途綜合 分析論述貸款擔(dān)保包括哪些類別及其內(nèi)容1.個(gè)人擔(dān)保，主要包括公司股東擔(dān)保、個(gè)人擔(dān)保等方式；2.保證金擔(dān)保，主要包括個(gè)人將資金存入銀行作為保證金，一般包括村定期存單等方式；3.抵押擔(dān)保，主要包括個(gè)人房產(chǎn)、廠房以及其他具有固有價(jià)值的抵押物的抵押。53. 結(jié)合工作實(shí)際，試論票據(jù)融資業(yè)

20、務(wù)經(jīng)營活動(dòng)中哪個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作最為重要，談?wù)勀愕目捶ā?. 票據(jù)融資業(yè)務(wù)是根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法及票據(jù)管理實(shí)施辦法、支付結(jié)算辦法、商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法的有關(guān)規(guī)定，票據(jù)的簽發(fā)、取得、轉(zhuǎn)讓及承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)應(yīng)以真實(shí)、合法的商業(yè)交易為基礎(chǔ)，而票據(jù)的取得，必須給付對價(jià)。顯而易見，我國現(xiàn)行法律、法規(guī)是禁止純粹融資性票據(jù)的。當(dāng)然從釋放自有資金的角度講，通過簽發(fā)出票、背書轉(zhuǎn)讓實(shí)現(xiàn)的票據(jù)支付功能本身也蘊(yùn)涵了融資功能?，F(xiàn)在以“票據(jù)貼現(xiàn)”為名義的票據(jù)融資普遍存在，不僅銀行、企業(yè)樂于從事和參與票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，還陸續(xù)誕生了為數(shù)不少的專門提供票據(jù)融資中介服務(wù)的公司54. 結(jié)合實(shí)際，試述你

21、對信用證的主要業(yè)務(wù)的認(rèn)識，分析開展業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)審查的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。認(rèn)識：信用證（letter of credit，l/c），是指開證銀行應(yīng)申請人的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。信用證是國際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式。在國際貿(mào)易活動(dòng)，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運(yùn)單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行做為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動(dòng)中所使用的工具就是信用證。 是否是全額保證金開證；2.如果是銀行占用進(jìn)口企業(yè)信用額度，則審查是否是交納部分保

22、證金或純信用開證56. 論述商業(yè)銀行開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。1. 信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓掩蓋了銀行真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)水平，銀行通過信托渠道將信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，降低了貸款資產(chǎn)規(guī)模，提高了資產(chǎn)充足率。但是，在這種模式中，銀行的信貸資產(chǎn)并未實(shí)現(xiàn)真正的剝離。根據(jù)銀信合作協(xié)議，這些轉(zhuǎn)移出去的資產(chǎn)仍然由銀行進(jìn)行管理包括對貸款的回收。如果貸款到期無法還本付息，則損失由銀行承擔(dān)。銀行雖然轉(zhuǎn)移了資產(chǎn)，當(dāng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)并沒有轉(zhuǎn)移。信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)美化了銀行的財(cái)務(wù)指標(biāo)，同時(shí)掩蓋了銀行真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)水平。對于銀行而言，相對于買斷式的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，通過理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移信貸資產(chǎn)的做法并不沒有將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去，實(shí)際上降低了銀行自身的抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；2.

23、 信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)減低了貨幣政策的有效性，銀行通過信托渠道將信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，降低了貸款資產(chǎn)規(guī)模，提高了資產(chǎn)充足率。但是，在這種模式中，銀行的信貸資產(chǎn)并未實(shí)現(xiàn)真正的剝離。根據(jù)銀信合作協(xié)議，這些轉(zhuǎn)移出去的資產(chǎn)仍然由銀行進(jìn)行管理包括對貸款的回收。如果貸款到期無法還本付息，則損失由銀行承擔(dān)。銀行雖然轉(zhuǎn)移了資產(chǎn)，當(dāng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)并沒有轉(zhuǎn)移。信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)美化了銀行的財(cái)務(wù)指標(biāo)，同時(shí)掩蓋了銀行真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)水平。對于銀行而言，相對于買斷式的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，通過理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移信貸資產(chǎn)的做法并不沒有將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去，實(shí)際上降低了銀行自身的抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。67. 結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際，分析論述對公存款業(yè)務(wù)中可能存在的違規(guī)行為或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。1

24、. 對公存款是指企業(yè)存放在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的貨幣資金。按照國家現(xiàn)金管理和結(jié)算制度的規(guī)定，每個(gè)企業(yè)都要在銀行開立賬戶，稱為結(jié)算戶存款，用來辦理存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。2.在開戶階段，客戶提交的資料可能存在虛假的情況，銀行可能在不知情的情況下為客戶開立賬戶，從而為各種洗錢的違法犯罪行為提供可能；在存款支取階段，一些不法分子可能利用存款業(yè)務(wù)非法盜用他人資金，給客戶和銀行造成損失。同時(shí)銀行存在因員工操作不但而引起的操作風(fēng)險(xiǎn)、因系統(tǒng)問題而引起的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。 結(jié)合實(shí)際工作，論述保證金存款業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管要求。1.保證金存款是存款單位在銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)用作資金保證的存款?？蛻粝蜚y行申請開立銀行承兌匯

25、票、信用證、出具保函等業(yè)務(wù)時(shí)，銀行根據(jù)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)一般情況，要求客戶必須繳存全額或部分保證金，并將資金從其結(jié)算帳戶轉(zhuǎn)入銀行指定的保證金帳戶。2.保證金存款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)在于兩方面，在客戶方面，其可能存在客戶的資金被盜用的風(fēng)險(xiǎn)，在銀行方面，引起具有一定的穩(wěn)定性和長期性，但是當(dāng)保證金到期后從銀行中扣劃出去后，給銀行的資金穩(wěn)定造成一定的影響，造成銀行經(jīng)營不穩(wěn)定等情況的發(fā)生。3.因此，在對保證金進(jìn)行監(jiān)管的時(shí)候，要確保保證金開戶的合法性和合規(guī)性，支取時(shí)要嚴(yán)格審查支取人身份的真實(shí)性和有效性，確保資金安全。75. 論述商業(yè)銀行同業(yè)拆出業(yè)務(wù)的有關(guān)政策規(guī)定和要求。1. 同業(yè)拆出 指一家銀行向另一家銀行借出資金。

26、2.同業(yè)拆借管理辦法共8章54條，全面規(guī)定了同業(yè)拆借市場的準(zhǔn)入與退出、交易和清算、風(fēng)險(xiǎn)控制、信息披露、監(jiān)督管理等規(guī)范，明確規(guī)定了違反同業(yè)拆借管理規(guī)定的法律責(zé)任。同業(yè)拆借管理辦法的主要對同業(yè)拆出業(yè)務(wù)的規(guī)定包括六個(gè)方面：一是規(guī)定了同業(yè)拆出市場準(zhǔn)入的條件和程序，可以申請進(jìn)入同業(yè)拆出市場的金融機(jī)構(gòu)包括16類，涵蓋了所有的銀行類金融機(jī)構(gòu)和絕大部分非銀行金融機(jī)構(gòu)；二是規(guī)定了同業(yè)拆出交易必須通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆出網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行，明確了同業(yè)拆出交易和清算的基本規(guī)范；三是規(guī)定了各類金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆出期限管理、限額管理的具體標(biāo)準(zhǔn)，對金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理提出了原則要求；四是規(guī)定了同業(yè)拆出市場透明度管理的基本原則，將強(qiáng)化透明

27、度作為加強(qiáng)市場約束、防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要措施；五是規(guī)定了同業(yè)拆出市場監(jiān)督檢查的具體內(nèi)容和程序，明確了人民銀行各級分支機(jī)構(gòu)在同業(yè)拆出市場監(jiān)督檢查中的權(quán)限，按照權(quán)責(zé)對等原則確定了監(jiān)管者的法律責(zé)任；六是明確了各類市場參與者、市場中介機(jī)構(gòu)違反同業(yè)拆出管理規(guī)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任和處理依據(jù)。76. 結(jié)合實(shí)際，論述商業(yè)銀行開展存放同業(yè)的主要風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)監(jiān)管要求。1.存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款。這是我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)之一。同業(yè)存放是銀行提供的業(yè)務(wù)，而存放同業(yè)則是銀行的實(shí)施的一種行為。信用風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)中國人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查存放同業(yè)賬戶的開立和使用，

28、對存款人、銀行違反存放同業(yè)賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰，任何單位及個(gè)人不得偽造、變造及私自印制開戶登記證，銀行應(yīng)對已開立的存放同業(yè)賬戶實(shí)行年檢制度，檢查開立的存放同業(yè)賬戶的合規(guī)性，核實(shí)開戶資料的真實(shí)性；對不符合本辦法規(guī)定開立的單位存放同業(yè)賬戶，應(yīng)予以撤銷。對經(jīng)核實(shí)的各類存放同業(yè)賬戶的資料變動(dòng)情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种?。銀行應(yīng)對存款人使用存放同業(yè)賬戶的情況進(jìn)行監(jiān)督，對存款人的可疑支付應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定的程序及時(shí)報(bào)告。 商業(yè)銀行如何加強(qiáng)銀行卡業(yè)務(wù)的管理，談?wù)勀愕恼J(rèn)識。1.加強(qiáng)對銀行卡的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查信用卡申請人的資信狀況，根據(jù)申請人的資信狀況確定有效擔(dān)保及擔(dān)保方式

29、，發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)對信用卡持卡人的資信狀況進(jìn)行定期復(fù)查，并應(yīng)當(dāng)根據(jù)資信狀況的變化調(diào)整其信用額度。2.做好發(fā)卡工作，個(gè)人申領(lǐng)銀行卡（儲(chǔ)值卡除外），應(yīng)當(dāng)向發(fā)卡銀行提供公安部門規(guī)定的本人有效身份證件，經(jīng)發(fā)卡銀行審查合格后，為其開立記名賬戶；3.建立明確的雙方的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，比如發(fā)卡銀行有權(quán)審查申請人的資信狀況、索取申請人的個(gè)人資料，并有權(quán)決定是否向申請人發(fā)卡及確定信用卡持卡人的透支額度；4.并做好相關(guān)的處罰措施。 結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際，論述你對委托貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其相關(guān)監(jiān)管要求的認(rèn)識。1.委托貸款是指委托人提供資金，由受托人根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。

30、2.其風(fēng)險(xiǎn)主要包括貸款人資金申請用途不合法、貸款人不能按時(shí)償還使用情況、信托公司和銀行以及借款人內(nèi)部操作引起的損失的操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。3.要嚴(yán)格審查借款人的資金的合法性、合規(guī)性，信托公司的業(yè)務(wù)能力、銀行內(nèi)部操作的合法性等方面。84. 結(jié)合實(shí)際，談?wù)勆虡I(yè)銀行如何加強(qiáng)保函業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理。1.對申請人進(jìn)行全面的自信調(diào)查和審查；2.要求申請人提供可靠的反擔(dān)保措施；3.實(shí)現(xiàn)按風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)并收取保證金；4.對保函條款進(jìn)行全面的審查；5.對受益人進(jìn)行全面的自信調(diào)查和審查；6.對保函擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行認(rèn)真的調(diào)查和評估89. 結(jié)合實(shí)際，試論目前網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)存在哪些風(fēng)險(xiǎn)以及商業(yè)銀行如何做好相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范。主要風(fēng)險(xiǎn)：1

31、.投入不足風(fēng)險(xiǎn)；2.軟件設(shè)計(jì)不規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)；3.內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)；4.信息傳輸風(fēng)險(xiǎn)；5.外包風(fēng)險(xiǎn)；6.客戶安全意識風(fēng)險(xiǎn)。91. 結(jié)合工作實(shí)際，試述你對目前商業(yè)銀行開辦理財(cái)業(yè)務(wù)過程中容易出現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對理財(cái)業(yè)務(wù)實(shí)行全面、全程風(fēng)險(xiǎn)管理。理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)過程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)包括理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)。 92. 論述中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知（銀監(jiān)發(fā)201072號）對商業(yè)銀行理

32、財(cái)業(yè)務(wù)的影響。1.將促使銀行各項(xiàng)銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)的開展更加符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，從而使銀行與信托公司在開展業(yè)務(wù)的過程中要相關(guān)法律可以依靠，能夠做到有法可依。2.將間接增強(qiáng)銀行和信托公司相關(guān)工作人員的法律素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，從而在一定層面上提高員工的綜合素質(zhì)。3.在另一方面，也會(huì)給銀行和信托公司造成一定的培訓(xùn)成本，雖然長期來說有助于銀行的發(fā)展，但是在短期內(nèi)銀行和信托公司還需要一個(gè)適應(yīng)的過程。94. 結(jié)合實(shí)際，分析論述銀行保函的作用有哪些。銀行保函作為經(jīng)濟(jì)交易的備用書面擔(dān)保憑證，最主要作用是以銀行信用為手段保護(hù)受益人的經(jīng)濟(jì)利益，促使交易活動(dòng)順利進(jìn)行，包括1.作為合同價(jià)款支付的保證作用；2.合同違約時(shí)

33、作為對受害方補(bǔ)償?shù)墓ぞ呋驅(qū)`約方的懲罰手段。102. 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理是緊密聯(lián)系、不可分割的，談?wù)勀銓Υ说恼J(rèn)識和理解。商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)是商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的前期和后期工作之一，有利于商業(yè)銀行在后期相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后或發(fā)生前對相關(guān)原因進(jìn)行分析，而在對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上所得出來的原因有利于商業(yè)銀行在對公司治理過程中提高管理效果，防止再次發(fā)生類似的風(fēng)險(xiǎn)，從而確保資產(chǎn)安全，穩(wěn)定經(jīng)營。106. 結(jié)合工作實(shí)際和商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引有關(guān)規(guī)定，談?wù)勀銓?huì)計(jì)制度執(zhí)行的基本要求的認(rèn)識和理解。1.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度正確核算和確認(rèn)各項(xiàng)代理業(yè)務(wù)收入，堅(jiān)持收支兩條線，防止代理收入

34、被截留或挪用。2商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度辦理基金賬務(wù)核算，正確反映資金往來活動(dòng)，并定期與基金管理人等有關(guān)當(dāng)事人就基金投資證券的種類、數(shù)量等進(jìn)行核對。3. 商業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的重點(diǎn)是：實(shí)行會(huì)計(jì)工作的統(tǒng)一管理，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)操作規(guī)程，運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)施會(huì)計(jì)內(nèi)部控制，確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、完整和合法，嚴(yán)禁設(shè)置賬外賬，嚴(yán)禁亂用會(huì)計(jì)科目，嚴(yán)禁編制和報(bào)送虛假會(huì)計(jì)信息。4. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，制訂并實(shí)施本行的會(huì)計(jì)規(guī)范和管理制度。5. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保會(huì)計(jì)工作的獨(dú)立性，確保會(huì)計(jì)部門、會(huì)計(jì)人員能夠依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和本行的會(huì)計(jì)規(guī)范獨(dú)立地辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，任何人不得授意

35、、暗示、指示、強(qiáng)令會(huì)計(jì)部門、會(huì)計(jì)人員違法或違規(guī)辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。111. 結(jié)合工作實(shí)際，試述對公存款業(yè)務(wù)審計(jì)的關(guān)注要點(diǎn)。1.對公存款是商業(yè)銀行的一項(xiàng)主要負(fù)債，也是商業(yè)銀行最主要的經(jīng)營業(yè)務(wù)之一，銀行通過該種業(yè)務(wù)來籌集資金以形成資金來源。為提高競爭力，銀行可能采取一些違規(guī)違法的手段來吸收存款，這種行為對金融環(huán)境會(huì)產(chǎn)生不良影響，甚至?xí)ξ覈?jīng)濟(jì)的健康發(fā)展產(chǎn)生負(fù)面影響。所以在對商業(yè)銀行審計(jì)之中，對公存款審計(jì)是一項(xiàng)重要的內(nèi)容。2.在對公存款審計(jì)中，一般對公存款中容易發(fā)生高息攬儲(chǔ)、擅自動(dòng)用客戶資金、違反現(xiàn)金管理制度大額支取現(xiàn)金、調(diào)整對公存款報(bào)表造成賬表不符以及“洗錢”等違法違紀(jì)問題。因此，在計(jì)算機(jī)審計(jì)中，應(yīng)重

36、點(diǎn)關(guān)注短期內(nèi)資金進(jìn)出頻繁且交易金額較大的對公存款賬戶。112. 結(jié)合工作實(shí)際，論述儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)審計(jì)工作中應(yīng)當(dāng)關(guān)注的要點(diǎn)問題。1. 儲(chǔ)蓄存款指為居民個(gè)人積蓄貨幣資產(chǎn)和獲取利息而設(shè)定的一種存款.儲(chǔ)蓄存款基本上可分為活期和定期兩種.活期儲(chǔ)蓄存款雖然可以隨時(shí)支取,但取款憑證-存折不能流通轉(zhuǎn)讓,也不能透支.傳統(tǒng)的定期儲(chǔ)蓄存款的對象一般僅限于個(gè)人和非營利性組織,且若要提取,必須提前七天事先通知銀行,同時(shí)存折不能流通和貼現(xiàn).目前,美國也允許營利公司開立儲(chǔ)蓄存款帳戶,但存款金額不得超過15萬美元.除此之外,西方國家一般只允許商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄部門和專門的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)經(jīng)營儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù),且管理比較嚴(yán)格.143. 結(jié)合工作

37、實(shí)際，試述商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)的程序和常用方法。程序：內(nèi)部控制評價(jià)程序一般包括評價(jià)準(zhǔn)備、評價(jià)實(shí)施、評價(jià)報(bào)告形成和反饋等步驟了解內(nèi)部控制體系。應(yīng)了解被評價(jià)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系的基本情況，確認(rèn)評價(jià)范圍，確定被評價(jià)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制體系的健全程度，然后決定實(shí)施測試所采取的方法。2.實(shí)施測試和分析。實(shí)施測試和分析是在了解內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，評價(jià)內(nèi)部控制體系的運(yùn)行與績效。具體可以采取符合性測試和指標(biāo)分析等，其中，對內(nèi)部控制過程評價(jià)主要采取符合性測試法；對內(nèi)部控制結(jié)果評價(jià)，主要采取指標(biāo)分析法。3.開展符合性測試。符合性測試是獲得評價(jià)證據(jù)以證實(shí)內(nèi)部控制在實(shí)際中的合規(guī)性、有效性和適宜性，即相關(guān)規(guī)定在實(shí)際中是否被一貫

38、執(zhí)行，控制措施能否達(dá)到控制目的，控制措施是否恰當(dāng)。4.抽取樣本。抽樣樣本取決于被評價(jià)機(jī)構(gòu)或被評價(jià)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)頻次、重要性等?？稍诟鶕?jù)業(yè)務(wù)頻次抽樣的基礎(chǔ)上，結(jié)合被評價(jià)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和重要性進(jìn)行調(diào)整。5.進(jìn)行指標(biāo)分析。應(yīng)收集被評價(jià)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制結(jié)果指標(biāo)的相關(guān)信息，進(jìn)行核實(shí)、對比分析和趨勢分析，從而對內(nèi)控目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況做出評價(jià)。 在企業(yè)改制過程中，商業(yè)銀行應(yīng)如何做好信貸資產(chǎn)保全工作？1.銀行必須建立呆賬核銷后的資產(chǎn)保全和追收制度。除法律法規(guī)規(guī)定債權(quán)與債務(wù)或投資與被投資關(guān)系已完全終結(jié)的情況外，銀行對已核銷的呆賬繼續(xù)保留追索的權(quán)利，并對已核銷的呆賬、貸款表外應(yīng)收利息以及核銷后應(yīng)計(jì)利息等繼續(xù)催收。2. 審批核

39、銷呆賬的總行（總公司）應(yīng)當(dāng)對核銷后的呆賬以及應(yīng)當(dāng)核銷而未核銷的呆賬進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理和處罰；通過檢查，審查規(guī)章制度執(zhí)行情況，從中汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施，提高呆賬核銷工作質(zhì)量，并有效保全資產(chǎn)，切實(shí)提高資產(chǎn)質(zhì)量。 163. 請論述合格抵質(zhì)押品的認(rèn)定應(yīng)當(dāng)包涵哪些基本方面。1. 合格抵質(zhì)押品包括金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵質(zhì)押品。2.抵質(zhì)押品應(yīng)是中華人民共和國物權(quán)法、中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定可以接受的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利；權(quán)屬清晰，且抵質(zhì)押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件；滿足抵質(zhì)押品可執(zhí)行的必要條件；須經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者辦理登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理相

40、應(yīng)手續(xù)；存在有效處置抵質(zhì)押品的流動(dòng)性強(qiáng)的市場，并且可以得到合理的抵質(zhì)押品的市場價(jià)格；在債務(wù)人違約、無力償還、破產(chǎn)或發(fā)生其他借款合同約定的信用事件時(shí)，商業(yè)銀行能夠及時(shí)地對債務(wù)人的抵質(zhì)押品進(jìn)行清算或處置。3.商業(yè)銀行應(yīng)建立抵質(zhì)押品管理制度，明確合格抵質(zhì)押品的種類、抵質(zhì)押率、抵質(zhì)押品估值的方法及頻率、對抵質(zhì)押品監(jiān)測以及抵質(zhì)押品清收處置等相關(guān)要求；抵質(zhì)押品價(jià)值評估應(yīng)堅(jiān)持客觀、獨(dú)立和審慎的原則，評估價(jià)值不能超過當(dāng)前合理的市場價(jià)值。商業(yè)銀行應(yīng)建立抵質(zhì)押品評估價(jià)值的審定程序，并根據(jù)抵質(zhì)押品的價(jià)值波動(dòng)特性確定重新估值的方式和頻率，市場波動(dòng)大時(shí)應(yīng)重新估值。對商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)的重新估值至少每年進(jìn)行一次；商

41、業(yè)銀行應(yīng)建立抵質(zhì)押品的調(diào)查和審查流程，確保抵質(zhì)押真實(shí)、合法、有效，并建立及時(shí)、有效的清收抵質(zhì)押品的程序；商業(yè)銀行應(yīng)對抵質(zhì)押品定期監(jiān)測，并督促出質(zhì)人或抵押人按照抵質(zhì)押合同的約定履行各項(xiàng)義務(wù)。對抵質(zhì)押品的收益評估應(yīng)反映優(yōu)先于銀行受償?shù)牧糁脵?quán)的范圍及影響，并進(jìn)行連續(xù)監(jiān)測。商業(yè)銀行應(yīng)確保抵押物足額保險(xiǎn)，并防止抵押人采用非合理方式使用抵押物導(dǎo)致其價(jià)值減少；如果抵質(zhì)押物被托管方持有，商業(yè)銀行應(yīng)確保托管方將抵質(zhì)押物與其自有資產(chǎn)分離，并對托管資產(chǎn)實(shí)物與賬目進(jìn)行有效動(dòng)態(tài)管理；商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立抵質(zhì)押品管理的信息系統(tǒng)，對抵質(zhì)押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、所在地、權(quán)屬狀況等基本信息，抵質(zhì)押品的估值方法、頻率、時(shí)間，抵質(zhì)押品

42、與債項(xiàng)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，以及抵質(zhì)押品的處置收回信息等進(jìn)行記錄和管理；商業(yè)銀行認(rèn)定存貨為合格信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具，除滿足本條第一到第六款的要求外，還要建立監(jiān)測存貨風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)程序：168. 結(jié)合工作實(shí)際，論述商業(yè)銀行在進(jìn)行不良貸款管理時(shí),應(yīng)遵循的原則和主要工作環(huán)節(jié)。原則：1.真是反映原則。要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀的統(tǒng)計(jì)和反映不良貸款分類、認(rèn)定、調(diào)查、估值、問責(zé)等環(huán)節(jié)工作情況；2.處置減損原則。不良貸款形成后，應(yīng)通過調(diào)查和完善貸款手續(xù)等手段，防止不良貸款價(jià)值貶值，并及時(shí)清收，轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化；3.損失補(bǔ)償原則。要按照損失程度對不良貸款提取風(fēng)險(xiǎn)撥備并及時(shí)處理和消化處理損失。4.依法合規(guī)原則。不良

43、貸款管理與處置必須嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及公司有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。主要環(huán)節(jié)：包括前期催收、資料整理、法律訴訟、后期管理、核銷等環(huán)節(jié)。175. 談?wù)剬︺y監(jiān)法中規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則的認(rèn)識和理解。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。前款規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。 結(jié)合商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引，試述合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)方面的監(jiān)管要求。商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離，合規(guī)管理

44、職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評價(jià)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)方案應(yīng)包括合規(guī)管理職能適當(dāng)性和有效性的審計(jì)評價(jià)，內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)評估方法應(yīng)包括對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的評估。商業(yè)銀行應(yīng)明確合規(guī)管理部門與內(nèi)部審計(jì)部門在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估和合規(guī)性測試方面的職責(zé)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)隨時(shí)將合規(guī)性審計(jì)結(jié)果告知合規(guī)負(fù)責(zé)人。 結(jié)合商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引，論述商業(yè)銀行應(yīng)如何運(yùn)用信用評級體系以及如何對單一客戶和集團(tuán)客戶進(jìn)行授信。1. 商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則，包括：（1）內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何

45、決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查。（2）內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。（3）內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正。（4）內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級管理層報(bào)告的渠道。2.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。3.商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點(diǎn)是：實(shí)行統(tǒng)一授信管理，健全客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識別與監(jiān)測體系，完善授信決策與審批機(jī)制，防止

46、對單一客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶和集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)的高度集中，防止違反信貸原則發(fā)放關(guān)系人貸款和人情貸款，防止信貸資金違規(guī)使用。4.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的授信風(fēng)險(xiǎn)管理部門，對不同幣種、不同客戶對象、不同種類的授信進(jìn)行統(tǒng)一管理，設(shè)置授信風(fēng)險(xiǎn)限額，避免信用失控。5.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的授信決策機(jī)制，包括設(shè)立授信審查委員會(huì)，負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的授信。行長不得擔(dān)任授信審查委員會(huì)的成員。6.商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)一、適度和預(yù)警的原則。對集團(tuán)客戶應(yīng)當(dāng)實(shí)行統(tǒng)一授信管理，合理確定對集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對集團(tuán)客戶授信集中風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效監(jiān)控

47、，防止集團(tuán)客戶通過多頭開戶、多頭借款、多頭互保等形式套取銀行資金。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)一的授信操作規(guī)范，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn)和盡職要求：貸前調(diào)查應(yīng)當(dāng)做到實(shí)地查看、貸時(shí)審查應(yīng)當(dāng)做到獨(dú)立審貸、貸后檢查應(yīng)當(dāng)做到實(shí)地查看7.商業(yè)銀行實(shí)施有條件授信時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循“先落實(shí)條件、后實(shí)施授信”的原則，授信條件未落實(shí)或條件發(fā)生變更未重新決策的，不得實(shí)施授信，商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)方的授信，應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原則 ，以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進(jìn)行。189. 結(jié)合貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引，試述貸款分類的目標(biāo)、原則及分類劃分的標(biāo)準(zhǔn)。通過貸款分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：1.揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)

48、地反映貸款質(zhì)量。2.及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題，加強(qiáng)貸款管理。3.為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。貸款分類應(yīng)遵循以下原則：1.真實(shí)性原則。分類應(yīng)真實(shí)客觀地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.及時(shí)性原則。應(yīng)及時(shí)、動(dòng)態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果。3.重要性原則。對影響貸款分類的諸多因素，要根據(jù)本指引第五條的核心定義確定關(guān)鍵因素進(jìn)行評估和分類。4.審慎性原則。對難以準(zhǔn)確判斷借款人還款能力的貸款，應(yīng)適度下調(diào)其分類等級。商業(yè)銀行對貸款進(jìn)行分類，應(yīng)主要考慮以下因素：1.借款人的還款能力。2.借款人的還款記錄。3.借款人的還款意愿。4.貸款項(xiàng)目的盈利能力。5.貸款的擔(dān)保。6.貸款償還的法律

49、責(zé)任。7.銀行的信貸管理狀況。190. 結(jié)合中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于信用卡套現(xiàn)活躍風(fēng)險(xiǎn)提示的通知，試述信用卡套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。1.切實(shí)加強(qiáng)對信用卡透支額度的管理。信用卡分期付款業(yè)務(wù)形成的循環(huán)信用賬戶具有資金杠桿作用，且當(dāng)期賬單僅反映部分透支金額，各商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行卡發(fā)卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的通知（銀監(jiān)辦發(fā)200760號），對每個(gè)無擔(dān)保信用卡客戶，應(yīng)根據(jù)對其風(fēng)險(xiǎn)狀況的評估進(jìn)行集中化的銀行卡賬戶最高總授信額度管理，將核定信用額度和單張信用卡分期付款業(yè)務(wù)總額度上限進(jìn)行統(tǒng)一管理，密切關(guān)注和監(jiān)測持卡人對信用卡分期付款業(yè)務(wù)的使用情況，不能僅根據(jù)當(dāng)期透支金額判斷客戶是否超過核定限額。對于交

50、納一定手續(xù)費(fèi)后當(dāng)月所有透支金額均可分期還款的信用卡業(yè)務(wù)，應(yīng)加大信用風(fēng)險(xiǎn)管理力度。2.切實(shí)加強(qiáng)對簽約商戶的管理。各商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)問題的通知（銀發(fā)200684號），嚴(yán)格pos機(jī)具布放審查程序，完善與商戶簽約和與收單外包機(jī)構(gòu)的簽約條款，嚴(yán)禁將pos機(jī)具布放在個(gè)人名下，并對商戶交易行為進(jìn)行不定期抽查。對網(wǎng)上交易商戶應(yīng)設(shè)置單筆和單日交易金額上限，并根據(jù)反洗錢工作要求設(shè)置月累計(jì)交易金額上限；對單筆或單日刷卡透支金額達(dá)到或超過信用卡核定額度的，應(yīng)及時(shí)與持卡人聯(lián)系并核對交易行為相關(guān)信息，以避免因卡片盜刷引起的持卡人和銀行損失；加強(qiáng)對航空客票代售點(diǎn)的

51、管理，應(yīng)在雙方合作協(xié)議中明確，對刷卡支付的航空客票的退票操作，應(yīng)收取退票費(fèi)并采用退票款項(xiàng)轉(zhuǎn)回銀行卡的操作，不得直接提取現(xiàn)金，以堵住套現(xiàn)漏洞。3.切實(shí)加強(qiáng)對持卡人領(lǐng)卡用卡行為管理。各商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對持卡人信用卡申領(lǐng)行為管理，發(fā)卡營銷外包服務(wù)商對申請人信息負(fù)有保密責(zé)任，不得申請成為特約商戶，不得將代理營銷業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包其他單位，一旦發(fā)現(xiàn)信用卡申請材料屬于未與其簽訂發(fā)卡營銷外部協(xié)議的中介機(jī)構(gòu)遞交的，不得受理相關(guān)業(yè)務(wù)。各商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對持卡人用卡情況的監(jiān)控，對已經(jīng)確認(rèn)存在套現(xiàn)行為的信用卡持卡人，有權(quán)采取降低授信額度、止付、將相關(guān)信息錄入征信系統(tǒng)和銀行間已建立的共享欺詐信息庫等措施。192.結(jié)合關(guān)于貫徹國務(wù)院

52、關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺公司管理有關(guān)問題的通知相關(guān)事項(xiàng)的通知（財(cái)預(yù)2010412號），試述對融資平臺公司進(jìn)行清理規(guī)范的有關(guān)要求。對融資平臺公司進(jìn)行清理規(guī)范時(shí)，對于其他兼有不同類型融資功能的融資平臺公司，包括為政府投資項(xiàng)目（含公益性項(xiàng)目）融資而組建，不承擔(dān)具體項(xiàng)目建設(shè)、項(xiàng)目經(jīng)營管理職能，且與下屬子公司僅是股權(quán)關(guān)系的國有資產(chǎn)運(yùn)營公司、國有資本經(jīng)營管理中心等類型的融資平臺公司，也要按照規(guī)定原則進(jìn)行清理規(guī)范。 通知中“承擔(dān)有穩(wěn)定經(jīng)營性收入的公益性項(xiàng)目融資任務(wù)并主要依靠自身收益償還債務(wù)”，是指融資平臺公司因承擔(dān)公益性項(xiàng)目融資任務(wù)舉借，且償債資金70%以上（含70%）來源于公司自身收益。融資平臺公司自身收

53、益除項(xiàng)目本身經(jīng)營性收益外，還包括已注入融資平臺公司的土地的出讓金收入和車輛通行費(fèi)等其他經(jīng)營性收入。 通知中“今后地方政府確需設(shè)立融資平臺公司的，必須嚴(yán)格依照有關(guān)法律法規(guī)辦理，足額注入資本金，學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)不得作為資本注入融資平臺公司”的“今后”是指2010年7月1日以后（含7月1日）；“公益性資產(chǎn)”，是指為社會(huì)公共利益服務(wù)，且依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定不能或不宜變現(xiàn)的資產(chǎn)，如學(xué)校、醫(yī)院、公園、廣場、黨政機(jī)關(guān)及經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助事業(yè)單位辦公樓等，以及市政道路、水利設(shè)施、非收費(fèi)管網(wǎng)設(shè)施等不能帶來經(jīng)營性收入的基礎(chǔ)設(shè)施等。 結(jié)合個(gè)人定期存單質(zhì)押貸款辦法，試述商業(yè)銀行在辦理存單質(zhì)押貸款過程中，防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

54、應(yīng)注意的有關(guān)事項(xiàng)。1. 個(gè)人定期存單質(zhì)押貸款（以下統(tǒng)稱存單質(zhì)押貸款）是指借款人以未到期的個(gè)人定期存單作質(zhì)押，從商業(yè)銀行（以下簡稱貸款人）取得一定金額的人民幣貸款，到期由借款人償還本息的貸款業(yè)務(wù)2. 作為質(zhì)押品的定期存單包括未到期的整存整取、存本取息和外幣定期儲(chǔ)蓄存款存單等具有定期存款性質(zhì)的權(quán)利憑證。3. 借款人以本人名下定期存單作質(zhì)押的小額貸款（以下統(tǒng)稱小額存單質(zhì)押貸款），存單開戶銀行可授權(quán)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)直接受理并發(fā)放。 各商業(yè)銀行總行可根據(jù)本行實(shí)際，確定前款小額存單質(zhì)押貸款額度。 存單質(zhì)押貸款金額原則上不超過存單本金的90%（外幣存款按當(dāng)日公布的外匯（鈔）買入價(jià)折成人民幣計(jì)算）。各行

55、也可以根據(jù)存單質(zhì)押擔(dān)保的范圍合理確定貸款金額，但存單金額應(yīng)能覆蓋貸款本息。 以存單作質(zhì)押申請貸款時(shí)，出質(zhì)人應(yīng)委托貸款行申請辦理存單確認(rèn)和登記止付手續(xù)。 用于質(zhì)押的定期存單在質(zhì)押期間丟失、毀損的，貸款人應(yīng)立即通知借款人和出質(zhì)人，并與出質(zhì)人共同向存款開戶行申請掛失、補(bǔ)辦。補(bǔ)辦的存單仍應(yīng)繼續(xù)作為質(zhì)物。 質(zhì)押存單的掛失申請應(yīng)采用書面形式。在特殊情況下，可以用口頭或函電形式，但必須在5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)。 申請掛失時(shí)，除出質(zhì)人應(yīng)按規(guī)定提交的申請資料外，貸款人應(yīng)提交營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、質(zhì)押合同副本。 掛失生效，原定期存單所載的金額及利息應(yīng)繼續(xù)作為出質(zhì)資產(chǎn)。 質(zhì)押期間，未經(jīng)貸款人同意，存款行不得受理存款

56、人提出的掛失申請。 借款人按貸款合同約定還清貸款本息后，出質(zhì)人憑存單保管收據(jù)取回質(zhì)押存單。若出質(zhì)人將存單保管收據(jù)丟失，由出質(zhì)人、借款人共同出具書面證明，并憑合法身份證明到貸款行取回質(zhì)押存單。194.結(jié)合關(guān)于貫徹國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺公司管理有關(guān)問題的通知相關(guān)事項(xiàng)的通知（財(cái)預(yù)2010412號），試述制止地方政府違規(guī)擔(dān)保承諾行為的有關(guān)要求。1.通知明確，地方政府在出資范圍內(nèi)對融資平臺公司承擔(dān)有限責(zé)任，實(shí)現(xiàn)融資平臺公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部化。自通知下發(fā)之日起，對于融資平臺公司的新增債務(wù)，地方政府僅以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。如果債務(wù)人無法償還全部債務(wù)，債權(quán)人也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。2.通知中“直接、間接形式

57、為融資平臺公司提供擔(dān)?！卑ǖ幌抻谙铝懈鞣N形式：為融資平臺公司融資行為出具擔(dān)保函；承諾在融資平臺公司償債出現(xiàn)困難時(shí)，給予流動(dòng)性支持，提供臨時(shí)性償債資金；承諾當(dāng)融資平臺公司不能償付債務(wù)時(shí)，承擔(dān)部分償債責(zé)任；承諾將融資平臺公司的償債資金安排納入政府預(yù)算。196.?結(jié)合單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定，試述商業(yè)銀行單位定期存單的開立與確認(rèn)的相關(guān)要求。開立的要求：借款人辦理單位定期存單質(zhì)押貸款，除按其他有關(guān)規(guī)定提交文件、資料外，還應(yīng)向貸款人提交下列文件、資料：1.開戶證實(shí)書，包括借款人所有的或第三人所有而向借款人提供的開戶證實(shí)書；2.存款人委托貸款人向存款行申請開具單位定期存單的委托書；3.存款人在存款

58、行的預(yù)留印鑒或密碼。存款行對單位定期存單進(jìn)行確認(rèn)的內(nèi)容包括：1.單位定期存單所載開立機(jī)構(gòu)、戶名、賬號、存款數(shù)額、存單號碼、期限、利率等是否真實(shí)準(zhǔn)確；2.借款人提供的預(yù)留印鑒或密碼是否一致；3.需要確認(rèn)的其他事項(xiàng)。 根據(jù)你的了解，談?wù)勱P(guān)于我國銀行業(yè)實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議的要求和時(shí)間表的認(rèn)識。1.2007年2月28日，中國銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見，標(biāo)志著我國正式啟動(dòng)了實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議的工程。按照我國商業(yè)銀行的發(fā)展水平和外部環(huán)境，短期內(nèi)我國銀行業(yè)尚不具備全面實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議的條件。因此，中國銀監(jiān)會(huì)確立了分類實(shí)施、分層推進(jìn)、分步達(dá)標(biāo)的基本原則。 2.分類實(shí)施的原則。國內(nèi)商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜性、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、國際化程度等方面差異很大，因此，對不同銀行應(yīng)區(qū)別對待，不要求所有銀行都實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議。中國銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，在其他國家或地區(qū) 含香港、澳門等 設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營性機(jī)構(gòu)、國際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行，應(yīng)自2010年底起開始實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議，如果屆時(shí)不能達(dá)到中國銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實(shí)施巴塞