財(cái)務(wù)管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)施辦法

1、財(cái)務(wù)管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)施辦法 一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、物品采購(gòu)、公務(wù)接待、車(chē)輛用油及辦公經(jīng)費(fèi)各項(xiàng)開(kāi)支。2、資產(chǎn)處置。3、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。4、資金管理。二、涉及的單位和人員財(cái)務(wù)管理人員，班子成員，主管負(fù)責(zé)人及相關(guān)業(yè)務(wù)人員。三、領(lǐng)導(dǎo)小組及防范措施領(lǐng)導(dǎo)小組：組長(zhǎng)：陳 勇成員：王國(guó)儒 劉宗萍 徐玉芳 趙玉鳳 劉興旺 趙 亮、冉樹(shù)智、徐維東防范措施：1、堅(jiān)持大額經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)礦班子集體研究決定方案。2、嚴(yán)格審批制度。堅(jiān)持資金支付由財(cái)務(wù)做計(jì)劃，礦長(zhǎng)審核批準(zhǔn)。3、規(guī)范資產(chǎn)處置。對(duì)需處置的財(cái)產(chǎn)，由礦長(zhǎng)辦公會(huì)研究決定，并按集團(tuán)公司規(guī)定履行報(bào)批等手續(xù)。不需履行報(bào)批手續(xù)的，要采取比價(jià)方式處置。4、嚴(yán)格資金管理。按照資金管理相關(guān)規(guī)定，履

2、行“收支兩條線(xiàn)”，按期、足額上繳各種收費(fèi)，不坐支挪用；并監(jiān)督相關(guān)收部門(mén)的收費(fèi)和繳納情況，杜絕“小金庫(kù)”的存在。5、完善公務(wù)接待審批制度。公務(wù)接待落實(shí)接待標(biāo)準(zhǔn)。履行招待費(fèi)開(kāi)支審批手續(xù)。四、防范責(zé)任與監(jiān)督1、按照分級(jí)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)的原則，建立風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任制。一級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，在主管領(lǐng)導(dǎo)直接管理的基礎(chǔ)上，由主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)；二級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，在部室負(fù)責(zé)直接管理的基礎(chǔ)上，由主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)；三級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，由部室負(fù)責(zé)人直接管理和負(fù)責(zé)。2、采取多種形式開(kāi)展監(jiān)督檢查，確保廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作落到實(shí)處。3、財(cái)務(wù)各崗位人員上崗前必須經(jīng)過(guò)職業(yè)道德操守的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，考查合格方可擔(dān)任財(cái)務(wù)崗位。4、建立健全有效的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度。結(jié)合公司實(shí)際，建立責(zé)權(quán)分明、平衡制約、規(guī)章健全、運(yùn)作有序的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，對(duì)崗位職責(zé)進(jìn)行科學(xué)、嚴(yán)密的劃分，制定明確的工作職責(zé)、業(yè)務(wù)范圍和權(quán)限、責(zé)任，從而形成財(cái)務(wù)崗位職責(zé)分明、環(huán)環(huán)相扣的內(nèi)控管理運(yùn)行模式。5、開(kāi)展經(jīng)常性的日常檢查。堅(jiān)持不懈地對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行情況開(kāi)展經(jīng)常性日常檢查，從時(shí)間上，可以是定期檢查，也可以是不定期抽查；從內(nèi)容上，可以全面檢查，也可重點(diǎn)檢查；從范圍上，可以是針對(duì)所有財(cái)務(wù)人員，也可以是針對(duì)某一個(gè)財(cái)務(wù)人員。6、充分發(fā)揮單位審計(jì)監(jiān)察部門(mén)監(jiān)督作用。審計(jì)監(jiān)察部門(mén)所進(jìn)行的監(jiān)督比較有針對(duì)性，既能夠及時(shí)檢查糾正日常核算中的不規(guī)范事項(xiàng)，還能及時(shí)地發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)人員的不規(guī)范行為。7、依靠