員工差旅費管理制度

1、文件名稱：signature員工差旅費支出管理辦法文件編號: document ref生效日期:2009 年 1 月 1 日availability date文件性質:新文件document habitud：new document目的： target為了提高經濟效益，完善差旅費的管理，特制定本管理辦法。部門負責人/簽名: _ approved/position批準人 / 簽名: _ _ approved signature第一條總則 為了提高經濟效益，完善差旅費的管理，做到有章可循，既合理開支，又保證外出工作質量，結合本公司的實際情況，特制定本管理辦法，公司所屬分公司和全體員工必須遵照執(zhí)行。

2、第二條基本原則出差人員的伙食費、市內交通費、出差補助統(tǒng)稱為“員工出差補貼”，該補貼實行“總額包干，超支不補”的辦法，并按出差天（標準：超出半個工作日才可享受補貼）數(shù)計算，超出三天以外不作補助。下列情況不實行總額包干： 1、參加培訓或學習；2、外派工作或開會；3、商務考察性質的外出。第三條 差旅費標準 項目 級別交通方式住宿費員工補貼(每天)飛機火車輪船汽車市內車費一類城市二類城市三類城市一類城市二類城市三類城市總經理據(jù)實報銷軟臥二等艙據(jù)實報銷據(jù)實報銷據(jù)實報銷據(jù)實報銷據(jù)實報銷806040 副總經理及總經理助理據(jù)實報銷軟臥二等艙據(jù)實報銷據(jù)實報銷500400300806040待添加的隱藏文字內容1經

3、理主管人員硬臥三等艙據(jù)實報銷據(jù)實報銷400300200806040公司一般員工硬臥三等艙據(jù)實報銷據(jù)實報銷3002001508060403.1 交通方式：3.1.1 公司員工出差，除總經理、高管人員,其他員工原則上不能乘坐飛機。如遇出差任務較緊的，須事先經總經理批準后方可乘坐飛機。3.1.2 公司人員出差乘坐火車、輪船，從晚8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的或連續(xù)乘車超過12小時的，可購臥鋪票。3.1.3 機場來回的巴士車費據(jù)實報銷。3.2 住宿費標準分類：一類城市：北京、上海、天津、廣州、深圳、珠海、海南、重慶、沈陽 二類城市：省會城市 三類城市：省內城市 3.3 員工補貼（每天）：

4、含市內交通費、伙食費，并憑當?shù)匕l(fā)票報銷。 3.4 出差期間發(fā)生的下列費用不予報銷：3.4.1 已享受月話費補貼之外的電話費。3.4.2 個人應擔負的費用，包括觀光費，收費電視，洗衣費、行李費等（攜帶公司資料發(fā)生的費用除外）； 3.4.3 無法提供原始憑證及發(fā)票的3.4.4 超出批準出差日期的住宿費及補貼；未經事前批準出差住宿費用超出規(guī)定標準的；3.4.5 因個人原因導致行程日期變化發(fā)生的交通工具改簽費或退票費；3.4.6 其他有關規(guī)定不予開支的費用以及不合理或無法分辯的費用。凡員工在出差期間弄虛作假，虛報冒領的，一經查出，除不予報銷費用外，還將按公司有關規(guī)定給予嚴肅處理。3.5 出差必須事先得

5、到批準，填報出差審批表見附件，經確認后預支差旅費、購買機票，報銷費用，其中費用預算總額超過在一萬元以上需經公司董事長審批。并在出差回杭五個工作日內憑合法報銷憑證（蓋有稅務監(jiān)制章、發(fā)票專用章或財務專用章的發(fā)票或收款收據(jù)），報銷清帳，否則財務部門有權對借款人執(zhí)行扣款，直至清理所有借款。前帳未清的員工不得再次領取票據(jù)、借款或報銷其他費用。 3.6 員工按照規(guī)定享受探親假的，經部門確認，行政人事部核準，可以報銷來回汽車票和火車硬座票。第四條 費用報銷審批流程及權限費用報銷審批流程為：出差人部門負責人財務部經理分管副總經理總經理出納（報銷）。一般員工和部門經理（含主管）出差由分管副總經理審批，分管副總經

6、理及高級管理人員出差由總經理審批。住宿費超標一律由總經理審批。第五條 完整性和文件的要求5.1 所有報銷必須憑稅務部門認可的發(fā)票； 票據(jù)遺失需取得對方單位出具的 證明或發(fā)票存根聯(lián)（記賬聯(lián)）復印件，并加蓋公章或財務專用章，否則一律不得報銷費用；5.2 外出培訓和參加會務必須附書面通知；5.3 員工必須完整清晰地填寫費用報告并用黑色簽字筆或黑色鋼筆填寫。差 旅費用報告應于出差返回后5日內遞交以供審批，并附相關支持性文件。不同種類的發(fā)票歸類粘貼在不同的附件紙上，并在上面匯總票據(jù)張數(shù)和金額；5.4 出差費用報告上應該注明出差的時間、路線，同時附已被批準的出差審批表。5.5 機票/車票發(fā)生退票的，出差人應將未使用的機票的復印件附在出差費用報告上，并注明退票的日期。第六條 其他6.1 出差期間因工作需要發(fā)生的業(yè)務費開支參照業(yè)務費開支管理辦法報銷；6.2 住宿費超期或超支報銷，出差人員應填制例外審批單，報經總經理批準后給予報銷。6.3 確因工作原因致