商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控策略分析

1、商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)與防控策略分析摘要：近幾年，我國(guó)中小企業(yè)保持了強(qiáng)勁的增長(zhǎng)勢(shì)頭，已成為推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。中小企業(yè)融資供應(yīng)主要來(lái)自商業(yè)銀行貸款，但是由于中小企業(yè)本身的局限性和經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的影響，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)提供信貸的風(fēng)險(xiǎn)日益加劇，如何實(shí)現(xiàn)銀企雙贏是亟待解決的問(wèn)題。本文分析了我國(guó)中小企業(yè)信貸所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并著重闡述我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范的策略。關(guān)鍵字：商業(yè)銀行 中小企業(yè)信貸 信貸風(fēng)險(xiǎn) 防控策略一、前言目前我國(guó)中小企業(yè)有430多萬(wàn)戶，對(duì)gdp的貢獻(xiàn)率高達(dá)60%，所繳納稅額占全國(guó)的50%，并提供了75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)，很多中小企業(yè)還是高科技企業(yè)，中小企業(yè)

2、在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中地位和作用越來(lái)越重要。然而中小企業(yè)在融資方面的境遇卻與其地位和作用極不相稱。與經(jīng)營(yíng)規(guī)模龐大、實(shí)力雄厚的大企業(yè)相比，中小企業(yè)在融資中的弱勢(shì)地位表現(xiàn)得非常突出，融資瓶頸難以突破。以中小企業(yè)較為發(fā)達(dá)的浙江省為例，70%的中小企業(yè)存在資金短缺問(wèn)題。商業(yè)銀行如何對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，從而進(jìn)一步推動(dòng)中小企業(yè)信貸的健康發(fā)展，對(duì)于商業(yè)銀行本身、中小企業(yè)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)都有重大影響。二、中小企業(yè)信貸面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：企業(yè)出于各種原因不愿或無(wú)力償還銀行貸款本息，致使銀行的貸款無(wú)法及時(shí)收回而形成呆賬損失。具體地，中小企業(yè)信貸面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有以下幾個(gè)方面：1市場(chǎng)風(fēng)

3、險(xiǎn)一般地，中小企業(yè)規(guī)模小，生產(chǎn)工藝落后，產(chǎn)品知名度低、依附性強(qiáng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力特別是主導(dǎo)市場(chǎng)的能力較弱。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)更容易受到經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的影響，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力差，這些因素?zé)o疑會(huì)導(dǎo)致信貸的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2信用風(fēng)險(xiǎn)中小企業(yè)大多信用水平不高，在貸款時(shí)只能通過(guò)實(shí)物抵押或保證人來(lái)進(jìn)行。目前，一方面社會(huì)信用擔(dān)保機(jī)制缺乏，難以找到合適的擔(dān)保人；另一方面，中小企業(yè)普遍家底較薄，自有資產(chǎn)少，可抵押資產(chǎn)少，固定資產(chǎn)簡(jiǎn)單低值，不符合抵押標(biāo)準(zhǔn)，容易造成擔(dān)?？杖?。3經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大多數(shù)中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善，家長(zhǎng)式或家族式管理模式占主導(dǎo)地位；實(shí)際控制權(quán)集中，生產(chǎn)成本相對(duì)較高，管理制度不健全，財(cái)務(wù)核算不規(guī)范；經(jīng)營(yíng)管

4、理能力和市場(chǎng)拓展能力不強(qiáng)，積累財(cái)富和創(chuàng)新能力不足，經(jīng)常發(fā)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。有關(guān)調(diào)查顯示，有70 %的中小企業(yè)會(huì)在創(chuàng)業(yè)后的五年內(nèi)被淘汰，而運(yùn)行期超過(guò)十年的不足10%。4道德風(fēng)險(xiǎn)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)在中小企業(yè)表現(xiàn)得尤為突出。大多數(shù)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，信息披露不規(guī)范、不充分、不真實(shí)，銀行很難全面了解、識(shí)別和判斷企業(yè)的真實(shí)狀況。銀行放貸后，對(duì)企業(yè)行為的察知能力十分有限。銀行難于防范企業(yè)貸款前的逆向選擇和貸款后的敗德行為，極易引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)。三、商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控策略從目前情況看，銀行對(duì)中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力仍較弱，對(duì)中小企業(yè)客戶的管理缺位問(wèn)題亟待解決。銀行要發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，必須從制

5、度和管理等方面對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)有清晰的認(rèn)識(shí)，并制定有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，切實(shí)做到風(fēng)險(xiǎn)可控。對(duì)于中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控，商業(yè)銀行應(yīng)該做好以下幾個(gè)方面：（一）充分做好貸前調(diào)查，把好中小企業(yè)客戶信貸準(zhǔn)入關(guān)1.認(rèn)真做好貸前調(diào)查。在貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，客戶經(jīng)理要非常注重對(duì)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)細(xì)節(jié)的實(shí)地考察和評(píng)估。中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)鍵，在于從客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表之外，盡可能收集能夠反映客戶資信的相關(guān)信息。目前一些商業(yè)銀行在中小企業(yè)客戶貸前信息收集方面內(nèi)容還比較簡(jiǎn)單，應(yīng)針對(duì)不同類型客戶特點(diǎn)加以完善。2.完善客戶篩選準(zhǔn)入機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)從嚴(yán)把好中小企業(yè)客戶信貸準(zhǔn)入關(guān)，建立科學(xué)評(píng)價(jià)體系，對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定和客戶評(píng)

6、價(jià)。篩選客戶時(shí)，首先由經(jīng)辦行予以推薦,上報(bào)至分行小企業(yè)中心后，由小企業(yè)中心進(jìn)行分類管理，在同行業(yè)中進(jìn)行比較，并初步篩選。把不符合條件的客戶排除在審批環(huán)節(jié)外；對(duì)暫時(shí)符合條件的予以備選，并設(shè)立觀察期；對(duì)符合條件的指導(dǎo)經(jīng)辦行準(zhǔn)備授信材料上報(bào)審批。（二）將授信分析關(guān)鍵點(diǎn)涵蓋定性和定量的各關(guān)鍵要素定性因素包括:外在環(huán)境分析，如政治、法律、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)文化及科技因素等；其他分析，包括企業(yè)的現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者分析等；行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析；經(jīng)營(yíng)狀況分析；管理層分析。定量因素包括：財(cái)務(wù)分析，包括財(cái)務(wù)報(bào)表資料的質(zhì)量分析和財(cái)務(wù)比率指標(biāo)分析；資金交易及往來(lái)等情況分析。（三）完善中小企業(yè)客戶信用評(píng)級(jí)制度商業(yè)銀行應(yīng)制定和完善符合中小企業(yè)特

7、點(diǎn)的信用評(píng)級(jí)辦法，客觀評(píng)價(jià)中小企業(yè)的信用等級(jí)。中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估，必須考慮企業(yè)貸款規(guī)模小、流轉(zhuǎn)快、周期難以確定、容易逾期等特點(diǎn)。除客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)外，還應(yīng)將客戶的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)、企業(yè)資信記錄等有關(guān)因素納入評(píng)級(jí)范圍，以利更好地開展授信工作，有效控制風(fēng)險(xiǎn)。（四）健全和完善中小企業(yè)貸款擔(dān)保體系1.進(jìn)一步完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。在有條件的情況下，對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行評(píng)級(jí)，并通過(guò)監(jiān)管措施規(guī)范其經(jīng)營(yíng)，積極推動(dòng)擔(dān)保公司的發(fā)展，以解決中小企業(yè)擔(dān)保難的問(wèn)題。要積極引導(dǎo)各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與商業(yè)銀行的合作關(guān)系,建立和完善“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān),利益共享 ”的銀行擔(dān)保合作，不斷提高中小企業(yè)擔(dān)保貸款的比重。2.加強(qiáng)抵 (質(zhì))押品的規(guī)

8、范管理。為了降低貸款風(fēng)險(xiǎn)在，中小企業(yè)貸款過(guò)程中設(shè)立一定的抵 (質(zhì))押品是非常重要的。抵押品的設(shè)立應(yīng)該與服務(wù)于中小企業(yè)的產(chǎn)品相匹配，抵押品的設(shè)定應(yīng)以簡(jiǎn)明、增值、易處理為原則，比如土地、房屋、存貨等。3.采取多種擔(dān)保方式增強(qiáng)中小企業(yè)貸款擔(dān)保能力。如企業(yè)擔(dān)保、個(gè)人擔(dān)保、政府組建的中小企業(yè)發(fā)展基金擔(dān)保等。（五）建立中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理系統(tǒng)商業(yè)銀行在中小企業(yè)貸后管理工作中，可以參照大中型企業(yè)客戶貸后管理模式，開發(fā)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理系統(tǒng)。通過(guò)客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理及相關(guān)人員日常管理工作中發(fā)現(xiàn)、識(shí)別企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，及時(shí)錄入系統(tǒng)，提出解決方案，并進(jìn)行決策和行動(dòng)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低，實(shí)現(xiàn)由被動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制轉(zhuǎn)向主動(dòng)

9、風(fēng)險(xiǎn)管理，并通過(guò)該系統(tǒng)建立便捷有效的風(fēng)險(xiǎn)信息溝通傳遞渠道和平臺(tái)，使前、中、后臺(tái),上下級(jí)之間的信息溝通和決策能夠及時(shí)、有效。（六）建立完備有效的貸后管理體系，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理1.強(qiáng)化中小企業(yè)貸后管理。1.1定期跟蹤和檢查。信貸管理人員應(yīng)定期及不定期地走訪授信客戶及其上下游客戶和商業(yè)伙伴，檢查授信客戶的交易記錄及業(yè)務(wù)往來(lái)情況，定期審查授信戶的營(yíng)運(yùn)及財(cái)務(wù)資料等， 動(dòng)態(tài)把握客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和資金流向，對(duì)發(fā)現(xiàn)的“異常 ”情況及時(shí)匯報(bào)，并積極采取跟進(jìn)行動(dòng)，減少貸款損失。1.2及時(shí)更新授信客戶基本資料。除了要求客戶提供相關(guān)報(bào)表和材料外，還要通過(guò)向征信部門等特定機(jī)構(gòu)查詢等途徑，了解授信客戶基本情況的

10、變化。1. 3跟蹤關(guān)注有關(guān)法律及訴訟事件。由專門的人員定期收集外界相關(guān)資料，核對(duì)是否牽涉到本行的授信客戶或擔(dān)保人，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。1. 4關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力的變化。在抵押品和擔(dān)保人方面，通過(guò)定期和不定期的押品重估,監(jiān)控押品市值變化，確保維持合理的押品折扣率。銀行客戶經(jīng)理在進(jìn)行授信復(fù)檢時(shí)，要求重新評(píng)估擔(dān)保人的擔(dān)保能力，并核查擔(dān)保人的資信變化。2.探索中小企業(yè)貸后集中管理模式?？梢蕴剿鹘ｉT的貸后管理隊(duì)伍或差別化的監(jiān)控管理模式，安排專人進(jìn)行貸后回訪檢查，明確職責(zé)，對(duì)中小企業(yè)實(shí)行專業(yè)化貸后管理，提升貸后管理工作質(zhì)量。（七）完善中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)激勵(lì)約束機(jī)制商業(yè)銀行要建立與中小企業(yè)信貸文化相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，進(jìn)一步充實(shí)、細(xì)化中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)考核指標(biāo)，對(duì)信貸部門要從整體利潤(rùn)、資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制等來(lái)考核；對(duì)內(nèi)部員工，也要以其貸款對(duì)銀行帶來(lái)的利潤(rùn)及其相關(guān)成本來(lái)考核，制定專門的中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范和業(yè)績(jī)考核辦法，將風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理作為一個(gè)要素加入到業(yè)務(wù)成果的評(píng)價(jià)之中，創(chuàng)新激勵(lì)約束方式,充分調(diào)動(dòng)員工積極性,突出對(duì)客戶經(jīng)理和審批人員、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理等從業(yè)人員的激勵(lì)作用。四、結(jié)語(yǔ)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范是商業(yè)銀行支持中小企業(yè)融資的前提和基礎(chǔ)，中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)要求商業(yè)銀行要改變既有的信貸管理模式，通過(guò)制度設(shè)計(jì)和流程優(yōu)化，進(jìn)一步提升中