小額貸款公司申報(bào)審批工作指引

1、小額貸款公司申報(bào)審批工作指引為切實(shí)做好全省小額貸款公司試點(diǎn)工作，明確小額貸款公司組建程序和申報(bào)材料要求，根據(jù)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)小額貸款公司試點(diǎn)工作實(shí)施意見和暫行管理辦法的通知有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對(duì)各類投資人在江西設(shè)立小額貸款公司的組建審核工作指引如下：一、組建工作要點(diǎn)（一）籌建申請(qǐng)的主要工作1.有意向設(shè)立小額貸款公司且主要經(jīng)營指標(biāo)符合要求的企業(yè)（主發(fā)起人），經(jīng)向擬設(shè)地的縣（市、區(qū)）政府申請(qǐng)，列入考察對(duì)象后，在擬設(shè)地的縣（市、區(qū)）政府指導(dǎo)下，開展籌建準(zhǔn)備工作。2.在擬設(shè)地的縣（市、區(qū)）政府指導(dǎo)下，由主發(fā)起人為主協(xié)商選擇其他股東，并按照中華人民共和國公司法規(guī)定，簽訂出資人協(xié)議書，確定擬組建小額貸款公司

2、的組織形式、出資方式和股本結(jié)構(gòu)，明確出資人的權(quán)利和義務(wù)。3.主發(fā)起人召集其他出資人召開發(fā)起出資人會(huì)議，按照法定程序?qū)徸h通過出資設(shè)立小額貸款公司、成立籌備工作小組并授權(quán)籌備工作小組履行組建工作職責(zé)的有關(guān)決議。4.籌建工作小組就擬任董事和高級(jí)管理人員人選與當(dāng)?shù)乜h（市、區(qū)）政府進(jìn)行溝通。5.在各項(xiàng)籌建準(zhǔn)備工作完成后，籌備工作小組向擬設(shè)地縣（市、區(qū)）政府提出籌建申請(qǐng),籌建申請(qǐng)由縣級(jí)政府受理初審，以縣（市、區(qū)）政府名義將初步審核意見及承擔(dān)小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置第一責(zé)任人的責(zé)任承諾書報(bào)設(shè)區(qū)市政府主管部門，由設(shè)區(qū)市政府主管部門復(fù)審，省政府金融辦審批。（二）開業(yè)申請(qǐng)的主要工作1.驗(yàn)資。投資人將注冊(cè)資本

3、撥付到位后，聘請(qǐng)指定的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。2.預(yù)先核準(zhǔn)名稱?；I備工作小組應(yīng)憑省政府核發(fā)的籌建批復(fù)向工商行政管理部門申請(qǐng)預(yù)先核準(zhǔn)名稱。3.起草公司章程草案及信貸、財(cái)務(wù)、審計(jì)稽核等各項(xiàng)內(nèi)部管理制度。4.召開創(chuàng)立大會(huì)（股東會(huì)）、董事會(huì)等有關(guān)會(huì)議，審議通過章程草案，選舉董事及聘任高級(jí)管理人員，審議通過內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置、主要管理制度等議案。5.申請(qǐng)開業(yè)?；I建期最長為自批準(zhǔn)籌建之日起2個(gè)月?；I建工作完成后，籌備工作小組向擬設(shè)地縣（市、區(qū)）政府提出開業(yè)申請(qǐng),開業(yè)申請(qǐng)由縣級(jí)政府受理初審，設(shè)區(qū)市政府主管部門復(fù)審，省政府金融辦審批。申請(qǐng)人在收到核準(zhǔn)開業(yè)的文件45日內(nèi)，憑省政府金融辦核發(fā)的開業(yè)批復(fù)依法向

4、工商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，并在取得營業(yè)執(zhí)照后的5個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)送相關(guān)資料。二、籌建申請(qǐng)要件（一）籌建申請(qǐng)書。內(nèi)容應(yīng)載明小額貸款公司的擬定名稱、組織形式、擬注冊(cè)資本、擬注冊(cè)地、業(yè)務(wù)范圍等。（二）投資主體資格證明。主發(fā)起人經(jīng)審計(jì)的近3個(gè)年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表；企業(yè)法人作為出資人的，須提交企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)審計(jì)的最近一年財(cái)務(wù)報(bào)告、企業(yè)基本情況；自然人作為投資人的，提交身份證復(fù)印件、個(gè)人簡(jiǎn)歷；其他社會(huì)組織作為投資人的，須提交相應(yīng)資格證明材料。（三）股東承諾書。股東對(duì)出資、報(bào)批材料的真實(shí)性和股東責(zé)任等做出承諾。（四

5、）可行性研究報(bào)告。內(nèi)容應(yīng)包括當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、設(shè)立小額貸款公司的可行性和必要性、市場(chǎng)前景分析、未來業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃（包括擬設(shè)機(jī)構(gòu)開業(yè)后3年的目標(biāo)客戶、盈利狀況、資產(chǎn)規(guī)模、貸款覆蓋面以及不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備充足率等預(yù)測(cè)）、金融風(fēng)險(xiǎn)分析（如資產(chǎn)質(zhì)量惡化、虧損等）。（五）籌建方案。內(nèi)容包括籌建工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，注冊(cè)資本、組織管理架構(gòu)、高級(jí)管理人員配備數(shù)量、部門設(shè)置和從業(yè)人員配置，主要管理制度制訂計(jì)劃，籌建工作步驟和時(shí)間安排等。（六）擬聘高級(jí)管理人員的基本情況和聘任其他從業(yè)人員計(jì)劃。（七）律師中介機(jī)構(gòu)出具的小額貸款公司出資人關(guān)聯(lián)情況的法律意見書。（八）出資人協(xié)議書。股東之間關(guān)于出資

6、設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議。（九）省政府金融辦規(guī)定的其他文件。三、開業(yè)申請(qǐng)要件（一）開業(yè)申請(qǐng)書。內(nèi)容包括擬開業(yè)小額貸款公司名稱、組織形式、注冊(cè)資本、注冊(cè)地、業(yè)務(wù)范圍等。（二）工商行政管理部門出具的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書。（三）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明。（四）章程草案及組織結(jié)構(gòu)圖，各部門職責(zé)分工授權(quán)。（五）擬任高級(jí)管理人員資料，包括：身份證復(fù)印件、簡(jiǎn)歷、照片、聯(lián)絡(luò)方式和聯(lián)絡(luò)地址。小額貸款公司董事、高級(jí)管理人員擬任人現(xiàn)任或曾任金融機(jī)構(gòu)理事長、副理事長、董事長、副董事長和高級(jí)管理人員的，申請(qǐng)人在提交任職資格申請(qǐng)材料時(shí)，還應(yīng)提交該擬任人的離任審計(jì)報(bào)告。（六）主要內(nèi)部管理制度。包括業(yè)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)管理制

7、度、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度和信息披露制度等。（七）公司住所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。（八）省政府金融辦規(guī)定的其他文件。四、格式要求申請(qǐng)材料一式3份，采用活頁裝訂的方式，申請(qǐng)材料各要件之間應(yīng)明顯分隔，均采用a4規(guī)格的紙張（需提供原件的歷史文件除外）。申請(qǐng)材料的封面應(yīng)標(biāo)有“關(guān)于申請(qǐng)籌建小額貸款公司的材料”或“關(guān)于小額貸款公司開業(yè)申請(qǐng)的材料”字樣，申請(qǐng)材料須用中文簡(jiǎn)體仿宋gb2312三號(hào)字體書寫，一般應(yīng)雙面印制。附件2 小額貸款公司試點(diǎn)審計(jì)工作方案為加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司投資人的資格審查，確保審計(jì)質(zhì)量，特別是確保小額貸款公司注冊(cè)資本金及時(shí)足額到位，推動(dòng)小額貸款公司試點(diǎn)工作規(guī)范有序開展，經(jīng)省政府同意，特制定本方案。一

8、、遴選確定會(huì)計(jì)事務(wù)所承擔(dān)試點(diǎn)財(cái)務(wù)審計(jì)工作根據(jù)全省會(huì)計(jì)事務(wù)所綜合評(píng)價(jià)排名、經(jīng)營業(yè)績(jī)和誠信記錄及其執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師人數(shù)等指標(biāo)，從全省會(huì)計(jì)事務(wù)所中遴選出江西中審會(huì)計(jì)師事務(wù)所、廣東大華德律會(huì)計(jì)師事務(wù)所江西分所、中磊會(huì)計(jì)師事務(wù)所江西分所、江西正信會(huì)計(jì)師事務(wù)所和江西贛能會(huì)計(jì)師事務(wù)所等五家實(shí)力較強(qiáng)、信譽(yù)較好、規(guī)模較大的會(huì)計(jì)事務(wù)所，承擔(dān)全省小額貸款公司試點(diǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)審計(jì)工作。凡在境內(nèi)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)委托上述5家經(jīng)省政府金融辦審查備案的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行有關(guān)財(cái)務(wù)審計(jì)。二、審計(jì)內(nèi)容根據(jù)關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施意見和小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法規(guī)定，上述5家會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)內(nèi)容包括：小額貸款公司主發(fā)起人

9、近三年經(jīng)營及財(cái)務(wù)情況，其他企業(yè)投資人近一年經(jīng)營及財(cái)務(wù)情況，自然人投資人入股資金來源情況及小額貸款公司注冊(cè)資本金到位情況。三、審計(jì)工作分工四、審計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持我省小額貸款公司試點(diǎn)工作，決定對(duì)小額貸款公司試點(diǎn)審計(jì)收費(fèi)實(shí)行優(yōu)惠，省內(nèi)企業(yè)按我省現(xiàn)行審計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（贛計(jì)收費(fèi)字827號(hào)）的70%收??；省外企業(yè)結(jié)合當(dāng)?shù)厥召M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、按不高于我省現(xiàn)行審計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取。五、有關(guān)審計(jì)要求1.小額貸款公司投資人按照上述會(huì)計(jì)師事務(wù)所分工委托相關(guān)會(huì)計(jì)師事務(wù)所開展有關(guān)審計(jì)工作。2.審計(jì)報(bào)告直接向委托人出具，由委托人（小額貸款公司主發(fā)起人）納入申報(bào)材料。3.會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)

10、當(dāng)遵循審計(jì)準(zhǔn)則，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀、公正的原則，如實(shí)反映被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。4.被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)積極配合審計(jì)工作，并為審計(jì)人員開展工作提供必要的條件。附件3 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置承諾書（式樣）縣級(jí)政府風(fēng)險(xiǎn)處置承諾書（式樣）省人民政府：為確保小額貸款公司試點(diǎn)工作穩(wěn)妥有序推進(jìn)，根據(jù)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)小額貸款公司試點(diǎn)工作實(shí)施意見和暫行管理辦法（贛府廳字200928號(hào)）要求，xx承諾作為本轄區(qū)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范處置的第一責(zé)任人，承擔(dān)本轄區(qū)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范和處置責(zé)任，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)試點(diǎn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)管，依法查處和打擊非法集資、非法吸收存款和高利貸等非法金融行為，建

11、立健全小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急處置機(jī)制，確保小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營。 xx人民政府（公章）二九年x月x日法人股東承諾書（式樣）省政府金融辦：本公司擬入股設(shè)立xx小額貸款公司，現(xiàn)鄭重承諾如下：一、本公司自愿出資x萬元，入股設(shè)立xx小額貸款股份有限公司（有限責(zé)任公司），占股份總額x%。作為股東，本公司保證入股資金來源真實(shí)合法，不以借貸資金入股，不以他人委托資金入股，并按時(shí)足額交納出資，不抽逃入投資金。二、本公司嚴(yán)格按照人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)小額貸款公司試點(diǎn)工作實(shí)施意見和暫行管理辦法的通知有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，上報(bào)的申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假陳述或重大遺漏。三、本公司承諾成為xx小額貸款股份有限公司（有限責(zé)任公司）股東之后，將嚴(yán)格遵守國家、省關(guān)于小額貸款公司的有關(guān)規(guī)定，自覺接受監(jiān)管，認(rèn)真履行股東義務(wù)，承擔(dān)應(yīng)負(fù)的法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。以上承諾若有虛假，本公司愿承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。法定代表人： 公司（公章）日期：自然人股東承諾書（式樣）省政府金融辦：本人擬入股設(shè)立xx小額貸款公司，現(xiàn)鄭重承諾如下：一、本人自愿出資xx萬元，入股設(shè)立xx小額貸款股份有限公司（有限責(zé)任公司），占股份總額x%。作為股東，保證入股資金來源真實(shí)合法，不以借貸資金入股，不以他人委托資金入股，并按時(shí)足額交納出資，不抽逃入投資金。二、本人嚴(yán)格按照人民政府辦公