安居寶：財(cái)務(wù)決算報(bào)告

1、0 證券代碼：300155證券簡(jiǎn)稱：安居寶公告編號(hào)：2011029 廣東安居寶科技數(shù)據(jù)股份有限公司 2010 年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告 二一一年三月十一日 1 報(bào)告目錄 一、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo) .2 二、財(cái)務(wù)情況. 4 1 構(gòu)成分析 .5 （1） 資產(chǎn)狀況 .5 （2） 負(fù)債狀況 .6 （3）凈資產(chǎn)狀況 .7 2.變化原因分析 .7 三、經(jīng)營(yíng)狀況. 11 1.營(yíng)業(yè)收入.12 2.毛利及凈利潤(rùn) .13 3.銷售費(fèi)用.14 4管理費(fèi)用.16 5營(yíng)業(yè)外收入.18 6.資產(chǎn)減值損失 .19 三、現(xiàn)金流量情況 .19 1.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 .19 2.投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 .20 3籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)

2、金流量 .20 2 本年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告已經(jīng)立信羊城會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審 計(jì)，并出具了審計(jì)報(bào)告（2011羊查字第21247號(hào)）。 一、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo) 2010 年2009 年增長(zhǎng)率 營(yíng)業(yè)總收入（萬元） 利潤(rùn)總額（萬元） 歸屬于上市公司股東的凈利 潤(rùn)（萬元） 24,337.81 7,015.32 6,325.09 21,682.82 5,144.29 5,133.97 12.24% 36.37% 23.20% 歸屬于上市公司股東的扣除 非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)（萬6,175.135,124.9920.49% 元） 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬元） 總資產(chǎn)（萬元） 歸屬于上市公司股東的所有

3、 者權(quán)益（萬元） 股本（股） 3,868.53 109,164.13 101,525.14 72,000,000.00 4,703.97 20,393.86 13,603.58 54,000,000.00 -17.76% 435.28% 646.31% 33.33% 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 扣除非經(jīng)常性損益后的基 本每股收益（元/股） 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 2010 年 1.17 1.17 1.14 41.19% 2009 年 1.02 1.02 1.02 63.36% 本年比上年 增減（） 14.71% 14.71% 11.76% -22.17

4、% 3 （%） 扣除非經(jīng)常性損益后的加 權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金 流量?jī)纛~（元/股） 歸屬于上市公司股東的每 股凈資產(chǎn)（元/股） 40.22% 0.54 14.10 63.25% 0.87 2.52 -23.03% -37.93% 459.52% 財(cái)務(wù)指標(biāo) 盈利能力比率 銷售毛利率 銷售成本率 銷售稅金率 銷售營(yíng)業(yè)費(fèi)用率 銷售管理費(fèi)用率 銷售財(cái)務(wù)費(fèi)用率 總資產(chǎn)收益率 收入增長(zhǎng)比例 2010 年 49.69% 50.31% 1.00% 15.29% 12.48% 0.17% 5.79% 12.24% 2009 年 49.68% 50.32% 1.01% 16.06% 11

5、.48% 0.40% 25.17% 39.93% 4 資產(chǎn)管理比率 流動(dòng)比率 速動(dòng)比率 營(yíng)運(yùn)資金 固定資產(chǎn)利用率 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 13.96 13.33 94066.97 9.30 8.18 44.64 2.72 134.20 2.68 2.00 10953.75 8.83 11.49 31.77 2.59 141.14 負(fù)債比率資產(chǎn)負(fù)債率7.00%33.30% 二、財(cái)務(wù)情況 本年經(jīng)營(yíng)過程中，應(yīng)收賬款控制在一定的規(guī)模，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次 數(shù)有所下降，仍保持 8.18 次/年的較高水平。在建工程增加 3646.08 萬元，在建工程的增長(zhǎng)為產(chǎn)能提高打下堅(jiān)實(shí)的

6、基礎(chǔ)。公司股票成功在 創(chuàng)業(yè)板上市，從股票市場(chǎng)募集了必要的經(jīng)營(yíng)資金，增長(zhǎng)了公司發(fā)展的 5 實(shí)力。由于貨幣資金的增長(zhǎng)，資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比、速動(dòng)比等各項(xiàng)指 標(biāo)與 2009 年相比明顯的優(yōu)化。 1構(gòu)成分析 （1） 資產(chǎn)狀況 截至 2010 年 12 月 31 日，公司總資產(chǎn) 109,164.13 萬元。其中流 動(dòng)資產(chǎn) 101,327.44 萬元，固定資產(chǎn)凈值 2,616.32 萬元，在建工程 3,646.08 萬元，無形資產(chǎn)凈值 1,401.81 萬元，遞延所得稅資產(chǎn) 172.48 萬元。主要構(gòu)成內(nèi)容如下： 貨幣資金 91,731.05，其中現(xiàn)金 1.06 萬元，銀行存款 91,729.99 萬元；

7、應(yīng)收賬款凈值 3,969.15 萬元，其中應(yīng)收賬款余額 4075.02 萬元； 計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備為 105.87 萬元； 其他應(yīng)收款 378.77 萬元，其它應(yīng)收賬款余額 391.47 萬元；計(jì) 提的壞賬準(zhǔn)備為 12.70 萬元。其它應(yīng)收賬款中投標(biāo)保證金為 98.43 萬元；押金 14.06 萬元，分公司備用金 124.42 萬元，員工個(gè)人借支 138.99 萬元，其它 15.57 萬元； 存貨 4,573.07 萬元，其中產(chǎn)成品 2077.57 萬元，原材料 1654.44 萬元，半成品 841.06 萬元； 預(yù)付賬款 513.68 萬元，主要為預(yù)付安防制造（中國(guó)）有限公司 等材料采購款； 6

8、 其它流動(dòng)資產(chǎn) 161.71 萬元，主要為預(yù)付各分公司 2011 年租金。 固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)凈值 2,616.32 萬元，其中固定資產(chǎn)原值 3102.77 萬元，累計(jì)折舊余額 486.45 萬元；本年新增固定資產(chǎn) 341.66 萬元，其中新增機(jī)器設(shè)備 280.66 萬元； 辦公設(shè)備 44.22 萬元；運(yùn) 輸工具 16.79 萬元。 在建工程：在建工程 3,646.08 萬元，在建工程為 2009 年 11 月 公司與德居安（廣州）電子科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“德居安”）簽 訂廠房購買合同，合同價(jià)人民幣 4500.90 萬元。 無形資產(chǎn)：無形資產(chǎn)凈值 1,401.81 萬元，其中土地使用權(quán) 13

9、34.42 萬元，軟件 67.39 萬元（已攤銷 60.68 萬元）。 遞延所得稅資產(chǎn)：合計(jì)為 172.48 萬元，其中計(jì)提售后保證金形 成的遞延所得稅資產(chǎn)為 47.31 萬元，未付工資形成的遞延所得稅資產(chǎn) 為 101.10 萬元；資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 14.82 萬元，其它形成的遞所得稅資 產(chǎn) 9.25 萬元。 （2） 負(fù)債狀況 截至 2010 年 12 月 31 日，公司負(fù)債總額 7,638.99 萬元。其中流 動(dòng)負(fù)債為 7,260.47 萬元，長(zhǎng)期負(fù)債為 378.52 萬元。 短期借款:中行天河支行短期借款 2000 萬元； 應(yīng)付賬款 3,126.16 萬元，主要是原材料采購款，應(yīng)付廣州市隆 暉

10、電子實(shí)業(yè)有限公司 180.64 萬元,應(yīng)付德居安（廣州）電子科技有限 公司 450.09 萬元等； 7 預(yù)收賬款為 309.48 萬元，主要為預(yù)收貨款，預(yù)收賬款比 2009 年 減少 1,792.97 萬元。主要是因?yàn)楣菊{(diào)整銷售信用政策，預(yù)收客戶 貨款減少； 其他應(yīng)付款為 340.15 萬元，主要為應(yīng)付深圳證券信息有限公司、 深圳證券時(shí)報(bào)傳媒有限公司等公司上市發(fā)行費(fèi)用。 應(yīng)交稅費(fèi) 638.51 萬元，應(yīng)交增值稅 297.74 萬元，應(yīng)交企業(yè)所 得稅 249.22 萬元，應(yīng)交城建稅 25.42 萬元，應(yīng)交教育費(fèi)附加 10.89 萬 元；印花稅 41.90 萬元，堤圍防護(hù)費(fèi) 13.32 萬元；營(yíng)

11、業(yè)稅 0.02 萬元。 應(yīng)付職工薪酬 842.94 萬元； 長(zhǎng)期負(fù)債為預(yù)計(jì)負(fù)債 378.52 萬元，主要是計(jì)提的售后服務(wù)保證 金。 （3）凈資產(chǎn)狀況 股本：公司股本總額 7200 萬股 資本公積：資本公積 84406.26 萬元，為股本溢價(jià)。 盈余公積：盈余公積 1145.91 萬元。 未分配利潤(rùn)：未分配利潤(rùn) 8772.97 萬元，其中本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 6325.09 萬元。 2.變化原因分析變化原因分析 資產(chǎn)2010 年2009 年同比增長(zhǎng) 8 金額比例金額比例 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 應(yīng)收賬款 預(yù)付款項(xiàng) 其他應(yīng)收款 存貨 91,731.05 3,969.15 513.68 378.77 4,57

12、3.07 84.03% 3.64% 0.47% 0.35% 4.19% 8,339.44 1,984.21 2,489.49 245.49 4,430.84 40.89% 9.73% 12.21% 1.20% 21.73% 999.97% 100.04% -79.37% 54.29% 3.21% 其他流動(dòng)資產(chǎn)161.710.15% 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)101,327.4492.82%17,489.4785.76%479.36% 非流動(dòng)資產(chǎn)： 固定資產(chǎn) 在建工程 無形資產(chǎn) 遞延所得稅資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 資產(chǎn)總計(jì) 2,616.32 3,646.08 1,401.81 172.48 7,836.68 10

13、9,164.13 2.40% 3.34% 1.28% 0.16% 7.18% 100.00% 2,455.14 397.08 52.17 2,904.39 20,393.86 12.04% 0.00% 1.95% 0.26% 14.24% 100.00% 6.56% 100% 253.03% 230.63% 169.82% 435.28% 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 應(yīng)付賬款 預(yù)收款項(xiàng) 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)付利息 2,000.00 3,126.16 309.48 842.94 638.51 3.25 1.83% 2.86% 0.28% 0.77% 0.58% 0.00% 2,000.00 1,

14、703.90 2,102.45 660.54 51.36 3.00 9.81% 8.35% 10.31% 3.24% 0.25% 0.01% 0.00% 83.47% -85.28% 27.61% 1143.14% 8.11% 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款340.150.31%14.470.07%2250.72% 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì)7,260.476.65%6,535.7332.05%11.09% 非流動(dòng)負(fù)債： 9 預(yù)計(jì)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 負(fù)債合計(jì) 378.52 378.52 7,638.99 0.35% 0.35% 7.00% 254.56 254.56 6,790.29 1.25% 1.

15、25% 33.30% 48.69% 48.69% 12.50% 股東權(quán)益： 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤(rùn) 股東權(quán)益合計(jì) 7,200.00 84,406.26 1,145.91 8,772.97 101,525.14 6.60% 77.32% 1.05% 8.04% 93.00% 5,400.00 3,069.61 513.40 4,620.57 13,603.58 26.48% 15.05% 2.52% 22.66% 66.70% 33.33% 2649.74% 123.20% 89.87% 646.31% 負(fù)債和股東權(quán)益合 109,164.13100.00%20,393.86100.

16、00%435.28% 計(jì) 貨幣資金年末余額 91,731.05 萬元,年初余額 8,339.44 萬元,本 年增加 83,391.61 萬元,本年增長(zhǎng) 999.97%，變動(dòng)原因?yàn)楸灸昴昴┦?到發(fā)行新股募集資金 應(yīng)收賬款年末余額 3,969.15 萬元,年初余額 1,984.21 萬元,本年 增 1,984.94 萬元,本年增長(zhǎng) 100.04%，變動(dòng)原因?yàn)楣緦?duì)客戶放寬信 用額度，另外公司銷售量的增加也導(dǎo)致賒銷額的增加 預(yù)付款項(xiàng)年末余額 513.68 萬元,年初余額 2,489.49 萬元,本年減 少 1,975.81 萬元,本年增長(zhǎng)-79.37%，變動(dòng)原因?yàn)橄虻戮影?廣州)電 子科技有限公司購

17、買的廠房本年交付，支付的預(yù)付款轉(zhuǎn)出。 其他應(yīng)收款年末余額 378.77 萬元,年初余額 245.49 萬元,本年增 加 133.28 萬元,本年增長(zhǎng) 54.29%，變動(dòng)原因?yàn)楸灸陿I(yè)務(wù)增加，投標(biāo) 的保證金增加，同時(shí)員工的借款也增加。 10 無形資產(chǎn)年末余額 1,401.81 萬元,年初余額 397.08 萬元,本年增 加 1,004.73 萬元,本年增長(zhǎng) 253.03%，變動(dòng)原因?yàn)橄虻戮影?廣州)電 子科技有限公司購買土地使用權(quán) 9,898,506.00 元，本年交付計(jì)入無 形資產(chǎn)。 遞延所得稅資產(chǎn)年末余額 172.48 萬元,年初余額 52.17 萬元, 本年增加 120.31 萬元,本年增長(zhǎng)

18、 230.63% ，變動(dòng)原因?yàn)閷?duì)已計(jì)提未支 付的應(yīng)付職工薪酬計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)，以前年度由于可以稅前列支 未作計(jì)提。 應(yīng)付賬款 年末余額 3,126.16 萬元,年初余額 1,703.90 萬元,本年 增加 1,422.26 萬元,本年增長(zhǎng) 83.47%，變動(dòng)原因?yàn)殇N量增加，購入 原材料相應(yīng)增加；年末對(duì)供應(yīng)商結(jié)算減少。 預(yù)收款項(xiàng) 年末余額 309.48 萬元,年初余額 2,102.45 萬元,本年減 少 1,792.97 萬元,本年下降 85.28%，變動(dòng)原因?yàn)楣緦?duì)客戶放寬信 用政策，相應(yīng)預(yù)收款項(xiàng)減少。 應(yīng)交稅費(fèi)年末余額 638.51 萬元,年初余額 51.36 萬元,本年增加 587.15

19、 萬元,本年增長(zhǎng) 1143.14%，變動(dòng)原因?yàn)槿ツ晗硎芷髽I(yè)所得稅免 稅政策，本年企業(yè)所得稅減半按 12.5%計(jì)繳。本年度銷量增加，應(yīng)交 納的增值稅額增加。 其他應(yīng)付款年末余額 340.15 萬元,年初余額 14.47 萬元,本年增 加 325.68 萬元,本年增長(zhǎng) 2250.72%，變動(dòng)原因?yàn)槟昴┪粗Ц兜哪技?資金發(fā)行費(fèi)用。 11 預(yù)計(jì)負(fù)債年末余額 378.52 萬元,年初余額 254.56 萬元,本年增 加 123.96 萬元,本年增長(zhǎng) 48.69%，變動(dòng)原因?yàn)楸灸陿I(yè)務(wù)增加，營(yíng)業(yè) 收入上升，相應(yīng)計(jì)提的質(zhì)量保證金增加；本年延長(zhǎng)了部分客戶的質(zhì)量 保證期限。 三、經(jīng)營(yíng)成果 2010 年公司營(yíng)業(yè)收入

20、、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、每股收益分別為 24337.81 萬元、7015.32 萬元、6325.09 萬元、1.17 元/股，分別同 比增長(zhǎng) 12.24%、36.37%、23.20%、14.71%。增長(zhǎng)原因如下： 國(guó)家 2009 年年底開始對(duì)房地產(chǎn)進(jìn)行調(diào)控，對(duì)房地產(chǎn)投資帶來一 定的負(fù)面影響，但公司加大促銷力度，2010 年銷售收入 24337.81 元， 比 2009 年增加 12.24 %；2010 年退稅審批速度加快，增值稅退稅大 幅度增長(zhǎng)。 2010 盈利情況如下： 項(xiàng)目本年金額上年金額增減額增減幅度 一、營(yíng)業(yè)收入 減：營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 資產(chǎn)減值損失 加

21、：公允價(jià)值變動(dòng)收益 24,337.81 12,244.68 243.33 3,721.58 3,036.71 42.56 69.98 0.00 21,682.82 10,910.68 218.62 3,481.62 2,489.75 85.66 20.30 0.00 2,654.99 1,334.00 24.71 239.96 546.96 -43.10 49.68 0.00 12.24% 12.23% 11.30% 6.89% 21.97% -50.32% 244.73% 12 投資收益0.000.000.00 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“” 號(hào)填列） 加：營(yíng)業(yè)外收入 減：營(yíng)業(yè)外支出 4,978.

22、97 2,037.24 0.90 4,476.18 678.25 10.15 502.79 1,358.99 -9.25 11.23% 200.37% -91.13% 損失 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置 0.009.29-9.29-100.00% 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“” 號(hào)填列） 減：所得稅費(fèi)用 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“” 號(hào)填列） 7,015.32 690.22 6,325.09 5,144.29 10.32 5,133.97 1,871.03 679.90 1,191.12 36.37% 6588.18% 23.20% 1.營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)收入 2010 年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 24,330.97 萬元，

23、其它業(yè)務(wù)收入 6.84 萬元， 2010 年?duì)I業(yè)收入合計(jì) 24,337.81 萬元。2009 年?duì)I業(yè)收入 21,682.82 萬元，2010 年比 2009 年增長(zhǎng) 12.24 %。房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展與國(guó)民經(jīng) 濟(jì)的景氣程度和國(guó)家房地產(chǎn)相關(guān)政策密切相關(guān)。自 2009 年年底，國(guó) 家在信貸、土地、住房等政策方面采取了調(diào)控，國(guó)家出臺(tái)相關(guān)的房地 產(chǎn)調(diào)控政策，對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)生較大影響。但公司加大促銷力度，2010 年實(shí)現(xiàn)銷售收入 24337.81 萬元，比 2009 年增加 12.24 %。 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中，樓宇對(duì)講系統(tǒng)收入 21,315.10 萬元，收入占主 營(yíng)業(yè)務(wù)收入 87.60%；智能家居系統(tǒng)收入

24、1,225.49 萬元，占主營(yíng)業(yè)務(wù) 13 收入 5.04%，其它項(xiàng)目收入 1,790.37 萬元，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 7.36%。 樓宇對(duì)講系統(tǒng)屬公司主要項(xiàng)目，營(yíng)業(yè)額穩(wěn)步增長(zhǎng)；其它項(xiàng)目收入增長(zhǎng) 速度較快，成為公司收入增長(zhǎng)的亮點(diǎn)。 項(xiàng)目2010 年2009 年比較結(jié)果 銷售收入比例銷售收入比例年增加額年增長(zhǎng)率 樓宇對(duì)講系統(tǒng) 智能家居系統(tǒng) 其他項(xiàng)目 合計(jì) 21,315.10 1,225.49 1,790.37 24,330.96 87.60% 5.04% 7.36% 100.00% 20,387.03 1,125.05 170.74 21,682.82 94.02% 5.19% 0.79% 100.0

25、0% 928.08 100.44 1,619.63 2,648.15 4.55% 8.93% 948.59% 12.21% 主營(yíng)業(yè)務(wù)按區(qū)域分布如下： 地區(qū)名稱 20102009 主營(yíng)業(yè)收入比例主營(yíng)業(yè)收入比例 東北地區(qū) 華北地區(qū) 華東地區(qū) 華南地區(qū) 華中地區(qū) 西北地區(qū) 西南地區(qū) 30,816,249.57 25,197,882.77 96,037,252.62 39,605,697.83 10,479,421.94 4,852,844.71 36,320,339.88 12.67% 10.36% 39.47% 16.28% 4.31% 1.99% 14.93% 23,317,888.36 23,

26、140,164.05 78,998,476.04 43,566,039.83 12,002,762.25 3,968,804.14 31,834,090.97 10.75% 10.67% 36.43% 20.09% 5.54% 1.83% 14.68% 合計(jì)243,309,689.32100.00%216,828,225.64100.00% 2.毛利及凈利潤(rùn)毛利及凈利潤(rùn) 公司成立以來，加大研發(fā)支出，不斷提升產(chǎn)品質(zhì)量，產(chǎn)品具有較 強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，毛利高于行業(yè)平均水平，2010 年產(chǎn)品毛利如下： 14 項(xiàng)目銷售收入銷售成本毛利率 一、樓宇對(duì)講系統(tǒng) 非可視系統(tǒng) 黑白可視系統(tǒng) 彩色可視系統(tǒng) 其它樓宇對(duì)講產(chǎn)

27、品 12,804,176.61 74,376,868.88 96,808,928.58 29,161,066.33 6,889,298.14 42,929,897.38 41,589,575.63 20,579,070.11 46.19% 42.28% 57.04% 29.43% 合計(jì)213,151,040.40 111,987,841.2647.46% 二、智能家居系統(tǒng) 三、其它 12,254,915.79 17,903,733.13 5,013,919.66 5,445,001.48 59.09% 69.59% 總計(jì)243,309,689.32 122,446,762.3949.67% 本

28、年公司完成凈利潤(rùn) 6325.09 萬元 ，與去年同期 5133.97 萬元 相比增長(zhǎng) 23.20%。增長(zhǎng)主要原因如下： 銷售收入的增長(zhǎng)較快 12.24%，毛利率 49.67%，銷售收入的增長(zhǎng)是 凈利潤(rùn)增加的重要原因。 增值稅退稅審批速度加快，2010 年軟件增值稅退稅比 2009 年增 長(zhǎng) 1205.84 萬元。 合理控制費(fèi)用，減少采購成本。 3.銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用 2010 年全年銷售費(fèi)用 3,721.58 萬元，比 2009 年增長(zhǎng) 239.96 萬 元，而每萬元銷售費(fèi)用減少 76.57 元。增加銷售費(fèi)用原因如下： 15 運(yùn)輸費(fèi)增加 64.58 萬元，一方面物價(jià)上漲導(dǎo)致運(yùn)輸成本上升，另 一方

29、面公司銷售收入增長(zhǎng)，商品運(yùn)輸數(shù)量增加。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)增加 66.97 萬元，廣告費(fèi)增加 59.86 萬元，為減少房 地產(chǎn)調(diào)控政策對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響，公司加大了營(yíng)銷力度而增加費(fèi)用。 產(chǎn)品質(zhì)量保證(維修費(fèi)) 增加 30.14 萬元，根據(jù)會(huì)計(jì)政策計(jì)提質(zhì) 量保證金增長(zhǎng)。 另一方面，公司減少不必要的費(fèi)用支出。2010 年汽車費(fèi)減少 32.57 萬元，展覽費(fèi)減少 45.94 萬元。 2010 年銷售費(fèi)用總額增加，但 2010 年及 2009 年每萬元銷售額 所花費(fèi)的銷售費(fèi)用反而下降： 201020009增減額 每萬元銷每萬元銷每萬元銷10 年每萬元銷 項(xiàng)目費(fèi)用總額售額所花費(fèi)用總額售額所花費(fèi)用總額售額所花售額所

30、花費(fèi)用 （萬元）費(fèi)用（元） （萬元） 費(fèi)用（元） （萬元）費(fèi)用（元） 與 09 相比 銷售費(fèi)用3,721.581,529.133,481.621,605.70239.96-76.57-4.77 2010 年與 2009 年的銷售費(fèi)用對(duì)比如下： 工資 福利費(fèi) 勞動(dòng)保險(xiǎn) 住房公積金 差旅費(fèi) 運(yùn)輸費(fèi) 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 項(xiàng)目2010 年 1,169.36 5.55 73.50 16.22 261.97 260.99 301.64 2009 年 1,198.08 6.58 67.29 15.39 263.41 196.41 234.67 增加額 -28.72 -1.03 6.21 0.83 -1.44 64.

31、58 66.97 增長(zhǎng)率 -2.40% -15.65% 9.23% 5.39% -0.55% 32.88% 28.54% 16 折舊費(fèi) 辦公費(fèi) 廣告費(fèi) 展覽費(fèi) 產(chǎn)品質(zhì)量保證(維修費(fèi)) 水電費(fèi) 電話費(fèi) 通訊補(bǔ)助 汽車費(fèi) 稅金 招聘費(fèi) 租金 物業(yè)管理費(fèi) 會(huì)員費(fèi) 咨詢服務(wù)費(fèi) 培訓(xùn)費(fèi) 會(huì)議費(fèi) 合計(jì) 17.13 262.04 344.29 8.74 245.72 26.53 16.30 20.13 453.50 0.33 1.57 199.80 0.88 0.23 1.92 2.52 30.71 3,721.58 16.73 166.04 284.43 54.68 215.58 21.40 10.97

32、19.50 486.07 0.11 0.10 223.39 0.66 0.06 0.06 0.00 0.00 3,481.62 0.40 96.00 59.86 -45.94 30.14 5.13 5.33 0.63 -32.57 0.22 1.47 -23.59 0.22 0.17 1.86 2.52 30.71 239.96 2.39% 57.82% 21.05% -84.02% 13.98% 23.97% 48.59% 3.23% -6.70% 200.00% 1470.00% -10.56% 33.33% 283.33% 3100.00% 0.00% 0.00% 6.89% 4管理費(fèi)用

33、管理費(fèi)用 管理費(fèi)用 2010 年 3,036.71 萬元，比 2009 年增長(zhǎng) 546.96 萬元， 增長(zhǎng)主要原因： 管理人員工資及勞務(wù)增加 73.81 萬元，在公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，適 當(dāng)提高管理人員及研發(fā)人員的工資。 稅金增加 173.42 萬元。 17 研究開發(fā)費(fèi)增加 270.51 萬元，為提高產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，公司 不斷加大研發(fā)支出。 2010 年管理費(fèi)用總額有所增加，但 2010 和 2009 年每萬元銷售 收入所花費(fèi)的管理費(fèi)用反而下降： 20102009增減額 10 年每萬 項(xiàng)目 費(fèi)用總額 （萬元） 每萬元銷售 額所花費(fèi)用 （元） 費(fèi)用總額 （萬元） 每萬元銷 售額所花 費(fèi)用（元） 費(fèi)

34、用總額 （萬元） 每萬元銷 售額所花 費(fèi)用（元） 元銷售額 所花費(fèi)用 與 09 相比 管理費(fèi)用3,036.711247.732489.751148.26546.9699.478.63% 2010 和 2009 年每萬元銷售額所花費(fèi)用對(duì)比如下： 項(xiàng)目 工資 福利費(fèi) 勞動(dòng)保險(xiǎn) 住房公積金 差旅費(fèi) 運(yùn)輸費(fèi) 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 折舊費(fèi) 辦公費(fèi) 水電費(fèi) 電話費(fèi) 通訊補(bǔ)助 培訓(xùn)費(fèi) 汽車費(fèi) 稅金 2010 年 469.26 174.38 21.59 5.46 52.5 0.04 39.39 45.48 83.86 13.39 19.19 0.12 21.93 45.04 281.78 2009 年 288.71 1

35、87.82 28.54 4.45 60.98 0.03 37.38 41.18 84.91 11.46 19.26 0.54 8.86 52.23 108.36 增加額 180.55 -13.44 -6.95 1.01 -8.48 0.01 2.01 4.3 -1.05 1.93 -0.07 -0.42 13.07 -7.19 173.42 增長(zhǎng)率 62.54% -7.16% -24.35% 22.70% -13.91% 33.33% 5.38% 10.44% -1.24% 16.84% -0.36% -77.78% 147.52% -13.77% 160.04% 6 18 無形資產(chǎn)攤銷 研究

36、開發(fā)費(fèi) 招聘費(fèi) 物業(yè)管理費(fèi) 會(huì)議費(fèi) 會(huì)員費(fèi) 咨詢服務(wù)費(fèi) 勞務(wù)費(fèi) 認(rèn)證檢測(cè)費(fèi) 環(huán)境綠化費(fèi) 租金 宣傳費(fèi) 合計(jì) 18.81 1467.04 3.69 36.89 149.27 10.64 61.09 1.3 7.73 0.09 0.76 3036.71 10.1 1196.53 8.79 36.04 52.51 8.18 126.26 112.74 0.08 3.81 0 0 2489.75 8.71 270.51 -5.1 0.85 96.76 2.46 -65.17 -106.74 1.22 3.92 0.09 0.76 546.96 86.24% 22.61% -58.02% 2.36% 184.27% 30.07% -51.62% -94.68% 1525.00% 102.89% 21.97% 5營(yíng)業(yè)外收入營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外收入同比增長(zhǎng) 1,358.99 萬元，營(yíng)業(yè)外收入增長(zhǎng)主要為軟 件增值稅退稅及政府補(bǔ)助增長(zhǎng)。2010 年軟件增值稅退稅及政府補(bǔ)助 比 2009 年增長(zhǎng) 1205.84 萬元、146.09 萬元。 2010 年和 2009 年?duì)I業(yè)外收入構(gòu)成如下： 項(xiàng)目 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 物流公司賠款 政府補(bǔ)助 增值稅退稅 2010 0.00 0.34 163.77 1,864.96 2009 0.56 0.90