商業(yè)銀行公司治理指引意見(jiàn)稿

1、商業(yè)銀行公司治理指引意見(jiàn)稿 （征求意見(jiàn)稿） 第一章總則 第一條為進(jìn)一步完善商業(yè)銀行公司治理，促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和 健康進(jìn)展，愛(ài)護(hù)存款人和其他利益有關(guān)者的合法權(quán)益，按照中華人民共 和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督治理法、中華人民共和國(guó)商 業(yè)銀行法和其他有關(guān)法律、法規(guī)，制定本指引。 第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)置的商業(yè) 銀行、經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)實(shí)行股份制改革的金融資產(chǎn)治理公司適用本指引。 第三條 本指引所稱的商業(yè)銀行公司治理是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān) 事會(huì)、高級(jí)治理層、股東及其他利益有關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架 構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、

2、鼓舞 約束等治理運(yùn)行機(jī)制。 第四條 商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循各治理主體獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、 相互合作、和諧運(yùn)轉(zhuǎn)的原則，建立合理的鼓舞、約束機(jī)制，科學(xué)、高效地 進(jìn)行決策、執(zhí)行和監(jiān)督。 第五條 各治理主體應(yīng)由具備良好的專業(yè)背景、業(yè)務(wù)技能、職業(yè)操守 和從業(yè)體會(huì)的人員組成，并在以下方面得到充分體現(xiàn)： 確保商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)； 確保商業(yè)銀行培養(yǎng)審慎的信貸文化； 確保商業(yè)銀行履行良好的社會(huì)責(zé)任； 確保商業(yè)銀行愛(ài)護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán) 益。 第六條各治理主體及其成員依法享有權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)，共同愛(ài)護(hù)商 業(yè)銀行整體利益，不應(yīng)損害商業(yè)銀行利益或?qū)⒆陨砝媪桉{于商業(yè)銀行利 益之上。 第七條 商業(yè)銀行良好公司治理應(yīng)當(dāng)至

3、少包括以下內(nèi)容： （一）健全的組織架構(gòu)； 清晰的職責(zé)邊界； 責(zé)任; （四） （五） 科學(xué)的進(jìn)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則與良好的社會(huì) 有效的風(fēng)險(xiǎn)治理與內(nèi)部操縱; 合理的鼓舞約束機(jī)制； 完善的信息披露制度。 第八條商業(yè)銀行章程是銀行公司治理的差不多文件，對(duì)股東大 會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)治理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等做出制度安 排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項(xiàng)。 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定章程并按照自身進(jìn)展及有關(guān)法律法規(guī)要求及時(shí)修改 完善章程。 第二章 第一節(jié) 第九條 格資料真實(shí)、 公司治理架構(gòu) 股東和股東大會(huì) 股東應(yīng)當(dāng)依法對(duì)商業(yè)銀行履行誠(chéng)信義務(wù)，確保提交的股東資 完整、有效。要緊股東還應(yīng)完整、及

4、時(shí)、準(zhǔn)確地向董事會(huì)披 露關(guān)聯(lián)方情形，并承諾當(dāng)關(guān)聯(lián)關(guān)系發(fā)生變化時(shí)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。 本指引所稱要緊股東是指能夠直截了當(dāng)、間接、共同持有或操縱商業(yè) 銀行百分之五以上股份或表決權(quán)以及對(duì)商業(yè)銀行決策有重大阻礙的股東。 。關(guān)銀行 第十條 股東專門(mén)是要緊股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī) 章及商業(yè)銀行章程行使出資人權(quán)益，不應(yīng)謀取不當(dāng)利益，不應(yīng)干預(yù)董事會(huì)、 高級(jí)治理層按照章程享有的決策權(quán)和治理權(quán)，不應(yīng)越過(guò)董事會(huì)和高級(jí)治理 層直截了當(dāng)干預(yù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)治理，不應(yīng)損害商業(yè)銀行利益和其他利益有 關(guān)者合法權(quán)益。 第十一條股東專門(mén)是要緊股東應(yīng)支持銀行董事會(huì)制定合理的資本規(guī) 劃，使銀行資本連續(xù)地滿足監(jiān)管要求。當(dāng)銀行資本不能滿

5、足監(jiān)管要求時(shí)， 應(yīng)制定資本補(bǔ)充打算使資本充足率限期內(nèi)達(dá)到監(jiān)管要求，逾期沒(méi)有達(dá)到監(jiān) 管要求，應(yīng)當(dāng)降低分紅比例甚至停止分紅，并通過(guò)增加核心資本等方式補(bǔ) 充資本。要緊股東不應(yīng)阻礙其它股東對(duì)銀行補(bǔ)充資本或合格的新股東進(jìn)入。 第十二條要緊股東應(yīng)以書(shū)面形式作出資本補(bǔ)充和流淌性支持的長(zhǎng)期 承諾，并作為商業(yè)銀行資本規(guī)劃和流淌性應(yīng)急打算的一部分。 第十三條股東獲得本行授信的條件不得優(yōu)于其他客戶同類授信的條 件。 第十四條 商業(yè)銀行不得同意本行股票為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。 股東專門(mén)是要緊股東需以本行股票為自己或他人向本行以外的金融機(jī) 構(gòu)擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)事前告知本行董事會(huì)。 股東在本行借款余額超過(guò)其持有經(jīng)審計(jì)的上一年度股權(quán)凈值，

6、不得將 本行股票進(jìn)行質(zhì)押。 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，股東專門(mén)是要緊股東在本行授信逾期時(shí)， 應(yīng)對(duì)其在股東大會(huì)和派出董事在董事會(huì)上的表決權(quán)進(jìn)行限制。 第十五條 股東應(yīng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定的 程序提名董事、監(jiān)事候選人。 同一股東不得同時(shí)提名董事和監(jiān)事人選；同一股東提名的董事（監(jiān)事） 人選已擔(dān)任董事（監(jiān)事）職務(wù)，在其任職期屆滿前，該股東不得再提名監(jiān) 事（董事）候選人。因?qū)ｉT(mén)股權(quán)結(jié)構(gòu)需要豁免的，應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督治理 部門(mén)提出申請(qǐng)，并講明理由。 同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過(guò)董事會(huì)成員總數(shù)的三 分之一。 第十六條 股東大會(huì)依據(jù)公司法和商業(yè)銀行章程行使職權(quán)。 第十七條 股

7、東大會(huì)會(huì)議包括年會(huì)和臨時(shí)會(huì)議。 股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)由董事會(huì)召集，并應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度終止后六個(gè)月內(nèi) 召開(kāi)。因?qū)ｉT(mén)情形需延期召開(kāi)的，應(yīng)向銀行業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)報(bào)告，并講明 延期召開(kāi)的事由。 股東大會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)實(shí)行律師見(jiàn)證制度，并由律師出具法律意見(jiàn)書(shū)。法 律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)對(duì)股東大會(huì)召開(kāi)程序、出席股東大會(huì)的股東資格、股東大會(huì) 決議內(nèi)容等事項(xiàng)的合法性發(fā)表意見(jiàn)。 股東大會(huì)的會(huì)議議程和會(huì)議議題應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)依法、公平、合理地進(jìn) 行安排，確保股東大會(huì)能夠?qū)γ總€(gè)議題進(jìn)行充分的討論。 第十八條 股東大會(huì)議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)制定，并經(jīng)股東 大會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。 股東大會(huì)議事規(guī)則包括通知、提案機(jī)制、召開(kāi)方式、文件預(yù)備、表決

8、形式、會(huì)議記錄及簽署、關(guān)聯(lián)股東的回避等。 第二節(jié)董事會(huì) 第十九條董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和治理承擔(dān)最終 責(zé)任，除依據(jù)公司法等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程行使職責(zé)外，董事會(huì) 在履行職責(zé)時(shí)還應(yīng)專門(mén)關(guān)注： （一）制定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)進(jìn)展戰(zhàn)略并監(jiān)督戰(zhàn)略實(shí)施； （二）制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)治理和內(nèi)部操縱政策； （三）制定資本規(guī)劃，承擔(dān)資本充足率治理最終責(zé)任； （四）定期評(píng)估并完善商業(yè)銀行公司治理； （五）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行信息披露，并對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí) 性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性承擔(dān)最終責(zé)任； （六）監(jiān)督并確保高級(jí)治理層有效履行治理職責(zé)； （七）關(guān)注和愛(ài)護(hù)存款人和其他利益有關(guān)者利益； （八

9、）關(guān)注銀行與股東專門(mén)是要緊股東之間的利益沖突，建立利益沖 突識(shí)不、審查和治理機(jī)制等。 第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)按照其規(guī)模和業(yè)務(wù)狀況，確定合理的董事會(huì)人 數(shù)及構(gòu)成。 第二十一條董事會(huì)由執(zhí)行董事和非執(zhí)行董事（包括股權(quán)董事、獨(dú)立 董事）組成。 執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事職務(wù)外的其他高級(jí)經(jīng)營(yíng)治理職務(wù) 的董事。 非執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行不擔(dān)任經(jīng)營(yíng)治理職務(wù)的董事。 獨(dú)立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商 業(yè)銀行及其要緊股東不存在任何可能阻礙其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判定關(guān)系的董 事。 第二十二條董事會(huì)應(yīng)按照商業(yè)銀行情形單獨(dú)或合并設(shè)置其專門(mén)委員 會(huì)，如戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)、關(guān)

10、聯(lián)交易操縱委員會(huì)、 提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等。 戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)治理目標(biāo)和長(zhǎng)期進(jìn)展戰(zhàn)略，監(jiān)督、 檢查年度經(jīng)營(yíng)打算、投資方案的執(zhí)行情形。 審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)檢查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)狀況，會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)狀況 和財(cái)務(wù)報(bào)告程序；負(fù)責(zé)商業(yè)銀行年度審計(jì)工作，并就審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)告信 息真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性作出判定性報(bào)告，提交董事會(huì)審議。 風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督高級(jí)治理層關(guān)于資本和信用風(fēng)險(xiǎn)、流淌性風(fēng) 險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)的操盡情形，對(duì)商 業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)政策、治理狀況及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行定期評(píng)估，提出完善商業(yè) 銀行風(fēng)險(xiǎn)治理和內(nèi)部操縱的意見(jiàn)。 關(guān)聯(lián)交易操縱委員會(huì)負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易

11、的治理、審查和批準(zhǔn)，操縱關(guān)聯(lián)交 易風(fēng)險(xiǎn)。 提名委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定董事和高級(jí)治理層成員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)董 事和高級(jí)治理層成員的任職資格進(jìn)行初步審核，并向董事會(huì)提出建議。 薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)審議全行薪酬治理制度和政策，擬定董事和高級(jí)治理 層的薪酬方案，并向董事會(huì)提出薪酬方案建議，監(jiān)督方案實(shí)施。 第二十三條董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)向董事會(huì)提供專業(yè)意見(jiàn)或按照董事會(huì) 授權(quán)就專業(yè)事項(xiàng)進(jìn)行決策。 各有關(guān)專門(mén)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期與高級(jí)治理層及部門(mén)交流商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和 風(fēng)險(xiǎn)狀況，并提出意見(jiàn)和建議。 第二十四條 各專門(mén)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有與專門(mén)委員會(huì)職責(zé)相適應(yīng)的 專業(yè)知識(shí)和工作體會(huì)，各專門(mén)委員會(huì)負(fù)責(zé)人原則上不宜兼任。 提名委員會(huì)、薪酬

12、委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易操縱委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由 獨(dú)立董事?lián)呜?fù)責(zé)人，其中關(guān)聯(lián)交易操縱委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)中獨(dú)立董事 原則上應(yīng)占半數(shù)以上。 審計(jì)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)和會(huì)計(jì)等某一方面的專業(yè)知識(shí)和 工作體會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)負(fù)責(zé)人應(yīng)具有對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判定與治理體會(huì)， 并能明白得和講明商業(yè)銀行已使用的風(fēng)險(xiǎn)治理模型。 第二十五條 董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，能夠設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)和副董 事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。 商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)分設(shè)，董事長(zhǎng)不得由控股股東法定代表人 或要緊負(fù)責(zé)人兼任；商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)原則上不得兼任下設(shè)公司董事 長(zhǎng)。因?qū)ｉT(mén)情形需要豁免的，應(yīng)向銀行業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)申請(qǐng)核準(zhǔn)，

13、并講明 理由。 第二十六條 董事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)當(dāng)召開(kāi)四次。董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的 召開(kāi)程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。 第二十七條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的董事會(huì)議事規(guī)則，包括通知、 文件預(yù)備、召開(kāi)方式、表決形式、提案機(jī)制、會(huì)議記錄及其簽署、董事會(huì) 授權(quán)規(guī)則等，并報(bào)股東大會(huì)審議通過(guò)。 董事會(huì)議事規(guī)則中應(yīng)包括各項(xiàng)議案的提案機(jī)制和程序，明確各治理主 體在提案中的權(quán)益和義務(wù)。在會(huì)議記錄中明確記載各項(xiàng)議案的提案方。 第二十八條 董事會(huì)各專門(mén)委員會(huì)議事規(guī)則和工作程序由董事會(huì)制 定。各專門(mén)委員會(huì)應(yīng)制定年度工作打算并定期召開(kāi)會(huì)議。 第二十九條董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)董事出席方可舉行。董事會(huì)做出 決議，必須經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)通

14、過(guò)。 董事會(huì)會(huì)議可采納會(huì)議表決（包括視頻會(huì)議）和通訊表決兩種表決方 式，實(shí)行一人一票。 商業(yè)銀行章程或董事會(huì)議事規(guī)則應(yīng)對(duì)董事會(huì)采取通訊表決的條件和程 序進(jìn)行規(guī)定。董事會(huì)會(huì)議采取通訊表決方式時(shí)應(yīng)講明理由。 商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方 案、聘任或解聘高級(jí)治理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動(dòng)以及財(cái)務(wù)重 組等重大事項(xiàng)不應(yīng)米取通訊表決方式，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)三分之二以上董事通 過(guò)。 第三十條 董事會(huì)召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)事先通知監(jiān)事會(huì)派員列席。 董事會(huì)在履行職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)。 第三十一條銀行業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管意見(jiàn)及商業(yè)銀行 整改情形應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)

15、上予以通報(bào)。 第三節(jié)監(jiān)事會(huì) 第三十二條 監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，除依 據(jù)公司法等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程行使職責(zé)外，監(jiān)事會(huì)在履行職責(zé) 時(shí)還應(yīng)專門(mén)關(guān)注： （一）監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí) 際的進(jìn)展戰(zhàn)略； （二）定期對(duì)董事會(huì)制定的進(jìn)展戰(zhàn)略科學(xué)性、合理性和有效性進(jìn)行評(píng) 估，形成評(píng)估報(bào)告； （三）對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)治理和內(nèi)部操縱等進(jìn) 行監(jiān)督檢查并督促整改； （四）對(duì)董事及獨(dú)立董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督； （五）對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)治理人員履職情形進(jìn)行 綜合評(píng)判； （六）對(duì)全行薪酬治理制度和政策及高級(jí)治理人員 薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督； （七）定期與銀行

16、業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)溝通商業(yè)銀行情 況等。 第三十三條監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān) 事和股東代表監(jiān)事組成。 外部監(jiān)事與商業(yè)銀行及其要緊股東之間不應(yīng)存在阻礙其獨(dú)立判定的關(guān) 系。 第三十四條 監(jiān)事會(huì)可按照情形設(shè)置提名委員會(huì)和監(jiān)督委員會(huì)。 提名委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂監(jiān)事的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)監(jiān)事候選人的任職資 格進(jìn)行初步審核，并向監(jiān)事會(huì)提出建議；對(duì)董事及獨(dú)立董事的選聘程序進(jìn) 行監(jiān)督；對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)治理人員履職情形進(jìn)行綜合評(píng)判并向監(jiān)事會(huì) 報(bào)告；對(duì)全行薪酬治理制度和政策及高級(jí)治理人員薪酬方案的科學(xué)性、合 理性進(jìn)行監(jiān)督。 提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)呜?fù)責(zé)人。 監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂對(duì)本行財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督

17、方案并實(shí)施有關(guān)檢查，監(jiān) 督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí)際的進(jìn)展戰(zhàn)略， 對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)治理和內(nèi)部操縱等進(jìn)行監(jiān)督檢查。 第三十五條 監(jiān)事會(huì)主席（監(jiān)事長(zhǎng)）應(yīng)由專職人員擔(dān)任，且至少應(yīng)當(dāng) 具有財(cái)務(wù)、審計(jì)、金融、法律等某一方面專業(yè)知識(shí)和工作體會(huì)。 第三十六條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，包括通知、 文件預(yù)備、召開(kāi)方式、表決形式、會(huì)議記錄及其簽署等。監(jiān)事會(huì)例會(huì)每年 至少應(yīng)當(dāng)召開(kāi)四次。監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議召開(kāi)程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。 第三十七條監(jiān)事會(huì)在履職過(guò)程中有權(quán)要求董事會(huì)和高級(jí)治理層提供 信息披露、審計(jì)等方面的必要信息。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，能夠指派監(jiān)事列 席高級(jí)治理層會(huì)議。

18、 第三十八條監(jiān)事會(huì)能夠獨(dú)立聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)就有關(guān)工作提供專業(yè)協(xié) 助。 第四節(jié)高級(jí)治理層 第三十九條 高級(jí)治理層由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū) 及監(jiān)管部門(mén)認(rèn)定的其它高級(jí)治理人員組成。 第四十條高級(jí)治理層按照商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)治理 活動(dòng)，確保銀行經(jīng)營(yíng)與董事會(huì)所制定批準(zhǔn)的進(jìn)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、各項(xiàng)政 策流程和程序相一致。 高級(jí)治理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)同意監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。高級(jí)治理層依法在 其職權(quán)范疇內(nèi)的經(jīng)營(yíng)治理活動(dòng)不應(yīng)受干預(yù)。 第四十一條 高級(jí)治理層應(yīng)當(dāng)建立向董事會(huì)及其專門(mén)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì) 及其專門(mén)委員會(huì)信息報(bào)告制度，明確信息的種類、內(nèi)容、時(shí)刻和方式等， 確保董事、監(jiān)事能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地獵取各

19、類信息。 第四十二條高級(jí)治理層應(yīng)當(dāng)建立和完善各項(xiàng)會(huì)議制度，并制定相應(yīng) 議事規(guī)則。 第四十三條 行長(zhǎng)按照法律、行政法規(guī)、商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán), 行使有關(guān)職權(quán)。 第三章 董事、監(jiān)事、高級(jí)治理人員 第一節(jié) 董事 第四十四條商業(yè)銀行應(yīng)制定規(guī)范、公布的董事選舉程序，經(jīng)股東 大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。 第四十五條 董事提名及選舉的一樣程序?yàn)椋?（一）在商業(yè)銀行章程規(guī)定的董事會(huì)人數(shù)范疇內(nèi)，按照擬選任人數(shù)， 能夠由上一屆董事會(huì)提名委員會(huì)提出董事候選人名單；單獨(dú)或者合計(jì)持有 商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)百分之三以上股東能夠向董事會(huì)提出董 事候選人； （二）董事會(huì)提名委員會(huì)對(duì)董事候選人的任職資格和條件進(jìn)行初步審 核，

20、合格人選提交董事會(huì)審議；經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，以書(shū)面提案方式向 股東大會(huì)提出董事候選人； （三）董事候選人應(yīng)在股東大會(huì)召開(kāi)之前做出書(shū)面承諾，同意同意提 名，承諾公布披露的資料真實(shí)、完整并保證當(dāng)選后切實(shí)履行董事義務(wù)； （四）董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前按照法律、法規(guī)和商業(yè)銀行章程 規(guī)定向股東披露董事候選人詳細(xì)資料，保證股東在投票時(shí)對(duì)候選人有足夠 的了解； （五）股東大會(huì)對(duì)每位董事候選人逐一進(jìn)行表決； （六）遇有臨時(shí)增補(bǔ)董事，由董事會(huì)提名委員會(huì)或符合提名條件的股 東提出，股東大會(huì)予以選舉或更換。 第四十六條 獨(dú)立董事提名及選舉程序還應(yīng)遵循以下原則： （一）董事會(huì)提名委員會(huì)、單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行

21、的有表決 權(quán)股份總數(shù)百分之一以上股東能夠向董事會(huì)提出獨(dú)立董事候選人，差不多 提名董事的股東不得再提名獨(dú)立董事。 （二）被提名的獨(dú)立董事應(yīng)由董事會(huì)提名委員會(huì)進(jìn)行資質(zhì)審查，審查 重點(diǎn)包括獨(dú)立性、專業(yè)知識(shí)、體會(huì)和能力等； （三）獨(dú)立董事的選聘應(yīng)要緊遵循市場(chǎng)原則。 第四十七條 董事應(yīng)當(dāng)符合銀行業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)所規(guī)定的任職條件， 董事任職資格須經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)審核。 董事任期由商業(yè)銀行章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)三年。董事任期 屆滿，連選能夠連任。獨(dú)立董事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)刻累計(jì)不得超過(guò) 六年。 第四十八條董事依法有權(quán)了解商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情形和財(cái)務(wù) 狀況，并對(duì)其他董事和高級(jí)治理層成員履行職責(zé)

22、情形實(shí)施監(jiān)督。 第四十九條 董事對(duì)商業(yè)銀行負(fù)有忠實(shí)和勤奮義務(wù)。董事應(yīng)當(dāng)按照有 關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)。 第五十條董事不能夠在可能發(fā)生利益沖突的金融機(jī)構(gòu)兼任董事，如 在其他金融機(jī)構(gòu)任職，應(yīng)事先告知商業(yè)銀行，并承諾上述職務(wù)之間不存在 利益沖突。 獨(dú)立董事不應(yīng)在超過(guò)兩家商業(yè)銀行同時(shí)任職。 第五十一條 董事應(yīng)當(dāng)投入足夠的時(shí)刻履行職責(zé)。董事應(yīng)當(dāng)每年親自 出席至少三分之二以上的董事會(huì)會(huì)議。 董事因故不能出席，能夠書(shū)面托付同類不其他董事代為出席。 董事在董事會(huì)會(huì)議上應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、專業(yè)、客觀地發(fā)表意見(jiàn)。 第五十二條 董事個(gè)人直截了當(dāng)或者間接與商業(yè)銀行已有或者打算中 的合同、交易、安排

23、有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)，均應(yīng)將關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度及時(shí)告 知董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易操縱委員會(huì)，同時(shí)在審議有關(guān)事項(xiàng)時(shí)做必要的回避。 第五十三條 股權(quán)董事應(yīng)當(dāng)主動(dòng)履行股東與商業(yè)銀行之間的溝通職責(zé), 重點(diǎn)關(guān)注股東與商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易情形并支持商業(yè)銀行制定資本補(bǔ)充規(guī) 劃。 第五十四條獨(dú)立董事履行職責(zé)時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)審議事項(xiàng)發(fā)表客觀、 公平的獨(dú)立意見(jiàn)，并重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)： 重大關(guān)聯(lián)交易的合法性和公允性； 利潤(rùn)分配方案； 高級(jí)治理人員的聘任和解聘； （四） （五） （六） 可能造成商業(yè)銀行重大缺失的事項(xiàng)； 可能損害存款人、中小股東和其它利益有關(guān)者利益的事項(xiàng)； 外部審計(jì)師的聘任等。 第五十五條獨(dú)立董事每年在商業(yè)銀行工作時(shí)刻不得少

24、于十五個(gè)工作 日，擔(dān)任審計(jì)委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)負(fù)責(zé)人的董事在 商業(yè)銀行工作時(shí)刻不得少于二十五個(gè)工作日。 第五十六條 董事應(yīng)按要求參加培訓(xùn)，了解董事的權(quán)益和義務(wù)，熟悉 有關(guān)法律法規(guī)，把握應(yīng)具備的有關(guān)知識(shí)。 第五十七條商業(yè)銀行應(yīng)規(guī)定董事在商業(yè)銀行的最低工作時(shí)刻，并建 立董事履職檔案，完整記錄董事參加董事會(huì)會(huì)議次數(shù)、獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)、建 議及其被采納情形等，作為對(duì)董事評(píng)判的依據(jù)。 第二節(jié)監(jiān)事 第五十八條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定， 忠實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。 第五十九條 監(jiān)事和外部監(jiān)事的提名及選舉程序應(yīng)參照董事和獨(dú)立董 事的提名及選舉程序。 股東監(jiān)事和外部監(jiān)事由股東大會(huì)選

25、舉和罷免；職工代表出任的監(jiān)事由 銀行職工民主選舉產(chǎn)生或更換。 第六十條 監(jiān)事任期每屆為三年。監(jiān)事任期屆滿，連選能夠連任，外 部監(jiān)事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)刻累計(jì)不得超過(guò)六年。 第六十一條監(jiān)事應(yīng)主動(dòng)參加監(jiān)事會(huì)組織的監(jiān)督檢查活動(dòng)，依法有權(quán) 進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查、取證，并實(shí)事求是提出咨詢題和監(jiān)督意見(jiàn)。 第六十二條 監(jiān)事應(yīng)每年至少親自出席三分之二的監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事 因故不能出席，能夠書(shū)面托付同類不其他監(jiān)事代為出席。監(jiān)事連續(xù)兩次未 能親自出席會(huì)議，也不托付其他監(jiān)事出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議的，視為不能履職。 股東監(jiān)事和外部監(jiān)事每年在商業(yè)銀行工作時(shí)刻不得少于十五個(gè)工作 日。 職工監(jiān)事享有參與涉及職員切身利益的規(guī)章制度制定權(quán)益，

26、并應(yīng)主動(dòng) 參與其執(zhí)行情形的檢查。 第六十三條監(jiān)事能夠列席董事會(huì)會(huì)議，對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢 或者建議，但不享有表決權(quán)。列席董事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)將會(huì)議情形報(bào)告 監(jiān)事會(huì)。 第六十四條 監(jiān)事的薪酬應(yīng)由股東大會(huì)審議確定，董事會(huì)不得干預(yù)監(jiān) 事薪酬標(biāo)準(zhǔn)。 第三節(jié)高級(jí)治理人員 第六十五條 高級(jí)治理人員應(yīng)通過(guò)銀行業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)的任職資格審 查。 第六十六條 高級(jí)治理人員應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)信原則，審慎、勤奮地在其職 權(quán)范疇內(nèi)行使職權(quán)，不得為自己或他人謀取屬于本商業(yè)銀行的商業(yè)機(jī)會(huì)， 不得同意與本商業(yè)銀行交易有關(guān)的利益。 高級(jí)治理人員原則上不得在沒(méi)有股權(quán)投資的其他經(jīng)濟(jì)組織兼職，在經(jīng) 銀行業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)批準(zhǔn)的銀行附屬機(jī)構(gòu)兼

27、職除外。 第六十七條 高級(jí)治理人員應(yīng)當(dāng)按照董事會(huì)要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整 地向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng) 營(yíng)前景等情形。 第六十八條 高級(jí)治理人員應(yīng)當(dāng)同意監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，定期向監(jiān)事會(huì)提供 有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情形信 息，不得阻止、阻礙監(jiān)事會(huì)依職權(quán)進(jìn)行的檢查、審計(jì)等活動(dòng)。 第六十九條高級(jí)治理人員對(duì)董事會(huì)違反任免規(guī)定的行為，有權(quán)要求 監(jiān)事會(huì)提出異議，并向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。 第四章 進(jìn)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則和社會(huì)責(zé)任 第七十條 商業(yè)銀行應(yīng)兼顧股東、存款人和其他利益有關(guān)者利益，制 定清晰的進(jìn)展戰(zhàn)略和良好的價(jià)值準(zhǔn)則，并確保在全行得到有效貫徹。 第七

28、十一條商業(yè)銀行進(jìn)展戰(zhàn)略應(yīng)重點(diǎn)涵蓋中長(zhǎng)期進(jìn)展規(guī)劃、戰(zhàn)略目 標(biāo)、經(jīng)營(yíng)理念、市場(chǎng)定位、資本治理和風(fēng)險(xiǎn)治理等方面的內(nèi)容。 商業(yè)銀行在關(guān)注總體進(jìn)展戰(zhàn)略基礎(chǔ)上，還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注人才戰(zhàn)略和信息 技術(shù)戰(zhàn)略等配套戰(zhàn)略。 第七十二條商業(yè)銀行進(jìn)展戰(zhàn)略由董事會(huì)負(fù)責(zé)制定并向股東大會(huì)報(bào) 告。董事會(huì)在制定進(jìn)展戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)充分考慮商業(yè)銀行所處的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、 市場(chǎng)環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力和自身比較優(yōu)勢(shì)等因素，明確市場(chǎng)定位，突出差 異化和特色化，持續(xù)提升商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力。 第七十三條董事會(huì)在制定資本治理戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)充分考慮商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn) 及其進(jìn)展趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)治理水平及承擔(dān)能力、資本結(jié)構(gòu)、資本質(zhì)量、資本補(bǔ) 充渠道以及長(zhǎng)期補(bǔ)充資本的能力等因素，并督促

29、高級(jí)治理層具體執(zhí)行。 第七十四條商業(yè)銀行應(yīng)制定中長(zhǎng)期信息科技規(guī)劃，建立健全治理組 織和技術(shù)架構(gòu)成熟、運(yùn)行安全穩(wěn)固、應(yīng)用豐富靈活、治理科學(xué)高效的信息 科技體系，并確保信息科技建設(shè)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管控的有效支持。 第七十五條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全人才聘請(qǐng)、開(kāi)發(fā)、評(píng)估、鼓舞、使 用和規(guī)劃的科學(xué)機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)人力資源配置市場(chǎng)化，推動(dòng)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn) 可連續(xù)進(jìn)展。 第七十六條商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)定期對(duì)進(jìn)展戰(zhàn)略進(jìn)行評(píng)估與審議，確 保商業(yè)銀行進(jìn)展戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)情形和市場(chǎng)環(huán)境變化相適應(yīng)。 監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)展戰(zhàn)略的制定、實(shí)施與評(píng)估進(jìn)行監(jiān)督。 高級(jí)治理層應(yīng)在商業(yè)銀行進(jìn)展戰(zhàn)略框架下制定科學(xué)合理的年度經(jīng)營(yíng)治 理目標(biāo)與打算。

30、 第七十七條 商業(yè)銀行應(yīng)樹(shù)立具有社會(huì)責(zé)任感的價(jià)值準(zhǔn)則、企業(yè)文化 和經(jīng)營(yíng)理念，以此鼓舞全體職員更好地履職。 第七十八條 商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)核準(zhǔn)包括董事會(huì)自身、高級(jí)治理層 及全行職員應(yīng)遵循的職業(yè)規(guī)范與公司價(jià)值準(zhǔn)則。 高級(jí)治理層負(fù)責(zé)制定包括全行各部門(mén)治理人員和業(yè)務(wù)人員的行為規(guī) 范，明確具體的咨詢責(zé)條款，并建立相應(yīng)處理機(jī)制。 第七十九條商業(yè)銀行應(yīng)鼓舞職員通過(guò)合法渠道對(duì)有關(guān)違法、違規(guī)和 違反職業(yè)道德的行為予以報(bào)告，并充分愛(ài)護(hù)職員合法權(quán)益。 第八十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)公益事業(yè)等方面履行社 會(huì)責(zé)任，主動(dòng)配合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策，并在制定進(jìn)展戰(zhàn)略時(shí)予以體現(xiàn), 同時(shí)定期向公眾披露社會(huì)責(zé)任報(bào)告。 商業(yè)

31、銀行應(yīng)支持國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，愛(ài)護(hù)和節(jié)約資源，促進(jìn)社 會(huì)可連續(xù)進(jìn)展。 第八十一條 商業(yè)銀行應(yīng)遵守公平、安全、有序的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)秩序，以 優(yōu)質(zhì)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，持續(xù)改進(jìn)金融服務(wù)，愛(ài)護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，連續(xù) 為國(guó)家、股東、職員、客戶和社會(huì)公眾制造價(jià)值。 第五章 風(fēng)險(xiǎn)治理與內(nèi)部操縱 第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)治理 第八十二條商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)治理承擔(dān)最終責(zé)任。 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)按照銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、進(jìn)展規(guī)模和速度，建立全面的 風(fēng)險(xiǎn)治理戰(zhàn)略、政策和程序，確定銀行面臨的要緊風(fēng)險(xiǎn)、適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)限額 和風(fēng)險(xiǎn)偏好，督促高級(jí)治理層有效地識(shí)不、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、操縱并及時(shí)處置 商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。 第八十三條商業(yè)銀行董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)治

32、理委員會(huì)應(yīng)定期聽(tīng)取高級(jí)治 理層關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的專題報(bào)告，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)治理 狀況、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行評(píng)估，并提出全面風(fēng)險(xiǎn)治理意見(jiàn)。 第八十四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)治理部門(mén)，并確保該部門(mén)具 備足夠的職權(quán)、資源和與董事會(huì)進(jìn)行直截了當(dāng)溝通的渠道，保證其獨(dú)立性。 商業(yè)銀行應(yīng)在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其它鼓舞政策、信息科技系統(tǒng) 訪咨詢權(quán)限、專門(mén)的信息系統(tǒng)建設(shè)以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予 風(fēng)險(xiǎn)治理部門(mén)必要的支持。 第八十五條 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理部門(mén)應(yīng)包括但不限于下列職責(zé)： （一）對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行連續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測(cè)、分析與報(bào)告； （二）連續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)并測(cè)算與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)資本需求，及時(shí)

33、向高級(jí)治理層 和董事會(huì)報(bào)告； （三）了解銀行股東專門(mén)是要緊股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況、集團(tuán)架構(gòu)對(duì)商業(yè)銀 行風(fēng)險(xiǎn)狀況的阻礙和傳導(dǎo)，定期進(jìn)行壓力測(cè)試，并制定應(yīng)急預(yù)案； （四）評(píng)估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進(jìn)入新市場(chǎng)以及市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生明顯變化 時(shí)，給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 第八十六條商業(yè)銀行可設(shè)置獨(dú)立于操作和經(jīng)營(yíng)條線的首席風(fēng)險(xiǎn)官。 首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)治理，并可直截了當(dāng)向董事會(huì)及 其專門(mén)委員會(huì)報(bào)告。 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)具備判定和阻礙商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的能力，同時(shí)具 有完整、可靠、獨(dú)立的信息來(lái)源。 首席風(fēng)險(xiǎn)官的聘任和解聘由董事會(huì)負(fù)責(zé)并及時(shí)向公眾披露。 第八十七條商業(yè)銀行應(yīng)在集團(tuán)層面和單體層面分不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行連續(xù) 的識(shí)不和

34、監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)治理的復(fù)雜程度應(yīng)與自身風(fēng)險(xiǎn)狀況變化和外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán) 境改變相一致。 商業(yè)銀行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定強(qiáng)化并表治理，董事會(huì)和高級(jí)治理層應(yīng)負(fù)責(zé) 商業(yè)銀行整體及其子公司的全面風(fēng)險(xiǎn)治理，指導(dǎo)子公司做好風(fēng)險(xiǎn)治理工作, 并在集團(tuán)內(nèi)部建立必要的防火墻制度。 第八十八條商業(yè)銀行被集團(tuán)控股或作為子公司時(shí)，董事會(huì)和高級(jí)治 理層應(yīng)及時(shí)提示與要求集團(tuán)或母公司，制定全公司全面進(jìn)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)政 策時(shí)充分考慮子商業(yè)銀行的專門(mén)性。 第二節(jié)內(nèi)部操縱 第八十九條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)連續(xù)關(guān)注商業(yè)銀行內(nèi)部操縱狀況， 建立良好的內(nèi)部操縱文化，監(jiān)督高級(jí)治理層制定有關(guān)政策、程序和措施， 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過(guò)程治理。 第九十條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部

35、操縱責(zé)任制，確保董事會(huì)、監(jiān)事 會(huì)和高級(jí)治理層充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部操縱所承擔(dān)的責(zé)任。 董事會(huì)、高級(jí)治理層對(duì)內(nèi)部操縱的有效性分層負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部操縱失 效造成的重大缺失承擔(dān)責(zé)任； 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)治理層完善內(nèi)部操縱體系和制度，履行 內(nèi)部操縱監(jiān)督職責(zé)。 第九十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效建立各部門(mén)之間的橫向信息傳遞機(jī) 制，以及董事會(huì)、高級(jí)治理層和各職能部門(mén)之間的縱向信息傳遞機(jī)制，確 保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)治理層及時(shí)了解銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，同時(shí)確保 內(nèi)控政策及信息向有關(guān)部門(mén)和職員的有效傳遞。 第九十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的內(nèi)部操縱監(jiān)督與評(píng)判部門(mén)，該 部門(mén)應(yīng)對(duì)內(nèi)部操縱制度建設(shè)和執(zhí)行情形進(jìn)行有效監(jiān)督與

36、評(píng)判，并可直截了 當(dāng)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)治理層報(bào)告。 第九十三條商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立垂直的內(nèi)部審計(jì)治理體系和與之相 適應(yīng)的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告制度和報(bào)告線路。 首席審計(jì)官和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告審計(jì)工作情 形，及時(shí)報(bào)送項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告，并通報(bào)高級(jí)治理層。 首席審計(jì)官和審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人的聘任和解聘應(yīng)由董事會(huì)負(fù)責(zé)。 第九十四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立外聘審計(jì)機(jī)構(gòu)制度。 商業(yè)銀行外聘審計(jì)機(jī)構(gòu)除履行財(cái)務(wù)審計(jì)外，應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行審計(jì)年度的 公司治理、內(nèi)部操縱及經(jīng)營(yíng)治理狀況進(jìn)行評(píng)估，并向商業(yè)銀行和銀行業(yè)監(jiān) 督治理部門(mén)提交治理建議書(shū)。 第九十五條 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)治理層應(yīng)有效利用內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、 外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部

37、操縱部門(mén)的工作成果，及時(shí)采取相應(yīng)糾正措施。 第六章鼓舞約束機(jī)制 第一節(jié)董事和監(jiān)事履職評(píng)判 第九十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)判體系， 明確董事和監(jiān)事的履職標(biāo)準(zhǔn)，建立并完善董事和監(jiān)事履職與誠(chéng)信檔案。 第九十七條商業(yè)銀行對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)判應(yīng)包括董事和監(jiān)事自 評(píng)、銀行高級(jí)治理人員評(píng)判、董事會(huì)評(píng)判和監(jiān)事會(huì)評(píng)判及外部評(píng)判等多個(gè) 維度。 第九十八條監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)判，報(bào) 經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后，向銀行業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)報(bào)告最終評(píng)判結(jié)果。 銀行業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事的履職評(píng)判進(jìn)行監(jiān) 督。 第九十九條董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)分不按照董事和監(jiān)事的履職情形提出 董事和

38、監(jiān)事合理的薪酬安排并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。 第一百條 董事和監(jiān)事除在履職評(píng)判的自評(píng)環(huán)節(jié)外，不應(yīng)參與本人履 職評(píng)判和薪酬有關(guān)的決定過(guò)程。 第一百零一條 董事和監(jiān)事違反法律、法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，給商 業(yè)銀行造成缺失的，商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定向其咨詢責(zé)，責(zé)令其承擔(dān)賠償責(zé)任。 第一百零二條關(guān)于不能按照規(guī)定履職的董事和監(jiān)事，商業(yè)銀行董事 會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)提出處理意見(jiàn)并采取相應(yīng)措施。 第一百零三條 商業(yè)銀行進(jìn)行董事和監(jiān)事履職評(píng)判時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮 外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)。 第二節(jié)高級(jí)治理人員績(jī)效考核 第一百零四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立與銀行社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、進(jìn)展戰(zhàn) 略、風(fēng)險(xiǎn)治理、整體效益、崗位職責(zé)相聯(lián)系科學(xué)合理的高級(jí)治理層鼓

39、舞約 束機(jī)制。 第一百零五條 商業(yè)銀行應(yīng)建立公平透亮的高級(jí)治理人員績(jī)效考核標(biāo) 準(zhǔn)、程序以及相應(yīng)的薪酬機(jī)制?？?jī)效考核的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)體現(xiàn)愛(ài)護(hù)存款人和投資 人利益原則，確保銀行短期利益與長(zhǎng)期利益相一致。 第一百零六條高級(jí)治理人員不應(yīng)參與本人績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)和薪酬的決 定過(guò)程。 第一百零七條商業(yè)銀行顯現(xiàn)下列情形之一，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限定高級(jí)治理 人員績(jī)效考核結(jié)果及其薪酬： （一）資本充足率等要緊監(jiān)管指標(biāo)沒(méi)有達(dá)到監(jiān)管要求； （二）資產(chǎn)質(zhì)量顯現(xiàn)大幅下降； （三）顯現(xiàn)其他重大風(fēng)險(xiǎn)或盈利狀況明顯惡化。 第一百零八條 高級(jí)治理人員違反法律、法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，給 商業(yè)銀行造成缺失的，商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定向其咨詢責(zé)，要求其承擔(dān)賠償責(zé)

40、 任。 第三節(jié)銀行薪酬機(jī)制 第一百零九條商業(yè)銀行應(yīng)制定合理的薪酬機(jī)制，確保其充分體現(xiàn)各 類風(fēng)險(xiǎn)與成本相抵扣、長(zhǎng)期與短期鼓舞相和諧，人才培養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)操縱相適 應(yīng)，并有利于本行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施和競(jìng)爭(zhēng)力提升。 第一百一條商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)的績(jī)效考核指標(biāo)體系，并分降落 實(shí)到具體部門(mén)和崗位，作為績(jī)效薪酬發(fā)放的依據(jù)。 商業(yè)銀行績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)成本操縱指標(biāo)和社 會(huì)責(zé)任指標(biāo)。 第一百一十一條商業(yè)銀行薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)連續(xù)時(shí) 期保持一致，引入績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度，其中要緊高級(jí)治理 人員績(jī)效薪酬應(yīng)提升延期支付比例。 第一百一十二條商業(yè)銀行可按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定制定本行中長(zhǎng)期鼓舞

41、打算。 第一百一十三條商業(yè)銀行審計(jì)部門(mén)每年應(yīng)對(duì)績(jī)效考核及薪酬機(jī)制和 執(zhí)行情形進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告，并報(bào)送銀行 業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)。 外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)將商業(yè)銀行薪酬制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情形納入審計(jì)范 疇。 第七章信息披露 第一百一四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立本行的信息披露治理制度，按照 有關(guān)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)制度和監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行信息披露。 第一百一五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí) 性原則，規(guī)范地披露信息，不得存在虛假、誤導(dǎo)和重大遺漏等。 商業(yè)銀行信息披露應(yīng)盡可能使用通俗易明白的語(yǔ)言。 第一百一十六條商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)本行的信息披露，信息披露文 件包括定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及規(guī)定

42、的其他文件。 第一百一十七條 商業(yè)銀行定期披露的信息應(yīng)包括：差不多信息、財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)治理信息、公司治理信息、年度重大事項(xiàng)等。 第一百一八條 商業(yè)銀行披露的差不多信息應(yīng)包括但不限于以下內(nèi) 容：法定名稱、注冊(cè)資本、注冊(cè)地、成立時(shí)刻、經(jīng)營(yíng)范疇、法定代表人、 要緊股東及其持股情形、董事、監(jiān)事、高級(jí)治理人員簡(jiǎn)歷、客服和投訴電 話、各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等。 第一百一十九條商業(yè)銀行披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告由會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào) 表附注、財(cái)務(wù)情形講明書(shū)等組成。 商業(yè)銀行應(yīng)披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告。 第一百二十條 商業(yè)銀行披露的風(fēng)險(xiǎn)治理狀況信息應(yīng)包括但不限于下 列內(nèi)容： （一）信用風(fēng)險(xiǎn)、流淌性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、

43、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó) 不風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)狀況； （二）風(fēng)險(xiǎn)操盡情形，包括董事會(huì)、高級(jí)治理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控能力， 風(fēng)險(xiǎn)治理的政策和程序，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、監(jiān)測(cè)和治理信息系統(tǒng)，內(nèi)部操縱和全 面審計(jì)情形等。 （三）采納的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及計(jì)量方法 商業(yè)銀行應(yīng)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)就風(fēng)險(xiǎn)治理信息披露的充分性進(jìn)行討論。 第一百二十一條 商業(yè)銀行披露的公司治理信息應(yīng)包括： 年度內(nèi)召開(kāi)股東大會(huì)情形； （四） （五） （六） （七） （八） 董事會(huì)構(gòu)成及其工作情形； 獨(dú)立董事工作情形； 監(jiān)事會(huì)構(gòu)成及其工作情形； 外部監(jiān)事工作情形； 高級(jí)治理層構(gòu)成及其差不多情形； 商業(yè)銀行薪酬制度及當(dāng)年董事、監(jiān)事和高級(jí)治理人員薪酬； 商業(yè)銀行部門(mén)設(shè)置和分支機(jī)構(gòu)設(shè)置情形； （九）銀行對(duì)本行公司治理的整體評(píng)判； （十）銀行業(yè)監(jiān)督治理部門(mén)規(guī)定的其它信息。 第一百二十二條 商業(yè)銀行披露的年度重大事項(xiàng)應(yīng)包括但不限于下列 內(nèi)容： （一）最大十名股東及報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情形； （二）增加或減少注冊(cè)資本、分立合并事項(xiàng)； （三）其他重要信息。 第一百二十三條商業(yè)銀行年度報(bào)告應(yīng)包括本指引第一百一十七條規(guī) 定的內(nèi)容。 第一百二十四條 商業(yè)銀行發(fā)生下列事項(xiàng)之一的，除經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管部 門(mén)豁免，應(yīng)自事項(xiàng)發(fā)生之日起十個(gè)工作日內(nèi)編制臨時(shí)信息披露報(bào)告，并通 過(guò)公布渠道公布： 控股股東或者實(shí)際操縱人