審批權(quán)限管理制度

1、審批權(quán)限管理制度ForpersonaluseonlyinstudyandresearchnotforcommercialuseForpersonaluseonlyinstudyandresearchnotforcommercialuseXX股份有限公司審批權(quán)限管理制度為便于公司各業(yè)務(wù)人員辦理合同和款項(xiàng)支付審批手續(xù)現(xiàn)對(duì)各類業(yè)務(wù)合同和款項(xiàng)支付的審批權(quán)限作如下規(guī)定。、關(guān)聯(lián)交易（一）公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在萬(wàn)元以上的由董事會(huì)批準(zhǔn)交易金額不超過(guò)萬(wàn)元的由總經(jīng)理辦公會(huì)審批。（二）公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在萬(wàn)元及以上由董事會(huì)批準(zhǔn)交易金額低于萬(wàn)元的由總經(jīng)理辦公會(huì)審批。（三）公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的交易金額

2、在萬(wàn)元及以上的由股東大會(huì)批準(zhǔn)。（四）需經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易合同由董事長(zhǎng)簽署總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易合同由總經(jīng)理簽署。、對(duì)外擔(dān)保（一）公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)均須董事會(huì)審議批準(zhǔn)。（二）以下對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后還須報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。、公司及控股子公司對(duì)外擔(dān)?？傤~超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)的公司凈資產(chǎn)的以后提供的任何擔(dān)保。、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的。、為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保。、單筆擔(dān)保金額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的擔(dān)保。、對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。（三）公司的對(duì)外擔(dān)保合同由董事長(zhǎng)簽署。三、對(duì)外投資（一）在一個(gè)

3、財(cái)務(wù)年度內(nèi)累計(jì)投資金額不超過(guò)萬(wàn)元的由董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)批準(zhǔn)超過(guò)萬(wàn)元低于最近一期經(jīng)審計(jì)確認(rèn)凈資產(chǎn)的由董事會(huì)審議批準(zhǔn)超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。（二）單個(gè)項(xiàng)目投資額低于萬(wàn)元的由董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)批準(zhǔn)超過(guò)萬(wàn)元低于最近一期經(jīng)審計(jì)確認(rèn)凈資產(chǎn)的由董事會(huì)審議批準(zhǔn)超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。（三）公司進(jìn)行證券投資、委托理財(cái)和衍生產(chǎn)品投資的審批權(quán)限如下。、單筆投資額不超過(guò)萬(wàn)元的由董事會(huì)審議批準(zhǔn)超過(guò)萬(wàn)元的由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。、累計(jì)投資不超過(guò)萬(wàn)元的由董事會(huì)審議批準(zhǔn)超過(guò)萬(wàn)元的由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。、對(duì)外投資、委托理財(cái)合同由董事長(zhǎng)簽署證券投資和衍生產(chǎn)品投資的資金劃撥由董事長(zhǎng)審批、財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。

4、四、購(gòu)買、出售、置換資產(chǎn)（包括房屋、設(shè)備等固定資產(chǎn)土地使用權(quán)、商標(biāo)、專利權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利） 。（一）成交金額不超過(guò)萬(wàn)的由總經(jīng)理審批。（二）成交金額超過(guò)萬(wàn)不超過(guò)萬(wàn)的由董事長(zhǎng)審批。（三）成交金額超過(guò)萬(wàn)的由董事會(huì)審批。（四）成交金額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的由股東大會(huì)審批。（五）購(gòu)買設(shè)備及其隨機(jī)配件成交金額不超過(guò)萬(wàn)的由經(jīng)營(yíng)副總審批。（六）由經(jīng)營(yíng)副總、總經(jīng)理審批的事項(xiàng)的有關(guān)合同分別由經(jīng)營(yíng)副總和總經(jīng)理簽署其余的合同由董事長(zhǎng)簽署。五、銀行授信或融資（一）同一銀行授信額度不超過(guò)一億元由總經(jīng)理審批一億元以上億元以下由董事長(zhǎng)審批超過(guò)億元的由董事會(huì)審批。（二）單筆銀行融資金額（包括簽發(fā)承兌匯票

5、、銀行保函、信用證）不超過(guò)萬(wàn)元的由總經(jīng)理審批萬(wàn)元以上的由董事長(zhǎng)審批超過(guò)一億元的由董事會(huì)審批單筆借款金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的由股東大會(huì)審批。（三）銀行授信或融資合同由公司法人代表或法人代表授權(quán)的合適人員簽署。六、非經(jīng)營(yíng)性重大合同（一）委托經(jīng)營(yíng)、承包、租賃等合同涉及的金額或同一對(duì)象連續(xù)個(gè)月累計(jì)額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的以下由董事長(zhǎng)審批占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的以下的由董事會(huì)審批占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的以上的由股東大會(huì)審批。（二）對(duì)外贊助、捐贈(zèng)等相關(guān)金額（或連續(xù)個(gè)月累計(jì)額）的絕對(duì)金額在萬(wàn)以下的由董事長(zhǎng)審批占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表凈利潤(rùn)的以下且

6、絕對(duì)金額在萬(wàn)以下的由董事會(huì)審批占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表凈利潤(rùn)的以上或絕對(duì)金額超過(guò)萬(wàn)的由股東大會(huì)批準(zhǔn)。（三）委托經(jīng)營(yíng)、承包、租賃事項(xiàng)的合同由董事長(zhǎng)簽署。對(duì)外贊助、捐贈(zèng)的款項(xiàng)支付由董事長(zhǎng)審批財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。、產(chǎn)品銷售合同（一）銷售部根據(jù)產(chǎn)品市場(chǎng)行情結(jié)合主要原材料采購(gòu)價(jià)格變化情況及趨勢(shì)提出月度調(diào)價(jià)方案報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（二）新客戶設(shè)定信用期、信用額度老客戶信用期、信用額度的變更報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（三）銷售業(yè)務(wù)的合同金額不超過(guò)萬(wàn)的由銷售部經(jīng)理審批萬(wàn)以上不超過(guò)萬(wàn)的由經(jīng)營(yíng)副總審批超過(guò)萬(wàn)不超過(guò)萬(wàn)的由總經(jīng)理審批超過(guò)萬(wàn)的由董事長(zhǎng)審批。八、采購(gòu)合同（一）全年采購(gòu)額萬(wàn)以上的主要原材料采購(gòu)合同由總經(jīng)理審批采購(gòu)額超過(guò)

7、萬(wàn)以上的由董事長(zhǎng)審批主要原材料的品種由財(cái)務(wù)部根據(jù)上年采購(gòu)額提出方案。（二）全年采購(gòu)額不超過(guò)萬(wàn)的其他原材料的采購(gòu)合同由經(jīng)營(yíng)副總審批。（三）工程物資、備品備件采購(gòu)合同：?jiǎn)喂P采購(gòu)金額超過(guò)萬(wàn)元的由總經(jīng)理審批不超過(guò)萬(wàn)的由經(jīng)營(yíng)副總審批。（四）車輛采購(gòu)合同由董事長(zhǎng)審批。（五）委外物資加工合同由經(jīng)營(yíng)副總審批。九、工程合同合同金額在萬(wàn)元以下的由工程部部長(zhǎng)審核工程副總審批萬(wàn)元以上的由總經(jīng)理審批超過(guò)萬(wàn)元的由董事長(zhǎng)審批。十、設(shè)備修理合同。設(shè)備修理合同金額不超過(guò)萬(wàn)元的由設(shè)動(dòng)部部長(zhǎng)審核生產(chǎn)副總審批超過(guò)萬(wàn)元不超過(guò)萬(wàn)元的由總經(jīng)理審批超過(guò)萬(wàn)元的由董事長(zhǎng)審批。十一、采購(gòu)付款（原材料、工程物資、備品備件、設(shè)備等）審批權(quán)限及流程。（

8、一）有合同貨到票也到。采購(gòu)員填寫(xiě)付款申請(qǐng)采購(gòu)部經(jīng)理審核資材會(huì)計(jì)初審（依據(jù)合同）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)審出納付款。（二）支付質(zhì)保金時(shí)由設(shè)備動(dòng)力部經(jīng)理和車間主任簽字。（三）有合同需按合同規(guī)定預(yù)付采購(gòu)款。采購(gòu)員填寫(xiě)付款申請(qǐng)采購(gòu)部經(jīng)理、 經(jīng)營(yíng)副總審核資材會(huì)計(jì)初審 （依據(jù)合同）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)審出納付款。（四）合同需要預(yù)付貨款（僅限于老供應(yīng)商）。不超過(guò)十萬(wàn)元的按照第條規(guī)定處理超過(guò)十萬(wàn)元的需經(jīng)總經(jīng)理審批。（五）零星采購(gòu)借用備用金按備用金管理制度審批采購(gòu)?fù)瓿珊髴{入庫(kù)單或驗(yàn)收單和發(fā)票報(bào)銷單筆不超過(guò)元的按本條第款規(guī)定處理超過(guò)元的按本條第款規(guī)定處理。十二、工程付款（一）規(guī)模較小工程竣工驗(yàn)收后結(jié)算的。由項(xiàng)目經(jīng)理填寫(xiě)工程

9、付款單預(yù)算員核價(jià)工程部部長(zhǎng)受益部門(mén)負(fù)責(zé)人審核工程副總審批資材會(huì)計(jì)審核財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字出納付款。大中型項(xiàng)目按合同規(guī)定預(yù)付工程款。由工程監(jiān)理編制工程量報(bào)表項(xiàng)目經(jīng)理填寫(xiě)工程付款單工程部部長(zhǎng)審核工程副總審批資材會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字出納付款。、大中型項(xiàng)目為加快工程進(jìn)度需要提前付款的需報(bào)總經(jīng)理審批。、大中型項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后支付最后一期工程款（發(fā)票已收到） 。按本條第款規(guī)定的流程審核但最后審批權(quán)應(yīng)按合同金額大小分別由工程副總、總經(jīng)理和董事長(zhǎng)審批具體按照第九條規(guī)定執(zhí)行。支付工程質(zhì)保金由工程部部長(zhǎng)和受益部門(mén)負(fù)責(zé)人聯(lián)簽。十三、職工薪酬（一）月度工資、獎(jiǎng)金、零星工資、勞務(wù)發(fā)放。工資核算員制單人力資源部部長(zhǎng)簽字

10、成本核算員、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核總經(jīng)理審批。（二）年終獎(jiǎng)金按本條第款流程辦理最終審批權(quán)歸董事長(zhǎng)。（三）五險(xiǎn)一金支付由人事專員制單人力資源部部長(zhǎng)簽字成本核算員審核財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批出納付款。（）貨幣性福利和非貨幣性福利的發(fā)放由董事長(zhǎng)審批。（五）教育培訓(xùn)費(fèi)用的支付。、已經(jīng)納入年度培訓(xùn)計(jì)劃的費(fèi)用由人力資源部部長(zhǎng)和財(cái)務(wù)部經(jīng)理聯(lián)簽。計(jì)劃外項(xiàng)目發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)先由各部門(mén)、各車間預(yù)先向人力資源部申請(qǐng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后在批準(zhǔn)的額度內(nèi)報(bào)銷由人力資源部部長(zhǎng)和財(cái)務(wù)部經(jīng)理聯(lián)簽超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的由總經(jīng)理審批。十四、差旅費(fèi)（一）員工出差預(yù)先辦理出差審批按隸屬關(guān)系分別由部長(zhǎng)、分管副總、總經(jīng)理和董事長(zhǎng)審批。批準(zhǔn)后送人力資源部備案。（二）報(bào)銷

11、差旅費(fèi)憑出差審批單到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷。開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定時(shí)限以內(nèi)的由成本核算員審核財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批出納付款超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)或時(shí)限的由總經(jīng)理審批。十五、業(yè)務(wù)招待費(fèi)（一）由總經(jīng)辦和財(cái)務(wù)部根據(jù)歷史數(shù)據(jù)對(duì)公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)制定業(yè)務(wù)招待費(fèi)年度控制數(shù)報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（二）公司各職能部門(mén)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)按組織分工分別記入總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)名下由財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)核算業(yè)務(wù)招待費(fèi)的實(shí)際使用情況定期報(bào)董事長(zhǎng)。（三）副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)由總經(jīng)理審批總經(jīng)理的招待費(fèi)用由董事長(zhǎng)審批。十六、車輛費(fèi)用報(bào)銷（一）明確享受對(duì)象享受標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支范圍。（二）標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)報(bào)銷由成本會(huì)計(jì)員初審財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批出納付款。（三）財(cái)務(wù)部定期按

12、享受對(duì)象向董事長(zhǎng)報(bào)告車輛費(fèi)用使用情況。十七、電話費(fèi)報(bào)銷（一）明確享受對(duì)象享受標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)辦根據(jù)電話費(fèi)報(bào)銷辦法編制一覽表報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部按規(guī)定辦理報(bào)銷手續(xù)。（二）未超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的按實(shí)報(bào)銷由成本會(huì)計(jì)員初審財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批出納付款。（三）超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷超過(guò)部分不報(bào)銷。十八、運(yùn)費(fèi)及進(jìn)出口雜費(fèi)（一）與產(chǎn)品銷售相關(guān)的運(yùn)費(fèi)及出口雜費(fèi)由業(yè)務(wù)員填制付款申請(qǐng)單銷售部經(jīng)理負(fù)責(zé)審核經(jīng)營(yíng)副總審批后由成本核算員、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后付款。（二）與采購(gòu)業(yè)務(wù)、委外加工業(yè)務(wù)相關(guān)的運(yùn)費(fèi)及進(jìn)口雜費(fèi)由采購(gòu)員填制付款申請(qǐng)單采購(gòu)部經(jīng)理審核經(jīng)營(yíng)副總審批后由成本核算員、 財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后付款。十九、其他（一）有管理辦法、已明確費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、

13、開(kāi)支范圍的由報(bào)銷人所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后由成本核算員和財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)后付款。（二）有管理辦法、費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、開(kāi)支范圍不明確的在第款的基礎(chǔ)上加分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)審核。（三）無(wú)管理辦法的例外事項(xiàng)最終審批權(quán)為總經(jīng)理或董事長(zhǎng)。（四）公司所屬全資和控股子公司可參照本辦法修訂審批權(quán)限管理辦法。（五）本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后有效。（六）本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。XX 股份有限公司年月日僅供個(gè)人用于學(xué)習(xí)、研究不得用于商業(yè)用途。ForpersonaluseonlyinstudyandresearchnotforcommercialuseNurfrdenpers?nlichenf rStudien,Forschung,zukommerziellenZweckenverwendetwerdenPourl tudeetlarechercheuniquementdesfinspersonnellespasdesfinscommerciales , 以下無(wú)正文僅供個(gè)人用于學(xué)習(xí)、研究不得用于商業(yè)用途。Forpersonaluseonlyinstudyandresearchnotforcommercialuse