結(jié)構(gòu)化證券信托合同

1、*信托信托*1*1 號(hào)結(jié)構(gòu)化證券投資集合資金信托合同號(hào)結(jié)構(gòu)化證券投資集合資金信托合同 合同編號(hào)：*信托托字號(hào) 委托人委托人( (受益人受益人) )： 證件名稱及證件號(hào)碼： 聯(lián)系地址： 郵政編碼： 聯(lián)系電話： 受托人受托人： 法定代表人： 住所： 郵政編碼： 聯(lián)系電話： 傳真： 簽約地點(diǎn)： 簽約時(shí)間：2年 月 日 信托公司管理信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)恪盡職守，履行誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、 有效管理的義務(wù)。信托公司依據(jù)本信托合同約定管理信托財(cái)產(chǎn)所產(chǎn) 生的風(fēng)險(xiǎn)，由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。信托公司因違背本信托合同、處理信 托事務(wù)不當(dāng)而造成信托財(cái)產(chǎn)損失的，由信托公司以固有財(cái)產(chǎn)賠償； 不足賠償時(shí)，由投資者自擔(dān)。 委托人與受托人本著平等

2、自愿、誠(chéng)實(shí)信用、真實(shí)合法的原則，根據(jù)中華人民共和國(guó) 合同法 、 中華人民共和國(guó)信托法 、 信托公司管理辦法 、 信托公司集合資金信托計(jì)劃 管理辦法及其他有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，簽訂本合同，以資信守。 第一條第一條 定義和解釋定義和解釋 在本合同中，除非上下文另有解釋或文義另有所指，下列詞語具有以下含義： 1.1 本合同：指本*信托*1 號(hào)結(jié)構(gòu)化證券投資集合資金信托合同及對(duì)該合同的 任何修訂和補(bǔ)充。 1.2 本信托計(jì)劃、本信托：指受托人按照*信托*1 號(hào)結(jié)構(gòu)化證券投資集合資金信 托計(jì)劃說明書 （下稱“信托計(jì)劃說明書 ” ）對(duì)全體委托人交付的信托資金做出集合管理、 運(yùn)用、處分的安排。 1.3 資金信

3、托：指委托人基于對(duì)受托人的信任，將自己合法擁有的資金委托給受托人， 由受托人按委托人的意愿以受托人的名義，為受益人的利益或者特定目的管理、運(yùn)用和處 分的行為。 1.4 信托資金：指委托人按照本合同的規(guī)定向受托人交付的資金。 1.5 初始信托規(guī)模：指信托計(jì)劃成立之日，本信托計(jì)劃項(xiàng)下的信托資金總和。 1.6 信托財(cái)產(chǎn)：指信托資金以及受托人對(duì)信托資金管理、運(yùn)用、處分或者因其他情形 而取得的財(cái)產(chǎn)。 1.7 信托受益權(quán)：指受益人在信托中享有信托利益的權(quán)利。信托受益權(quán)劃分為等額份 額的信托單位，信托成立時(shí)，每一信托單位對(duì)應(yīng)信托資金人民幣 1.00 元。 1.8 優(yōu)先受益權(quán)：指優(yōu)先獲得信托利益的權(quán)利，即在受

4、托人按照本信托計(jì)劃的規(guī)定實(shí) 際分配信托利益時(shí)，在全體擁有優(yōu)先受益權(quán)的受益人的信托資金及信托收益得到償付之前， 不得向一般受益人支付信托利益。 1.9 一般受益權(quán)：相對(duì)于優(yōu)先受益權(quán)而言，即在受托人按照本信托計(jì)劃的規(guī)定實(shí)際分 配信托利益時(shí)，擁有一般受益權(quán)的受益人只有在全體優(yōu)先受益人的信托收益得到償付后才 能獲得信托利益。 1.10 信托收入：指受托人管理、運(yùn)用、處分信托財(cái)產(chǎn)所取得的收入。 1.11 信托報(bào)酬：指受托人管理本信托計(jì)劃所收取的報(bào)酬。 1.12 信托費(fèi)用：指信托文件約定的信托報(bào)酬及由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)的其他相關(guān)費(fèi)用。 1.13 信托收益：指信托收入扣除信托費(fèi)用后的剩余部分。 1.14 委托人：

5、指本計(jì)劃說明書的委托主體，限于中華人民共和國(guó)境內(nèi)具有完全民事行 為能力的自然人、法人及依法成立的其他組織。 1.15 受托人： 1.16 受益人：指委托人指定的在本信托中享有信托受益權(quán)的自然人、法人或者依法成 立的其他組織。 1.17 優(yōu)先受益人：指在加入本信托計(jì)劃時(shí)，選擇優(yōu)先受益權(quán)的委托人即為本信托項(xiàng)下 的優(yōu)先受益人。 1.18 一般受益人：指在加入本信托計(jì)劃時(shí)，選擇一般受益權(quán)的委托人即為本信托項(xiàng)下 的一般受益人。 1.19 信托財(cái)產(chǎn)保管人： 1.20 證券經(jīng)紀(jì)人：指中信建投證券有限責(zé)任公司。 1.21 合格投資者：指符合信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法規(guī)定的合格投資者。 1.22 推介期：

6、指合格機(jī)構(gòu)投資者認(rèn)購本信托計(jì)劃的期間，即 2009 年 月 日至 2009 年 月 日。 1.23 信托單位：用于計(jì)算、衡量信托財(cái)產(chǎn)凈值以及委托人認(rèn)購的單位，信托成立時(shí)， 每一信托單位對(duì)應(yīng)信托資金人民幣 1.00 元。 1.24 信托財(cái)產(chǎn)總值：指本信托計(jì)劃項(xiàng)下所擁有的各類證券及票據(jù)價(jià)值、貨幣資金及其 他投資所形成的價(jià)值總和。 1.25 信托財(cái)產(chǎn)凈值：指信托財(cái)產(chǎn)總值扣除負(fù)債后的凈資產(chǎn)值。 1.26 信托財(cái)產(chǎn)估值：指計(jì)算評(píng)估信托財(cái)產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定信托單位凈值的過程。 1.27 信托單位凈值：信托單位凈值=信托財(cái)產(chǎn)凈值/信托單位總份數(shù)。 1.28 預(yù)警線:信托單位凈值估值為 0.85 元，設(shè)為

7、預(yù)警線。 1.29 止損線：信托單位凈值估值為 0.80 元，設(shè)為止損線。 1.30 估值日與估值：本信托計(jì)劃存續(xù)期內(nèi)的每個(gè)工作日（t 日）的次日（t+1 日）進(jìn) 行估值，如 t1 日為非工作日，則順延處理。由受托人進(jìn)行估值，保管人進(jìn)行核對(duì)（節(jié) 假日除外）。 1.31 工作日/交易日：指上海證券交易所和深圳證券交易所的正常交易日。 1.32 信托文件：指本合同、 信托計(jì)劃說明書 、 認(rèn)購風(fēng)險(xiǎn)申明書 （下稱“風(fēng)險(xiǎn)申 明書 ” ） ，信托文件與本合同具有同等的法律效力。 第二條第二條 信托目的信托目的 本信托計(jì)劃通過受益權(quán)結(jié)構(gòu)化安排，受托人將兩類委托人的信托資金集合運(yùn)用，投資 于證券市場(chǎng)，謀求信托

8、財(cái)產(chǎn)的穩(wěn)定增值。 第三條第三條 受益人受益人 本信托計(jì)劃的委托人即為受益人。 本信托計(jì)劃的受益人分為優(yōu)先受益人與一般受益人兩類；優(yōu)先受益人根據(jù)本信托計(jì)劃 的規(guī)定享有優(yōu)先受益權(quán)，一般受益人根據(jù)本信托計(jì)劃的規(guī)定享有一般受益權(quán)。 優(yōu)先受益人指定以下賬戶，用于分配本金和收益，賬戶信息如下： 戶名： 開戶行： 賬號(hào)： 一般受益人指定以下賬戶，用于分配本金、收益和取回追加資金，賬戶信息如下： 戶名： 開戶行： 賬號(hào)： 第四條第四條 信托資金及其交付信托資金及其交付 4.1 本信托優(yōu)先受益人與一般受益人交付信托資金的比例為 1.5:1，信托資金金額以委 托人實(shí)際交付的資金為準(zhǔn)。信托資金到賬后，委托人與受托人

9、簽訂本信托合同。信托財(cái)產(chǎn) 專戶信息如下： 戶名： 開戶行： 賬 號(hào)： 4.2 本信托計(jì)劃項(xiàng)下每一信托單位的發(fā)行價(jià)格為人民幣壹元，委托人自愿以合法所有 的資金認(rèn)購： （1）優(yōu)先受益權(quán)的 信托單位，認(rèn)購金額為人民幣（大寫）： ， （小寫）： 。 （2）一般受益權(quán)的 信托單位，認(rèn)購金額為人民幣（大寫）： ， （小寫）： 。 4.3 一般受益人追加或取回資金 1、一般受益權(quán)委托人于信托單位凈值低于預(yù)警線 0.85 元時(shí)但高于止損線 0.80 元（以 當(dāng)日收盤價(jià)凈值為準(zhǔn)）的次一個(gè)工作日，向本信托計(jì)劃追加資金。追加資金計(jì)入凈值后， 信托單位凈值應(yīng)當(dāng)恢復(fù)至不低于預(yù)警線 0.95 元的水平。追加資金不改變一般

10、受益人與優(yōu)先 受益人的信托單位比例，也不改變信托單位總數(shù)。若一般受益權(quán)委托人未按照本合同規(guī)定 追加資金，則受托人有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)實(shí)際情況將信托持倉比例降至 80%以下（含 80%） 。 2、如信托單位凈值在同一天內(nèi)跌破0.85元和0.80元，無論次一工作日是否能恢復(fù)至止 損線之上，一般受益權(quán)委托人須于次一個(gè)工作日13：00之前向本信托計(jì)劃追加資金。追加 資金計(jì)入凈值后，信托單位凈值應(yīng)當(dāng)恢復(fù)至不低于預(yù)警線0.95元的水平。如一般受益人未 在次一個(gè)工作日13：00之前按照本合同規(guī)定追加資金，受托人將于當(dāng)日下午開市起對(duì)本信 托計(jì)劃持有的證券資產(chǎn)進(jìn)行連續(xù)的變現(xiàn)操作，直至信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)全部變現(xiàn)為止。 3、追加

11、資金后，若信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值回升至超過信托計(jì)劃初始信托規(guī)模加上最近一次 追加資金金額的，一般受益權(quán)委托人可要求取回最近一次追加部分的資金。取回追加資金 后，若信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值進(jìn)一步回升至超過信托計(jì)劃初始信托規(guī)?？傤~加上最近倒數(shù)第二 次追加資金金額的，一般受益權(quán)委托人可要求取回最近倒數(shù)第二次追加部分的資金，依次 類推。 4、一般受益權(quán)委托人要求取回追加資金的，必須一次性將單次追加資金全額取回，不 得分次取回。一般受益權(quán)委托人累計(jì)取回追加資金的總額不得超過累計(jì)追加資金的總額。 5、一般受益權(quán)委托人取回追加資金不改變一般受益權(quán)信托資金與優(yōu)先受益權(quán)信托資金 的比例，也不改變信托單位總數(shù)。 6、信托計(jì)劃期

12、限屆滿前 1 個(gè)工作日，一般受益人仍有未取回資金的，可向受托人申請(qǐng) 部分取回資金，申請(qǐng)取回資金后，信托單位凈值1.00 元。 第五條第五條 信托計(jì)劃期限、成立與生效信托計(jì)劃期限、成立與生效 5.1 信托計(jì)劃期限 本信托計(jì)劃期限 1 年，自本信托生效之日起計(jì)算。 5.2 若至推介期結(jié)束日，信托計(jì)劃資金規(guī)模達(dá)到且不超過 10000 萬元，并且優(yōu)先受益 人和一般受益人認(rèn)購信托單位比例為 1.5：1，則信托計(jì)劃成立。否則，信托計(jì)劃不成立。 5.3 若信托計(jì)劃不成立，信托資金予以返還，資金交付之日至推介結(jié)束日期間的收益 按照銀行活期存款利率計(jì)算并返還。 5.4 本信托計(jì)劃成立之日，本信托計(jì)劃生效。 5.

13、5 委托人信托資金交付之日至信托成立日期間的收益，按照銀行活期存款利率計(jì)算， 由受托人在信托到期清算時(shí)一并支付。 第六條第六條 信托計(jì)劃資金的投資范圍和投資限制信托計(jì)劃資金的投資范圍和投資限制 6.1 投資策略 受托人遵循“審慎投資、價(jià)值投資”的理念，通過持續(xù)的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和宏觀經(jīng)濟(jì)政 策分析，準(zhǔn)確把握宏觀經(jīng)濟(jì)和資本市場(chǎng)的運(yùn)行趨勢(shì)以及行業(yè)的周期性特點(diǎn)，充分挖掘具有 持續(xù)增長(zhǎng)潛力或者價(jià)值被低估的證券，進(jìn)行階段性投資，在防范投資風(fēng)險(xiǎn)的前提下，為廣 大投資者創(chuàng)造穩(wěn)定的投資回報(bào)。 6.2投資范圍 投資上海及深圳證券交易所上市交易的滬深300股票、封閉式基金、開放式基金、債券、 債券回購、首次公開發(fā)行新

14、股和債券申購、銀行存款及法律法規(guī)允許投資的其他流動(dòng)性良 好的金融工具。 6.3投資限制 1.按成本計(jì)算的單只股票投資額不得超過初始信托規(guī)模的30%，同時(shí)不得超過該家上市 公司流通市值的5%； 2.單只開放式基金（含貨幣市場(chǎng)基金）的投資規(guī)模不得超過該基金最新規(guī)模的5%，按 成本計(jì)算的投資額也不得超過初始信托規(guī)模的20%； 3.單只 20 億規(guī)模以上的封閉式基金的投資規(guī)模不得超過該基金規(guī)模的 3%，按成本算 的投資額也不得超過初始信托規(guī)模的 20%； 4.除申購新發(fā)行債券情況外，按成本計(jì)算的單只債券的投資額不得超過初始信托規(guī)模 的10%，全部債券的投資總額不得超過初始信托規(guī)模的20%。 6.4投資

15、禁止 1.本信托計(jì)劃到期前3個(gè)月內(nèi)不得認(rèn)購新發(fā)行的開放贖回日在本信托計(jì)劃到期日之后的 開放式基金，也不得申購新發(fā)行的鎖定期在本信托計(jì)劃到期日之后上市公司股票； 2.信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)不得運(yùn)用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資，也不得用于資金拆借、貸款、 抵押融資或者對(duì)外擔(dān)保等； 3.不得投資于st、*st股票； 4.不得投資于未股改的股票； 5.不得投資于最近一個(gè)年度虧損的股票； 6.按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，禁止從事的其他行為。 第七條第七條 信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用和處分信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用和處分 7.1 管理原則 7.1.1信托財(cái)產(chǎn)單獨(dú)管理、單獨(dú)記賬，受托人在保管人處開立信托資金專用賬戶，并為 信托計(jì)劃投資

16、運(yùn)作開立專用證券賬戶。 7.1.2受托人應(yīng)當(dāng)將信托財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬；不得將信托財(cái)產(chǎn)歸入 其固有財(cái)產(chǎn)或使信托財(cái)產(chǎn)成為其固有財(cái)產(chǎn)的一部分。 7.1.3 受托人履行受托人管理職責(zé)，按信托文件約定管理運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)。 7.2 投資管理方式 7.2.1 本信托為委托人確定管理運(yùn)用方式信托。受托人依據(jù)本合同約定進(jìn)行投資分析、 制定投資范圍、投資策略、投資風(fēng)險(xiǎn)防范措施、構(gòu)建投資組合、進(jìn)行投資日常管理。 7.2.2 受托人指定信托經(jīng)理，信托經(jīng)理具體負(fù)責(zé)信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)日常投資管理運(yùn)作。 7.3 預(yù)警、止損措施 7.3.1 本信托的預(yù)警線、止損線分別為信托單位凈值 0.85 元和 0.80 元，以當(dāng)

17、日收盤價(jià) 凈值為準(zhǔn)。 7.3.2如信托單位凈值在同一天內(nèi)連續(xù)跌破0.85元和0.80元，受托人應(yīng)通知一般受益權(quán) 委托人須于次一個(gè)工作日13：00之前向本信托計(jì)劃追加資金，使信托單位凈值恢復(fù)至0.95 元以上水平。在一般受益權(quán)委托人追加資金未到賬前，受托人有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)情況對(duì)本信托 計(jì)劃持有的證券資產(chǎn)進(jìn)行的變現(xiàn)，使信托持倉比例降至65%以下（含65%）。如一般受益人 未在次一個(gè)工作日13：00之前按照本合同規(guī)定追加資金，受托人將于當(dāng)日下午開市起對(duì)本 信托計(jì)劃持有的證券資產(chǎn)進(jìn)行連續(xù)的變現(xiàn)操作，直至信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)全部變現(xiàn)為止。 7.3.3除前款規(guī)定的情況外，信托存續(xù)期內(nèi)任何一個(gè)工作日終信托單位凈值低于止

18、損線 0.85元時(shí)，受托人有權(quán)于次一個(gè)工作日開市起對(duì)本信托計(jì)劃持有的證券資產(chǎn)進(jìn)行連續(xù)的變 現(xiàn)操作，直至信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)全部變現(xiàn)為止。 7.3.4因不可抗力或市場(chǎng)情況，受托人并不保證止損行為即時(shí)完成，全體委托人對(duì)止損 結(jié)果應(yīng)完全接受。 7.3.5止損變現(xiàn)完成后，受托人有權(quán)提前終止本信托計(jì)劃，無須經(jīng)受益人大會(huì)批準(zhǔn)。 7.4 一般受益人追加和取回資金管理 7.4.1 一般受益人追加資金 受托人根據(jù)本合同第 4.3 款第 1 條和第 2 條的規(guī)定，在需追加資金事實(shí)發(fā)生的次一個(gè) 工作日，向委托人發(fā)出追加信托資金的通知。一般受益權(quán)委托人根據(jù)合同規(guī)定追加資金。 本信托計(jì)劃期限屆滿前 10 個(gè)工作日至信托期限屆滿

19、期間，一般受益人接到受托人追加 信托資金通知的當(dāng)日，必須向本信托計(jì)劃追加資金。 7.4.2 一般受益人取回資金 當(dāng)信托單位凈值滿足取回資金的條件時(shí)，一般受益人可以向受托人提出申請(qǐng)取回追加 資金。 7.4.3 通知方式與有效性 受托人以傳真方式通知追加和取回資金。一般受益人指定傳真接受號(hào)碼，通知的原件 一周內(nèi)交付一般受益人。 因一般受益人傳真機(jī)關(guān)機(jī)、線路不通、出現(xiàn)故障等原因，未能及時(shí)接收受托人通知， 致使追加或取回資金不及時(shí)，并導(dǎo)致信托單位凈值達(dá)到止損線而被受托人強(qiáng)行平倉的，后 果由一般受益人承擔(dān)。 7.5 信托終止時(shí)信托財(cái)產(chǎn)處置 在不可預(yù)見情況下，因持有臨時(shí)停牌等不能流通變現(xiàn)的證券資產(chǎn)，導(dǎo)致信

20、托終止時(shí)信 托財(cái)產(chǎn)不能及時(shí)變現(xiàn)清退，在現(xiàn)金資產(chǎn)能滿足優(yōu)先受益人分配的前提下，證券資產(chǎn)分配給 一般受益人；如果現(xiàn)金資產(chǎn)不能滿足優(yōu)先受益人分配，則由一般受益人按清算日估值價(jià)格 在信托終止時(shí)出資補(bǔ)給優(yōu)先受益人，若一般受益人未按期出資，則由受托人安排轉(zhuǎn)讓。 7.6 信息披露 受托人妥善保存處理信托事務(wù)的完整紀(jì)錄，每個(gè)工作日估算信托財(cái)產(chǎn)凈值和信托單位 凈值，經(jīng)保管人復(fù)核確認(rèn)后，向委托人和受益人披露。 受托人按季制作信托資金管理報(bào)告、信托資金運(yùn)用及收益情況表，并向委托人和受益 人報(bào)告。 第八條第八條 信托財(cái)產(chǎn)保管及證券交易服務(wù)信托財(cái)產(chǎn)保管及證券交易服務(wù) 8.1 受托人選擇中國(guó)銀行股份有限公司為本信托計(jì)劃項(xiàng)

21、下信托財(cái)產(chǎn)的保管人，并與該 行簽訂*信托*1 號(hào)結(jié)構(gòu)化證券投資集合資金信托計(jì)劃保管合同 。受托人在保管銀行 開立本信托財(cái)產(chǎn)專戶，專門用于本信托計(jì)劃項(xiàng)下信托財(cái)產(chǎn)的歸集、存放、清算和支付；保 管銀行按季出具保管報(bào)告。 8.2 本信托在中信建投證券有限責(zé)任公司北京市安利路營(yíng)業(yè)部開戶進(jìn)行證券交易。受 托人與保管銀行、證券經(jīng)紀(jì)人簽訂證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議 。 第九條第九條 信托財(cái)產(chǎn)管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)揭示與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)信托財(cái)產(chǎn)管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)揭示與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān) 9.1 受托人管理、運(yùn)用或處分信托財(cái)產(chǎn)過程中，可能面臨各種風(fēng)險(xiǎn)（詳見信托計(jì)劃 說明書和風(fēng)險(xiǎn)申明書 ） ，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)） 、

22、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)以及其他不可抗力風(fēng)險(xiǎn)。受托人特別提請(qǐng)委托人和受益人必須充分 了解并承擔(dān)上述風(fēng)險(xiǎn)。信托財(cái)產(chǎn)管理過程中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，受托人對(duì)管理、 運(yùn)用和處分信托財(cái)產(chǎn)的盈虧不作任何承諾。 9.2 信托公司管理信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)恪盡職守，履行誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。信 托公司依據(jù)本信托合同約定管理信托財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。信托公司因違 背本信托合同、處理信托事務(wù)不當(dāng)而造成信托財(cái)產(chǎn)損失的，由信托公司以固有財(cái)產(chǎn)賠償； 不足賠償時(shí)，由投資者自擔(dān)。 9.3 本合同項(xiàng)下的信托設(shè)立前，委托人或受益人的債權(quán)人已對(duì)該信托財(cái)產(chǎn)享有優(yōu)先受 償權(quán)利，在信托設(shè)立后債權(quán)人依法行使該權(quán)利，并通過司

23、法途徑對(duì)信托財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行的， 則受托人不承擔(dān)委托人及受益人的任何損失。 第十條第十條 委托人的權(quán)利和義務(wù)委托人的權(quán)利和義務(wù) 10.1 委托人的權(quán)利 10.1.1 委托人有權(quán)了解其信托資金的管理、運(yùn)用、處分、收支情況，并有權(quán)要求受托 人做出說明。 10.1.2 委托人有權(quán)查閱、抄錄或者復(fù)制信托合同及其附件?；谛袠I(yè)慣例和商業(yè)秘密 的考慮，委托人無權(quán)查閱或了解信托資金所投資之組合的信息。 10.1.3 受托人違反本合同規(guī)定的信托目的處分信托財(cái)產(chǎn)，或者因違背管理職責(zé)，致使 信托財(cái)產(chǎn)受到損失的，委托人有權(quán)申請(qǐng)人民法院撤銷該處分行為，并有權(quán)要求受托人恢復(fù) 信托財(cái)產(chǎn)的原狀或者予以賠償。 10.1.4 本合

24、同及法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。 10.2 委托人的義務(wù) 10.2.1 委托人應(yīng)為符合信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法規(guī)定的合格投資者。 10.2.2 按照本合同的約定交付信托資金并保證其對(duì)該信托資金擁有合法的所有權(quán)或處 分權(quán)，且已就設(shè)立信托事項(xiàng)向其債權(quán)人履行了告知義務(wù)，設(shè)立該信托未損害其債權(quán)人的利 益。 信托資金系共有財(cái)產(chǎn)的，委托人已取得其他共有人的同意。 10.2.3 如因委托人對(duì)委托受托人管理的信托資金的合法性，存在未向受托人書面說明 的問題，或因委托人的其他違約行為導(dǎo)致發(fā)生糾紛，因此給受托人和信托計(jì)劃項(xiàng)下其他信 托受益人、信托財(cái)產(chǎn)造成損失的，委托人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 10.2.4 委托人保證

25、在本合同中向受托人提供的受益人指定分配信托利益的銀行賬戶在 分配信托利益時(shí)處于正常狀態(tài)，沒有爭(zhēng)議、未被銷戶、未被凍結(jié)；保證在本合同中向受托 人提供的受益人指定分配信托利益的銀行賬戶信息，包括開戶銀行、賬戶名稱、賬號(hào)等準(zhǔn) 確、真實(shí)；自然人委托人確保向受托人提供的身份證號(hào)碼與受益人指定分配信托利益的銀 行賬戶開戶時(shí)的身份證號(hào)碼一致。 10.2.5 按照本合同的約定并以信托財(cái)產(chǎn)為限承擔(dān)相關(guān)信托費(fèi)用。 第十一條第十一條 受托人的權(quán)利和義務(wù)受托人的權(quán)利和義務(wù) 11.1 受托人的權(quán)利 11.1.1 有權(quán)依照本合同的約定收取信托報(bào)酬。 11.1.2 有權(quán)按照本合同的約定以自己的名義管理、運(yùn)用和處分信托財(cái)產(chǎn)。

26、 11.1.3 受托人以其固有財(cái)產(chǎn)墊付因處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用，在信托財(cái)產(chǎn)中享有優(yōu) 先受償?shù)臋?quán)利。 11.1.4 本合同及法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。 11.2 受托人的義務(wù) 11.2.1 受托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，必須恪盡職守，履行誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有 效的管理的義務(wù)，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。 11.2.2 不得利用信托財(cái)產(chǎn)為自己謀取本合同約定信托報(bào)酬以外的利益。 11.2.3 將信托財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，受托人不得將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)為其 固有財(cái)產(chǎn)。 11.2.4 受托人必須保存處理信托事務(wù)的完整記錄，按本合同的約定向委托人和受益人 報(bào)告信托財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用及收益情況。 11

27、.2.5 按照本合同的約定向受益人發(fā)放本信托項(xiàng)下信托收益。 11.2.6 對(duì)委托人和受益人以及處理的信托事務(wù)的情況與資料依法保密；未經(jīng)委托人及 受益人的許可不得透露給任何第三人，但依法向有關(guān)監(jiān)管部門、審計(jì)師、律師提供的除外。 11.2.7 本合同及其相關(guān)合同文件以及法律法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。 第十二條第十二條 受益人的權(quán)利和義務(wù)受益人的權(quán)利和義務(wù) 12.1 本信托為自益信托，受益人即委托人。 12.2 自本信托計(jì)劃生效之日起根據(jù)本合同享有信托受益權(quán)，并因此取得本信托項(xiàng)下信 托收益。 12.3 受益人有權(quán)了解其信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人 做出說明。 12.4 受益人有權(quán)

28、查閱、抄錄或者復(fù)制與其信托財(cái)產(chǎn)有關(guān)的信托賬目以及處理信托事務(wù) 的其他文件。 12.5 受托人違反本合同規(guī)定的信托目的處分信托財(cái)產(chǎn)，或者因違背管理職責(zé)，致使信 托財(cái)產(chǎn)受到損失的，受益人有權(quán)申請(qǐng)人民法院撤銷該處分行為，并有權(quán)要求受托人予以賠 償。 12.6 受托人職責(zé)終止的，受益人有權(quán)選任新受托人。 12.7 法律法規(guī)規(guī)定的受益人應(yīng)享有的其他權(quán)利和應(yīng)承擔(dān)的其他義務(wù)。 第十三條第十三條 信托受益權(quán)的轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)的轉(zhuǎn)讓 13.1 信托計(jì)劃成立滿 1 個(gè)月后，優(yōu)先受益人可自行尋找受讓人，轉(zhuǎn)讓其享有的信托優(yōu) 先受益權(quán)，一般受益人不得轉(zhuǎn)讓其一般受益權(quán)。 13.2 轉(zhuǎn)讓人與受讓人自行處理資金交割事宜。 13

29、.3 轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)的受益人，應(yīng)持有效身份證件或主體資格證明、信托合同與持有 效身份證件或主體資格證明的受讓人共同到受托人處辦理轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)。未到受托人處辦 理登記手續(xù)的，其轉(zhuǎn)讓行為不得對(duì)抗受托人。 13.4 轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)時(shí)，轉(zhuǎn)讓人按照每信托單位 0.002 元的價(jià)格向受托人繳納轉(zhuǎn)讓手 續(xù)費(fèi)，受讓人免收手續(xù)費(fèi)。 13.5 信托受益權(quán)進(jìn)行拆分轉(zhuǎn)讓的，受讓人不得為自然人，且轉(zhuǎn)讓完成后轉(zhuǎn)讓方和受讓 方持有的信托單位均不得低于 100 萬；機(jī)構(gòu)所持有的信托受益權(quán)，不得向自然人轉(zhuǎn)讓或拆 分轉(zhuǎn)讓。 第十四條第十四條 信托財(cái)產(chǎn)的估值信托財(cái)產(chǎn)的估值 14.1 估值日 14.1.1 本信托計(jì)劃于存續(xù)期內(nèi)的每個(gè)

30、工作日（t日）的次日（t+1日）進(jìn)行估值。如 t1日為非工作日，則順延處理。 信托財(cái)產(chǎn)總值包括本信托計(jì)劃項(xiàng)下所擁有的各類證券及票據(jù)價(jià)值、貨幣資金及其他投 資所形成的價(jià)值總和。 信托財(cái)產(chǎn)凈值指信托財(cái)產(chǎn)總值扣除負(fù)債后的凈資產(chǎn)值。 14.1.2 受托人于t1日8：45分前完成t日信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)總額、信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值以 及信托單位凈值估值，保管銀行于9：00分前完成估值結(jié)果復(fù)核。 14.2 估值方法 14.2.1 單位價(jià)值的確定 本信托計(jì)劃持有證券資產(chǎn)的庫存數(shù)量和單位價(jià)值按照公允市場(chǎng)價(jià)值計(jì)算，無公允市場(chǎng) 價(jià)值的按取得該證券資產(chǎn)時(shí)的單位價(jià)值計(jì)算。具體確認(rèn)原則如下（如有）： 1、股票估值方法。 （1）任何已

31、上市流通的股票，以其估值日在證券交易所掛牌的收盤價(jià)估值；估值日無 交易的，以最近交易日的收盤價(jià)估值。 （2）未上市流通的股票價(jià)值按照以下方法確定： 以配股和增發(fā)等方式發(fā)行的股票，按估值日該上市公司在證券交易所掛牌的同一股 票的收盤價(jià)估值。 首次公開發(fā)行的股票，按估值日的賬面成本估值。 有明確鎖定期的股票，按估值時(shí)在交易所掛牌的同一股票的收盤價(jià)計(jì)算。 （3）股權(quán)分置對(duì)價(jià)股和對(duì)價(jià)現(xiàn)金，股票投資持有期間股權(quán)分置所獲得的股票、現(xiàn)金， 在復(fù)牌日確認(rèn)現(xiàn)金對(duì)價(jià)和股票數(shù)量的變化。在復(fù)牌日當(dāng)天按照其在證券交易所掛牌的收盤 價(jià)估值。 2、場(chǎng)外（指交易所外，下同）交易的開放式基金（不包括貨幣市場(chǎng)基金），單位價(jià)值 以

32、基金公司公布的單位凈值計(jì)算，估值日無公布的單位凈值的以估值日前最近日公布的單 位凈值計(jì)算。 申購或認(rèn)購開放式基金份額時(shí)，信托資金劃出時(shí)以實(shí)際劃款額計(jì)入應(yīng)收申購款項(xiàng)，實(shí) 際收到基金公司的確認(rèn)憑證時(shí)，按確認(rèn)憑證的份額（數(shù)量）增加該基金的數(shù)量，同時(shí)沖回 應(yīng)收申購款項(xiàng)。 贖回開放式基金份額時(shí)，贖回申請(qǐng)日仍然以賬面份額數(shù)量計(jì)算當(dāng)日凈值，次日起贖回 款未到賬時(shí)，按申請(qǐng)贖回的份額減少基金份額，以贖回申請(qǐng)日的基金單位凈值（t+1 日公 布）計(jì)算應(yīng)收贖回款，實(shí)際收到贖回款時(shí)按實(shí)際收到的金額計(jì)入現(xiàn)金資產(chǎn)，并同時(shí)紅字沖 回對(duì)應(yīng)的應(yīng)收贖回款，如果確認(rèn)的贖回份額與申請(qǐng)的不符，應(yīng)按實(shí)際贖回調(diào)整相應(yīng)的份額。 開放式基金遇分

33、紅除息，紅利于除權(quán)除息日計(jì)入信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)總額，紅利實(shí)際到賬日 比除權(quán)除息日晚時(shí)，除息日以應(yīng)收紅利（正值）計(jì)算。 開放式基金遇分紅轉(zhuǎn)份額，轉(zhuǎn)入的份額于除權(quán)除息日計(jì)入信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)。實(shí)際到賬日 比除權(quán)日晚時(shí)，除權(quán)日以應(yīng)按公布的方案計(jì)算應(yīng)收份額數(shù)量，計(jì)入資產(chǎn)庫存余額。 開放式基金退回手續(xù)費(fèi)轉(zhuǎn)份額時(shí)，實(shí)際到賬日（收到有關(guān)憑證日）按實(shí)際收到的份額 數(shù)量，計(jì)入資產(chǎn)庫存余額； 3、貨幣市場(chǎng)基金，單位價(jià)值按1.0000 計(jì)算。 申購或認(rèn)購的基金份額時(shí)，信托資金劃出時(shí)以實(shí)際劃款額計(jì)入應(yīng)收款項(xiàng)，實(shí)際收到基 金公司的確認(rèn)憑證時(shí)，按確認(rèn)憑證的份額（數(shù)量）增加該基金的數(shù)量，同時(shí)沖回應(yīng)收款項(xiàng)。 贖回基金份額時(shí)，贖回款未到賬

34、時(shí)不減少基金份額，仍然以賬面份額數(shù)量計(jì)算當(dāng)日凈 值，實(shí)際收到贖回款時(shí)按實(shí)際收到的金額計(jì)入現(xiàn)金資產(chǎn)，并同時(shí)按實(shí)際贖回的份額減少該 基金數(shù)量。貨幣市場(chǎng)基金的待分配收益在估值日沒有轉(zhuǎn)為份額的，不計(jì)入凈值。貨幣市場(chǎng) 基金的現(xiàn)金紅利于實(shí)際收到時(shí)計(jì)入信托的現(xiàn)金資產(chǎn)，并在凈值計(jì)算中體現(xiàn)，在應(yīng)收未收時(shí) 計(jì)算凈值不作應(yīng)收或計(jì)提處理。 貨幣市場(chǎng)基金退回手續(xù)費(fèi)（轉(zhuǎn)份額）時(shí)，實(shí)際到賬日（收到有關(guān)憑證日）按實(shí)際收到 的金額（份額）計(jì)入相應(yīng)資產(chǎn)庫存余額； 4、債券的估值方法。 （1）在證券交易所市場(chǎng)掛牌交易的實(shí)行凈價(jià)交易的債券，按估值日收盤價(jià)與數(shù)量的乘 積作為債券的凈價(jià)市值，加上從最近起息日至估值日止的應(yīng)計(jì)利息后作為債券

35、的全價(jià)市值 進(jìn)行估值，估值日沒有交易的，按最近交易日的收盤價(jià)與數(shù)量的乘積作為債券的凈價(jià)市值， 加上從最近起息日至估值日止的應(yīng)計(jì)利息后作為債券的全價(jià)市值進(jìn)行估值。 （2）在證券交易所市場(chǎng)掛牌交易的實(shí)行全價(jià)交易的債券，按估值日收盤價(jià)減去收盤價(jià) 中所含債券應(yīng)收利息所得到的凈價(jià)與數(shù)量的乘積作為凈價(jià)市值，加上從最近起息日至估值 日止的應(yīng)計(jì)利息后作為債券的全價(jià)市值進(jìn)行估值，估值日沒有交易的，按最近交易日債券 收盤價(jià)減去收盤價(jià)中所含最近交易日債券應(yīng)收利息所得到的凈價(jià)與數(shù)量的乘積作為凈價(jià)市 值，加上從最近起息日至估值日止的應(yīng)計(jì)利息后作為債券的全價(jià)市值進(jìn)行估值。 （3）銀行間債券市場(chǎng)債券按賬面成本加從最近起息日

36、至估值日止的應(yīng)計(jì)利息計(jì)算。 （4）未上市債券，應(yīng)區(qū)分兩種情況處理： 以增發(fā)方式發(fā)行的債券，按原發(fā)行債券的估值方法進(jìn)行估值。 首次公開發(fā)行的債券，按估值日的賬面成本加從最近起息日至估值日止的應(yīng)計(jì)利息 估值。 5、現(xiàn)金（銀行存款、保證金存款、協(xié)議存款）和應(yīng)收申購款、應(yīng)收贖回款、應(yīng)收清算 款等，單位價(jià)值按1.0000 計(jì)算。銀行存款利息及信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)其他收入或收益（包括開 放式基金公司以現(xiàn)金形式退回的手續(xù)費(fèi)）于實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)。 6、其他未上市（或暫未上市交易）的資產(chǎn)，有公允價(jià)值的（市場(chǎng)價(jià)格）單位價(jià)值按公 允價(jià)值計(jì)算，無公允價(jià)值的按取得資產(chǎn)時(shí)的單位價(jià)值（包含支付的稅金、手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用） 計(jì)算

37、（可回收金額）。取得時(shí)未支付對(duì)價(jià)的，有公允價(jià)值的（市場(chǎng)價(jià)格）單位價(jià)值按公允 價(jià)值計(jì)算，無公允價(jià)值時(shí)暫時(shí)不計(jì)算該資產(chǎn)的凈值。 7、銀行、證券利息于資金實(shí)際到賬時(shí)計(jì)入信托財(cái)產(chǎn)，金額以實(shí)際到賬金額為準(zhǔn)。 8、證券、基金等證券資產(chǎn)的成本結(jié)轉(zhuǎn)采用移動(dòng)加權(quán)平均方式。 9、如有新增事項(xiàng)或變更事項(xiàng)，按有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行計(jì)算；沒有規(guī)定的，由受托 人與保管銀行協(xié)商確定計(jì)算方法，并向委托人披露。 14.2.2 信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)凈值計(jì)算時(shí)的費(fèi)用及負(fù)債處理 （1）按信托文件約定可以列入信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的費(fèi)用，除本信托合同約定每日計(jì)提的 費(fèi)用外，其他費(fèi)用于實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)，不作計(jì)提或待攤處理。 （2）因管理信托計(jì)劃

38、財(cái)產(chǎn)而產(chǎn)生或償付的債務(wù)，于實(shí)際發(fā)生時(shí)增加或減少信托計(jì)劃 財(cái)產(chǎn)的負(fù)債。 14.3 暫停估值的情形 14.3.1 證券投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)； 14.3.2 因不可抗力或證券交割清算制度變化等政策原因造成受托人不能按上述規(guī)定日 期估值，則根據(jù)相應(yīng)政策調(diào)整； 14.3.3 監(jiān)管部門認(rèn)定的其他情形。 14.4 估值效用與通知 14.4.1受托人按照本條14.2款所規(guī)定之方法估值，保管人進(jìn)行復(fù)核。全體委托人（受 益人）接受并認(rèn)可該估值結(jié)果； 14.4.2 受托人每日將估值結(jié)果以電話或傳真等方式通知一般受益人。 第十五條第十五條 受益人大會(huì)受益人大會(huì) 15.1 受益人大會(huì)由

39、信托計(jì)劃的全體受益人組成。 15.2 出現(xiàn)以下事項(xiàng)而信托計(jì)劃文件未有事先約定的，應(yīng)當(dāng)召開受益人大會(huì)審議決定： 15.2.1 提前終止信托合同或者延長(zhǎng)信托期限； 15.2.2 改變信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用方式； 15.2.3 更換受托人； 15.2.4 提高受托人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)； 15.2.5 信托計(jì)劃文件約定需要召開受益人大會(huì)的其他事項(xiàng)。 15.3 受益人大會(huì)由受托人負(fù)責(zé)召集，受托人未按規(guī)定召集或不能召集時(shí)，代表信托單 位 10以上的受益人有權(quán)自行召集。 15.4 召集受益人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前 10 個(gè)工作日公告受益人大會(huì)的召開時(shí)間、 會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。 受益人大會(huì)不得就未經(jīng)

40、事前通知一般受益人并向優(yōu)先受益人通知或公告的事項(xiàng)進(jìn)行表 決。 15.5 受益人大會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)方式召開，也可以采取電話投票等方式召開。 每一信托單位具有一票表決權(quán)，受益人可以委托代理人出席受益人大會(huì)并行使表決權(quán)。 15.6 受益人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表 50以上信托單位的受益人參加，方可召開；大會(huì)就審議 事項(xiàng)做出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的受益人所持表決權(quán)的三分之二以上通過；但更換受托人、 改變信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用方式、提前終止信托合同，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的受益人全體通過。 第十六條第十六條 受托人的變更受托人的變更 16.1 有以下情形之一的，受托人職責(zé)終止，受托人將進(jìn)行變更 16.1.1 受托人被依法撤銷或者被宣告

41、破產(chǎn)； 16.1.2 依法解散或法定資格喪失； 16.1.3 辭任或者被解任； 16.1.4 法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。 16.2 出現(xiàn)上述情形之一的，受托人應(yīng)做出處理信托事務(wù)的報(bào)告，并向新受托人辦理信 托財(cái)產(chǎn)和信托事務(wù)的移交手續(xù)。自信托財(cái)產(chǎn)和信托事務(wù)移交給新受托人之日起，原受托人 在本合同項(xiàng)下的權(quán)利和義務(wù)終止。 16.3 新受托人由全體受益人選任。受益人確定新受托人人選后，應(yīng)將確定新受托人的 通知及新受托人同意履行本合同設(shè)立的受托職責(zé)的確認(rèn)文件送達(dá)給原受托人。 第十七條第十七條信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)的費(fèi)用信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)的費(fèi)用 17.1 信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)承擔(dān)的費(fèi)用受托人處理信托事務(wù)支出的各項(xiàng)稅、負(fù)擔(dān)的債務(wù)、費(fèi)用

42、 以信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。委托人、受托人、受益人按照有關(guān)法律法規(guī)依法納稅。本信托計(jì)劃中， 信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)承擔(dān)的費(fèi)用主要包括：（1）受托人固定信托報(bào)酬與業(yè)績(jī)報(bào)酬；（2）信托保 管費(fèi)；（3）推介費(fèi)；（4）信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)管理運(yùn)用、處分而發(fā)生的稅費(fèi)和交易費(fèi)用（包括 但不限于證券賬戶轉(zhuǎn)托管費(fèi)、證券開戶費(fèi)、專項(xiàng)差旅費(fèi)、公司年審銀行專戶余額詢證費(fèi)、 銀行專戶管理費(fèi)、銀行劃款手續(xù)費(fèi)、證券交易手續(xù)費(fèi)、股票交易印花稅、信托財(cái)產(chǎn)印花稅 等） ；（5）信托文件、賬冊(cè)印刷費(fèi)；（6）信息披露費(fèi)；（7）律師、審計(jì)等中介費(fèi)；（8） 按有關(guān)規(guī)定，其他應(yīng)支付的稅費(fèi)和費(fèi)用。 17.2 信托費(fèi)用的計(jì)算和提取 17.2.1 受托人固定信托報(bào)酬：年

43、費(fèi)率為 1%，每日從信托財(cái)產(chǎn)中按初始信托資金金額計(jì) 提，于次季前 5 個(gè)工作日以及信托計(jì)劃到期后 10 個(gè)工作日內(nèi)并且于信托收益分配前支付。 每日應(yīng)計(jì)提的固定信托報(bào)酬=初始信托資金金額1%365 17.2.2 信托保管費(fèi)：年費(fèi)率為 0.2%，按季從信托財(cái)產(chǎn)中計(jì)提，每季末最后一個(gè)自然日 按實(shí)際運(yùn)行天數(shù)計(jì)提當(dāng)季保管費(fèi)，于次季前 5 個(gè)工作日以及信托計(jì)劃到期后 10 個(gè)工作日內(nèi) 并且于信托收益分配前支付。 每季應(yīng)計(jì)提的信托保管費(fèi)初始信托資金金額0.2%365該季實(shí)際運(yùn)行天數(shù) 17.2.3 除固定信托報(bào)酬、保管費(fèi)以外的其他應(yīng)由信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)承擔(dān)的信托費(fèi)用于實(shí)際 發(fā)生日從信托計(jì)劃財(cái)產(chǎn)中支付。 17.3 受

44、托人以其固有財(cái)產(chǎn)先行墊付的信托費(fèi)用，受托人有權(quán)從信托財(cái)產(chǎn)中優(yōu)先受償。 第十八條第十八條 信托稅費(fèi)信托稅費(fèi) 受益人和受托人應(yīng)就其各自的所得按照有關(guān)法律規(guī)定另行依法納稅。應(yīng)當(dāng)以信托財(cái)產(chǎn) 承擔(dān)的其他稅費(fèi)，按照法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)部門的規(guī)定辦理。 第十九條第十九條 信托收益及信托財(cái)產(chǎn)的歸屬和分配返還信托收益及信托財(cái)產(chǎn)的歸屬和分配返還 19.1 信托收入的構(gòu)成 本信托計(jì)劃信托收入包括證券投資所得紅利、股息、債券利息、票據(jù)投資收益、買賣 證券差價(jià)、銀行存款利息以及其他收入。 信托收入加上不可取回的追加資金構(gòu)成可分配的信托財(cái)產(chǎn)。 19.2 信托收益的分配 19.2.1 信托收益指信托收入扣除第十七條、十

45、八條信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)的費(fèi)用后的剩余部分。 19.2.2 信托收益安排 如果信托收益在 1 年運(yùn)作期滿時(shí)信托財(cái)產(chǎn)提取業(yè)績(jī)報(bào)酬前的年化收益率8%，一般受 益人以其交付的信托財(cái)產(chǎn)為限（含追加資金） ，保證優(yōu)先受益人的年化收益率為 8%，一般 受益人在優(yōu)先受益人分配后，按實(shí)際剩余信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配；如果信托信托收益在 1 年運(yùn) 作期滿時(shí)信托財(cái)產(chǎn)提取業(yè)績(jī)報(bào)酬前的年化收益率8%時(shí)，則優(yōu)先受益人除享受 8%的年化收 益率之外，其余由一般受益人享有。 19.2.3 信托收益于信托終止時(shí)連同實(shí)收信托資金一并清算分配，并于信托期限屆滿 5 個(gè)工作日內(nèi)支付給受益人。 第二十條第二十條 信托終止與清算信托終止與清算 20.

46、1 信托的終止 有下列情形之一的，本信托終止： 20.1.1 信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或不能實(shí)現(xiàn)； 20.1.2 全體信托當(dāng)事人協(xié)商一致； 20.1.3 信托被解除； 20.1.4 信托被撤銷； 20.1.5 全體受益人放棄信托受益權(quán)； 20.1.6 受益人大會(huì)決定終止； 20.1.7 在本信托計(jì)劃存續(xù)期間，在已支付本信托計(jì)劃固定信托報(bào)酬、銀行保管費(fèi)以及 優(yōu)先受益人信托資金和預(yù)期年收益率的條件下，經(jīng)一般受益人申請(qǐng)，受托人可提前終止本 信托計(jì)劃，不需受益人大會(huì)審議。 20.1.8 信托文件和法律法規(guī)規(guī)定的信托終止的其他情形。 20.2 信托清算 20.2.1 受托人自本信托終止之日起 3 個(gè)工作日內(nèi)完成

47、信托清算。 20.2.2 受托人在信托終止后 5 個(gè)工作日內(nèi)編制信托財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告，經(jīng)保管人復(fù)核后以 約定的方式通知委托人與受益人。信托清算報(bào)告無需審計(jì)。 20.2.3 受益人或其繼承人在信托計(jì)劃清算報(bào)告通知之日起 10 個(gè)工作日內(nèi)未提出書面 異議的，受托人就清算報(bào)告所列事項(xiàng)解除責(zé)任。 第二十一條第二十一條 違約責(zé)任及不可抗力違約責(zé)任及不可抗力 21.1 委托人、受托人應(yīng)嚴(yán)格遵守本合同的約定，任何一方違反本合同的約定，均應(yīng)向 守約方承擔(dān)違約責(zé)任，并賠償因其違約給對(duì)方造成的全部損失。 21.2“不可抗力”是指本合同各方不能合理控制、不可預(yù)見或即使預(yù)見亦無法避免的 事件，該事件妨礙、影響或延誤任何一方根據(jù)本合同履行其全部或部分義務(wù)。該事件包括 但不限于地震、臺(tái)風(fēng)、洪水、火災(zāi)、其他天災(zāi)、戰(zhàn)爭(zhēng)、騷亂、罷工或其他類似事件等。如 發(fā)生不可抗力事件，遭受該事件的一方應(yīng)立即用可能的最快捷的方式通知對(duì)方，并在 15 日 內(nèi)提供證明文件說明有關(guān)事件的細(xì)節(jié)和不能履行或部分不能履行或需延遲履行本合同的原 因，然后由各方協(xié)商是否延期履行本合同或終止本合同。 第二十二條第二十二條 法律適用與糾紛解決法律適用與糾紛解決 22.1 本合同的訂立、生效、履行、解釋、修改和終止等事項(xiàng)均適用中華人民共和國(guó)現(xiàn) 行