學(xué)位論文-—淺談我國保險監(jiān)管

1、、八前言保險業(yè)是經(jīng)營保險商品的特殊行業(yè)。在我國 , 保險業(yè)屬于朝 陽產(chǎn)業(yè)，但同時也是高風(fēng)險的特殊行業(yè)。保險業(yè)作為經(jīng)濟損失 補償體系的一個重要組成部分，對社會經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活 的安定，具有不可替代的地位和作用。隨著我國保險業(yè)的迅速 發(fā)展，現(xiàn)有的保險法律法規(guī)在許多方面已經(jīng)明顯不適應(yīng)我國保 險業(yè)的發(fā)展要求。為此，我們要及時修改和充實現(xiàn)行的保險法 律體系，盡快形成一套既具有中國保險業(yè)特色又符合國際慣例 的保險法律法規(guī)體系，為保險公司依法經(jīng)營、保險業(yè)監(jiān)管部門 依法監(jiān)管創(chuàng)造條件。這就證明，我國對保險業(yè)進行監(jiān)管是必然 的。從總體上看，我國監(jiān)管法律法規(guī)體系與保險業(yè)發(fā)展的客觀 要求還很不適應(yīng)，尚未形成一套科

2、學(xué)的監(jiān)管指標(biāo)體系，保險業(yè) 監(jiān)管制度尚待進一步健全。我國保險業(yè)發(fā)展趨勢可佳，國內(nèi)保 險業(yè)必然要與國際接軌，客觀上也要求我們遵照國際慣例對我 國保險業(yè)進行監(jiān)管。我國保險監(jiān)管是一個不斷發(fā)展的過程 , 依次經(jīng)歷了 : 重審批 輕監(jiān)管階段、市場行為監(jiān)管為主階段、市場行為監(jiān)管與償付能 力監(jiān)管并重階段 , 到現(xiàn)階段以償付能力為核心的監(jiān)管模式。本文 從保險監(jiān)管的內(nèi)容、方式、目標(biāo)等有關(guān)保險業(yè)監(jiān)管的一般性問 題出發(fā)，通過對我國現(xiàn)階段產(chǎn)險市場的現(xiàn)狀及存在的問題進行 分析，探討出當(dāng)前監(jiān)管的重點，保險監(jiān)管的必要性，推出一系 列完善我國保險業(yè)監(jiān)管的措施和方案，逐步使我國保險業(yè)監(jiān)管 向規(guī)范化、程序化、制度化的方向發(fā)展。2目

3、錄摘 要： 1關(guān)鍵詞： 11.我國保險監(jiān)管 21.1 保險監(jiān)管的定義 21.2 保險監(jiān)管的內(nèi)容 21.2.1 償付能力監(jiān)督管理 21.2.2 市場行為監(jiān)督管理 21.3 保險監(jiān)管的方式 31.3.1 公示方式 31.3.2 規(guī)范方式 31.3.3 實體方式 32. 我國保險監(jiān)管的目標(biāo) 43. 我國保險監(jiān)管體制存在的問題 43.1 監(jiān)管對象不完全 43.1.1 投保人質(zhì)量參差不齊 43.1.2 部分保險人產(chǎn)權(quán)依然不明晰 53.2 信息披露機制不健全 53.2.1 保險價格機制有待完善 53.2.2 保險公司信息披露制度不健全 63.2.3 保險中介信息披露制度不健全 64. 當(dāng)前監(jiān)管工作的重點

4、74.1 加快完善保險監(jiān)管法律體系 74.2 強化非現(xiàn)場監(jiān)管 74.3 對高層管理人員加強管理 84.4 對償付能力進行嚴(yán)格的監(jiān)管 85. 加強保險業(yè)監(jiān)管的必要性及意義 9參考文獻 11結(jié)束語 12致 謝 13陽泉職業(yè)技術(shù)學(xué)院-畢業(yè)論文淺談我國保險監(jiān)管摘 要：近年來，中國保險業(yè)飛速發(fā)展，隨著入世過渡期的結(jié)束，我國保險業(yè)面 對保險市場全球一體化的挑戰(zhàn)，而目前國內(nèi)上萬億元的保險業(yè)可運用資金， 也對我國 保險公司資金運用與監(jiān)管提出了更高的要求。加入 WTO后，我國金融業(yè)將會在較短 的時間內(nèi)全面開放，這對我國保險業(yè)將是一個挑戰(zhàn)，也是一個新的機遇。如何在新形 勢下構(gòu)建我國保險機構(gòu)監(jiān)管體系，為我國保險業(yè)的

5、安全、穩(wěn)定、高效運行提供良好的 制度保證和環(huán)境保證，是我國保險監(jiān)管部門所面臨的重大課題。法律監(jiān)管無疑是保險監(jiān)管重要而有效的常規(guī)武器，但必須充分估計到在中國現(xiàn) 行法律制度環(huán)境和 社會公眾對保險法律認(rèn)同程度甚低的客觀背景，制定的法律必須符 合我國國情。本文主要介紹了我國保險監(jiān)管的內(nèi)容、方式、目標(biāo)等方面，由我國保險 監(jiān)管體制存在的問題入手，分為兩大問題：一、監(jiān)管對象不完全二、信息披露制度不健全，在此基礎(chǔ)上完善我國保險監(jiān)管體制，充分借鑒國際保險業(yè)監(jiān)管的先進經(jīng)驗， 總結(jié)出當(dāng)前我國保險監(jiān)管工作的重點。讓我們更深層次的了解保險監(jiān)管的必要性及監(jiān) 管的重要性，為我國建立了一系列的保險監(jiān)管體系， 這有利于我國保險

6、業(yè)持續(xù)、健康、 穩(wěn)定的發(fā)展，不斷提高我國保險業(yè)的監(jiān)管水平。關(guān)鍵詞：我國保險監(jiān)管 我國保險監(jiān)管存在的問題 當(dāng)前監(jiān)管的重點121. 我國保險監(jiān)管1.1保險監(jiān)管的定義保險監(jiān)管是指一個國家對本國保險業(yè)的監(jiān)督管理。一個國家的保險監(jiān)管制度通常由兩大部分構(gòu)成：一是國家通過制定保險法律法規(guī)，對本國保險業(yè)進行宏觀指導(dǎo)與管 理；二是國家專門的保險監(jiān)管職能機構(gòu)依據(jù)法律或行政授權(quán)對保險業(yè)進行行政管理， 以保證保險法規(guī)的貫徹執(zhí)行。1.2保險監(jiān)管的內(nèi)容1.2.1償付能力監(jiān)督管理保險公司償付能力監(jiān)督管理是指保險監(jiān)督管理部門對保險公司的償付能力實行 的監(jiān)督和管理，包括償付能力評估和償付能力不足處理兩個環(huán)節(jié)。1.2.2市場行為

7、監(jiān)督管理保險市場行為監(jiān)督管理是指對保險公司經(jīng)營活動過程所進行的監(jiān)督管理。 主要包 括以下環(huán)節(jié)。（1）保險機構(gòu)監(jiān)督管理（2）經(jīng)營范圍的監(jiān)督管理（3）保險條款的監(jiān) 督管理（4）保險費率的監(jiān)督管理（5）再保險的監(jiān)督管理（6）資金運用的監(jiān)督管理我國保險監(jiān)管在向市場化、國際化和專業(yè)化發(fā)展過程中已取得了實質(zhì)性的進展， 借鑒國際保險監(jiān)督官協(xié)會監(jiān)管原則，引入了保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管制度。 因此，我國保險監(jiān)督管理部門除了對保險企業(yè)的償付能力、市場行為進行監(jiān)管外，在公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管方面，采取了一系列措施，包括發(fā)布關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見（試行）研究制定保險公司合規(guī)管理指引等配套制度，初步建立了保險公司治

8、理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的基本制度框架；加強內(nèi)部審計責(zé)任人制度研究，強化內(nèi)部審計在公司內(nèi) 控建設(shè)和內(nèi)控評估中的作用等。1.3保險監(jiān)管的方式1.3.1公示方式公示方式亦稱公告管理，是政府對保險市場進行監(jiān)管的各種方式中最寬松的一 種。它的主要做法就是政府對保險業(yè)的經(jīng)營不做直接的監(jiān)督，而是僅規(guī)定各保險人必須按照政府規(guī)定的格式及內(nèi)容，定期將營業(yè)結(jié)果呈報政府的主管機關(guān)并予以公告。保 險業(yè)的組織，保單格式的設(shè)計、資金的運用等，均由保險人自我管理，政府對其不加 干預(yù)。保險人經(jīng)營的好壞，則由被保險人及一般大眾進行評判。 這種監(jiān)管方式將政府 監(jiān)督和大眾監(jiān)督較好地結(jié)合了起來，有利于保證保險人在較為寬松的市場環(huán)境中自由 發(fā)展，但

9、采用這種方式有一定的前提，它要求保險人具有相當(dāng)?shù)淖月尚?；國民有較高 的文化水準(zhǔn)；社會各界對保險業(yè)有相當(dāng)?shù)牧私?，并對保險業(yè)的經(jīng)營有正確的判斷能力。 這種監(jiān)管方式一般為采用英國監(jiān)管模式的國家采用較多，但隨著六七十年代英國保險公司的破產(chǎn)、政府對保險業(yè)的監(jiān)管有加強的趨勢，這一方式很少被采用。1.3.2規(guī)范方式規(guī)范方式又稱準(zhǔn)則方式或形式監(jiān)督方式，是由政府制定出一系列有關(guān)保險經(jīng)營的 基本準(zhǔn)則，要求保險業(yè)共同遵守的方式。政府對保險經(jīng)營的重大事項都有明確規(guī)定， 并由政府的保險監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督其實施。這種方式較公示方式對保險業(yè)的管理已進一 步，但政府對保險業(yè)是否真正遵守執(zhí)行， 僅僅在形式上加以審查。由于保險專業(yè)技術(shù)

10、 性強，實際上這種方式很難起到監(jiān)督管理保險經(jīng)營的作用。因此，這種方式在現(xiàn)實中逐漸被淘汰。1.3.3實體方式實體方式又稱許可方式，即國家制定有完善的保險監(jiān)管規(guī)則，政府的保險監(jiān)管機 構(gòu)根據(jù)法律規(guī)定和法律賦予的權(quán)力，對保險市場，特別是保險企業(yè)進行全面有效的監(jiān) 管。這種方式賦予了政府的保險管理機構(gòu)以較高的權(quán)威，使其能夠?qū)ΡｋU人從設(shè)立到經(jīng)營直至清算進行全面、認(rèn)真、嚴(yán)格的審查。實體方式較上述兩種方式更為嚴(yán)格、具 體和全面。目前絕大多數(shù)國家對保險業(yè)的監(jiān)管均采取這種方式， 我國也采用這種方式。2. 我國保險監(jiān)管的目標(biāo)我國對保險業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)，是指我國監(jiān)管機構(gòu)在一定時期內(nèi)對保險業(yè)進行監(jiān)管所 達到的要求或效果。我國

11、相應(yīng)地調(diào)整了宏觀保險監(jiān)管目標(biāo)，把保險體系的安全與穩(wěn)定作為保險監(jiān)管的 首要任務(wù)。綜合起來看，我國保險監(jiān)管主要有四大基本目標(biāo)： 一是保持社會公眾對保 險制度體系和機構(gòu)體系的信任；二是增進社會公眾對保險體系的了解和理解； 三是保 護保險消費者的合法權(quán)益；四是減少和打擊保險行業(yè)的犯罪。據(jù)保監(jiān)會對2009年我國保險業(yè)監(jiān)管工作的要求：保險監(jiān)管部門要加強和改善監(jiān) 管，提高保險監(jiān)管的科學(xué)性、針對性和有效性，切實維護好投保人、被保險人的合法 權(quán)益。重點抓好償付能力執(zhí)行力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管法規(guī)落實的監(jiān)督。財產(chǎn)保險 公司要加強和改善經(jīng)營管理，著力加強內(nèi)控建設(shè)，提高內(nèi)控執(zhí)行力；著力強化數(shù)據(jù)質(zhì) 量管理，提高經(jīng)營數(shù)據(jù)

12、的準(zhǔn)確性、真實性和可靠性；著力調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng) 營管理的安全性、效益性和可持續(xù)性；著力改進服務(wù)質(zhì)量，提高社會的認(rèn)知度、認(rèn)可 度和信任度。以服務(wù)民生、保障民生為中心，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，更好地服務(wù)于經(jīng)濟社 會發(fā)展，實現(xiàn)又好又快發(fā)展的目標(biāo)。3. 我國保險監(jiān)管體制存在的問題3.1監(jiān)管對象不完全 3.1.1投保人質(zhì)量參差不齊在我國保險市場上，有相當(dāng)部分的投保人是用別人的錢來投保， 風(fēng)險和權(quán)利主要 由別人來承擔(dān)和享受，他們沒有實現(xiàn)消費者剩余最大化的愿望， 投保的主要目的是在 投保行為中為自己謀利。其中很大一部分投保人是企業(yè)，在缺乏有效監(jiān)督機制的情況 下，這些投保人選擇保險公司不是看該保險公司是否經(jīng)營

13、比較穩(wěn)健、信譽較好、服務(wù)質(zhì)量高或者價格低，而是把保險公司給他的回扣作為一個衡量標(biāo)準(zhǔn)。3.1.2部分保險人產(chǎn)權(quán)依然不明晰隨著我國經(jīng)濟體制的改革和對外開放， 政府壟斷的經(jīng)營模式逐漸被打破，我國保 險公司產(chǎn)權(quán)的狀況已經(jīng)得到改善。合資保險公司和民營保險公司的興起，使保險公司 產(chǎn)權(quán)更加商業(yè)化和市場化。部分保險公司上市，標(biāo)志著保險企業(yè)產(chǎn)權(quán)市場自由交易的 趨勢。但在保險市場中，政府的市場參與程度仍較強，國有獨資保險公司和國有控股 公司產(chǎn)權(quán)邊界模糊。這種情況造成在其經(jīng)營上不但要追求微觀盈利的目標(biāo)，還要滿足政府的偏好。同時由于產(chǎn)權(quán)不清晰引起的約束機制的缺乏， 導(dǎo)致保險企業(yè)不顧企業(yè)長 期發(fā)展，追求企業(yè)短期指標(biāo)。3

14、.2信息披露機制不健全3.2.1保險價格機制有待完善目前，國內(nèi)非壽險市場已經(jīng)實行費率市場化， 保險公司有了更多自主權(quán)。除法定 保險產(chǎn)品和涉及多方利益的保險產(chǎn)品（如投連險等）需要保監(jiān)會特別審批外，很多保 險產(chǎn)品只需要向保監(jiān)會報備即可。這也就意味著，在差異化競爭環(huán)境下，保險公司在 一定程度上能自主定價，進而自主針對市場需求開發(fā)出適合的險種， 實現(xiàn)利潤的最大 化。但是目前我國還沒有完全放開對費率的統(tǒng)一管制。 費率還未能完全真正反應(yīng)市場 供求關(guān)系。首先，它一定程度上抑制了保險公司經(jīng)營的靈活性，使保險公司不能根據(jù)風(fēng)險單位的劃分來對不同風(fēng)險單位提供相應(yīng)的保險產(chǎn)品和不同程度的風(fēng)險保障，使得保險公司不得不采取

15、違規(guī)經(jīng)營方式來變相適應(yīng)市場供求的變化。其次，保險公司很難對最終效益負(fù)責(zé)，微觀主體缺乏激勵約束機制。費率管制使保險公司不重視自己產(chǎn)品 的價格、承保質(zhì)量，因為經(jīng)營虧損是政府定價的結(jié)果。再次，費率管制扼殺了保險經(jīng) 紀(jì)人的中介作用。保險經(jīng)紀(jì)人能發(fā)展的一個根本原因在于他能為客戶設(shè)計保險條款和 費率。在費率管制情況下，保險經(jīng)紀(jì)人作用難以充分發(fā)揮。322保險公司信息披露制度不健全投保人購買保險，其目的是購買風(fēng)險的安全保障，所以投保人購買保險的基礎(chǔ)是 保險公司的信用。而保險公司由于其信用的連續(xù)性和流量的特點， 使其風(fēng)險具有長期 性和隱蔽性。事實上，由于投保人缺乏專門知識，對保險公司的經(jīng)營狀況和經(jīng)營風(fēng)險 不可能

16、作全面了解。因此保險信息披露制度不健全是一種必然。保險公司經(jīng)營狀況、 財務(wù)質(zhì)量、風(fēng)險管理、發(fā)展前途等真實情況很難讓投保人所了解。3.2.3保險中介信息披露制度不健全近年來，保險市場中介機構(gòu)迅速成長，截至 2006年3月，在處于經(jīng)營狀態(tài)的保 險專業(yè)中介機構(gòu)中，保險代理機構(gòu)1349家，保險經(jīng)紀(jì)機構(gòu)275家，保險公估機構(gòu)225 家，分別占73% 15唏口 12%到2006年3月底，全國共有外資保險專業(yè)中介機構(gòu) 6 家。保險中介迅速發(fā)展說明多元化的中介市場已經(jīng)逐步形成。盡管如此，保險中介機構(gòu)依然存在一系列問題。 首先，部分保險中介的經(jīng)營行為 不規(guī)范。如有的保險中介機構(gòu)超出核定業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營、 私自設(shè)立分

17、支機構(gòu)以及與非法 機構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)；其次，保險中介的內(nèi)控薄弱。如財務(wù)業(yè)務(wù)管理不規(guī)范，長期不建立業(yè) 務(wù)檔案和專門賬簿，不及時報送監(jiān)管報表或提供虛假數(shù)據(jù)，經(jīng)營情況嚴(yán)重失真；第三， 部分保險中介的法制意識不強。如虛構(gòu)業(yè)務(wù)或虛開中介發(fā)票，協(xié)助保險公司或投保單 位違規(guī)套取資金等。除此之外，與保險業(yè)成熟的發(fā)達國家相比，我國的保險中介市場還略顯稚嫩， 尤 其是保險公估機構(gòu)需要繼續(xù)發(fā)展壯大。 我國目前保險公估人的發(fā)展處于起步階段，如果發(fā)展得不夠好的話，很可能會成為保險信息傳導(dǎo)機制缺陷的隱患。 在保險中介人中， 保險代理人是最先發(fā)展起來的，但一些保險公司對兼職代理人資格、條件不加審核， 業(yè)務(wù)管理不嚴(yán)，使他們發(fā)生吃單

18、、埋單等扭曲行為；個人代理人持證上崗制度執(zhí)行不 力；保險代理人素質(zhì)不高等問題也普遍存在。4. 當(dāng)前監(jiān)管工作的重點4.1加快完善保險監(jiān)管法律體系對保險業(yè)進行法律監(jiān)管的基本方式是建立完善的保險法律體系。保險法的組成主要包括保險業(yè)法、保險合同法和其他方面的保險特別法， 它們分別調(diào)整不同范圍內(nèi)的 保險關(guān)系。保險業(yè)法是對保險企業(yè)進行管理和監(jiān)督的法律、法規(guī)、具體規(guī)范保險企業(yè) 使用財務(wù)計算，保險企業(yè)的解散和清算，以及違章處理等內(nèi)容和行為。保險合同法是 規(guī)范保險合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律、法規(guī)，是保險法的主要組成部分和基礎(chǔ)。保險特 別法是規(guī)范某一保險的法律，例如國家關(guān)于法定保險的各種法律規(guī)定。需要完善的法規(guī)包括對

19、各類專業(yè)機構(gòu)（代理人、經(jīng)紀(jì)人、公估人）的監(jiān)管、保單 持有人權(quán)益保障、反壟斷、反不正當(dāng)競爭、反保險欺詐以及會計制度等諸多內(nèi)容。為 了提高監(jiān)管部門的權(quán)威性和獨立性，提高監(jiān)管效率，修改后的法律應(yīng)進一步明確保監(jiān) 會對保險業(yè)所擁有的專屬監(jiān)管權(quán)利，其行為能力不得受有關(guān)各方的干預(yù)和牽制， 并適 度增加保監(jiān)會及其派出機構(gòu)的編制。 此外，在法律上應(yīng)進一步確立以保監(jiān)會為主、 其 他相關(guān)機構(gòu)為輔的多重監(jiān)管體系，明確各職能部門的分工和職責(zé)以及保險業(yè)行業(yè)協(xié) 會、專業(yè)性的保險同業(yè)協(xié)會（如代理人協(xié)會、經(jīng)紀(jì)人協(xié)會、公估人協(xié)會、精算師協(xié)會 等）的地位和作用。4.2強化非現(xiàn)場監(jiān)管以非壽險業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金充足性和償付能力額度為重點，提高

20、監(jiān)管執(zhí)行力。全面落實 保險公司非壽險業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法，加強準(zhǔn)備金評估規(guī)范性和充足性監(jiān)管，加 強財務(wù)核算和績效考核監(jiān)督。對于償付能力額度未達到監(jiān)管規(guī)定、未嚴(yán)格執(zhí)行保險 公司非壽險業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法 的公司，保監(jiān)會將依照法律法規(guī)從嚴(yán)處罰， 通過采 取停止分支機構(gòu)設(shè)立審批、停止高管任職資格審批、限制公司分紅和高管層薪酬、強 制分保、停止相應(yīng)業(yè)務(wù)、直至退出市場等措施，督促公司改善償付能力額度狀況，提 高償付能力監(jiān)管執(zhí)行力。建立與公司主要股東、獨立董事和監(jiān)事長的溝通制度。保監(jiān)會將向公司主要股東、 獨立董事和監(jiān)事長通報監(jiān)管情況，特別是公司在償付能力、經(jīng)營狀況、市場行為、數(shù) 據(jù)真實性、行政處罰、信訪投訴等

21、方面存在的問題，強化股東、董事和監(jiān)事對公司管 理層及公司經(jīng)營情況的考核監(jiān)督。加強財產(chǎn)保險公司合規(guī)管理及內(nèi)部稽核審計工作監(jiān)管。全面落實保險公司合規(guī)管理指引、保險公司內(nèi)部審計指引，充分發(fā)揮合規(guī)管理和內(nèi)部稽核審計在依法 規(guī)范公司經(jīng)營、加強風(fēng)險防范、提高內(nèi)控執(zhí)行力等方面的重要作用。根據(jù)產(chǎn)險市場實 際，對公司合規(guī)管理和稽核審計工作提出要求，明確工作重點和原則。4.3對高層管理人員加強管理為加強保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員隊伍建設(shè)，規(guī)范保險公司董事、監(jiān)事 及高級管理人員行為，強化風(fēng)險意識、創(chuàng)新意識和誠信意識，推動保險公司規(guī)范運作。 保監(jiān)會2008年4月28 日，發(fā)布保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員培訓(xùn)

22、管理暫行 辦法的通知。培訓(xùn)對象包括保險公司總公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理等中國 保監(jiān)會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)參加培訓(xùn)的其他高級管理人員。辦法規(guī)定以上人員需接受基本理論、法律法規(guī)、專業(yè)知識及職業(yè)規(guī)范等方面 的培訓(xùn)?；纠碚撆嘤?xùn)主要包括國家經(jīng)濟金融形勢與政策、保險業(yè)改革與發(fā)展理論以 及保險業(yè)發(fā)展政策等。法律法規(guī)培訓(xùn)主要包括國家有關(guān)法律法規(guī)、保險監(jiān)管有關(guān)規(guī)定 以及保險公司運作的法律框架和要求等。專業(yè)知識培訓(xùn)主要包括保險公司戰(zhàn)略管理、 保險公司經(jīng)營管理、保險公司內(nèi)部控制以及財務(wù)知識等。 職業(yè)規(guī)范培訓(xùn)主要包括保險 公司的社會責(zé)任、職業(yè)道德與誠信以及董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)和法 律責(zé)任等。4.4對償付能

23、力進行嚴(yán)格的監(jiān)管保險法第108條規(guī)定：“保險監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險公司償付能力 監(jiān)管指標(biāo)體系，對保險公司的最低償付能力實施監(jiān)控”。這是保險法規(guī)定的保險 監(jiān)管機構(gòu)的一項職責(zé)。保險公司管理規(guī)定第 81條規(guī)定“保險公司應(yīng)具有與其業(yè) 務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力”，這是給保險公司設(shè)定的一條義務(wù)。賦予保險公司一 項義務(wù)，就是保險公司應(yīng)該保持和必須具有最低的償付能力。長期以來我國保險監(jiān)管機構(gòu)習(xí)慣把監(jiān)管目標(biāo)放在對保險主體市場行為的合規(guī)性 監(jiān)管上，忽視對償付能力的監(jiān)控，部分助長了一些公司重速度、輕效益、重發(fā)展、輕 管理的粗放型經(jīng)營方式的發(fā)展，今后應(yīng)逐步將重點放在對保險企業(yè)的償付能力監(jiān)管， 要定期對保險公司

24、進行償付能力的測試， 確保保險公司財務(wù)狀況的穩(wěn)定，從而根本上 保護被保險人的利益。保監(jiān)會成立了償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)委員會， 這個標(biāo)準(zhǔn)委員會的組成人員除了保監(jiān)會 的人員以外，還有保險公司的人員與院校的專家。 另外，還建立了一個償付能力監(jiān)管 協(xié)調(diào)機制，這就把有監(jiān)管職責(zé)的有關(guān)部門協(xié)調(diào)統(tǒng)一起來， 把這個工作做好，其中還包 括統(tǒng)計信息部門要對保險公司的信息質(zhì)量進行評價。5. 加強保險業(yè)監(jiān)管的必要性及意義保險業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)，是社會經(jīng)濟補償制度的一個重要組成部分，對社 會經(jīng)濟的穩(wěn)定和人民生活的安定負(fù)有很大的責(zé)任。保險經(jīng)營與風(fēng)險密不可分，保險事故的隨機性、損失程度的不可知性、理賠的差異性使得保險經(jīng)營本身存

25、在著不確定性， 加上激烈的同業(yè)競爭和保險道德風(fēng)險及欺詐的存在 ，使得保險成了高風(fēng)險行業(yè)。保險 公司經(jīng)營虧損或倒閉不僅會直接損害公司自身的存在和利益 ，還會嚴(yán)重?fù)p害廣大被保 險人的利益，危害相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從而影響社會經(jīng)濟的穩(wěn)定和人民生活的安定。 所以, 保險業(yè)具有極強的公眾性和社會性。國家對保險業(yè)進行嚴(yán)格的監(jiān)管，是有效地保護與保險活動相關(guān)的行業(yè)和公眾利益的需要。國家對保險業(yè)的嚴(yán)格監(jiān)管有利于依法規(guī)范保 險活動,創(chuàng)造和維護平等的競爭環(huán)境，防止盲目競爭和破壞性競爭，以利保險市場的發(fā) 育、成熟。我國應(yīng)盡快建立和完善保險公司內(nèi)控制度，強化保險公司的內(nèi)部監(jiān)督。應(yīng) 建立和完善保險監(jiān)管體系，構(gòu)建一套由政府監(jiān)管

26、、行業(yè)自律、企業(yè)內(nèi)控和專業(yè)機構(gòu)評 估組成的多層次、全方位的監(jiān)管體系。加入 WTO后，我國金融業(yè)將會在較短的時間 內(nèi)全面開放，這對我國保險業(yè)將是一個挑戰(zhàn)，也是一個新的機遇。如何在新形勢下構(gòu) 建我國保險機構(gòu)監(jiān)管體系，為我國保險業(yè)的安全、穩(wěn)定、高效運行提供良好的制度保 證和環(huán)境保證，是我國保險監(jiān)管部門所面臨的重大課題 。監(jiān)管效率的高低在很大程度上取決于信息的全面和真實性、信息傳遞的有效性、 監(jiān)管指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)化、監(jiān)管程序以及監(jiān)管人員行為的規(guī)范化程度等多方面的因素。對我國的保險監(jiān)管當(dāng)局而言，應(yīng)加快信息化建設(shè)，充分發(fā)揮現(xiàn)代化技術(shù)手段特別是信息技 術(shù)在保險監(jiān)管中的作用，盡快建立完善的信息系統(tǒng)和集中統(tǒng)一的保險行

27、業(yè)數(shù)據(jù)庫。應(yīng) 規(guī)范保險公司的財務(wù)核算方法和統(tǒng)計指標(biāo)，使各公司遞交的財務(wù)報表具有較高的可比 性。同時，保險監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)健全保險監(jiān)管指標(biāo)體系和風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，這對于完善我國的保險監(jiān)管具有十分積極地意義。參考文獻1 魏華林，林保清保險學(xué)M.北京：高等教育出版社,2004.2 申曙光保險學(xué)導(dǎo)論M.廣州:中山大學(xué)出版社，1997.3 章建偉，周宇梅.國際保險監(jiān)管新框架與我國保險監(jiān)管改進思路.金融與保險,2006.104 李卉.當(dāng)前我國保險監(jiān)管中存在的問題及建議J.河南金融,2005，:22-23. 鄭征平.在保險業(yè)全面開發(fā)的情況下如何實施保險監(jiān)管J.內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟,2005,(5):21-22.6 唐運祥

28、.推進現(xiàn)代保險監(jiān)管體系建設(shè)提高保險業(yè)運行質(zhì)量和效益J.中國保險,2005,(6):11-13.7 Malcolm?A?Clerke.何美歡，吳志攀等譯.保險合同法M.北京：北京大學(xué)出版社, 2002.8 尹田.中國保險市場的法律調(diào)控M.北京：社會科學(xué)文獻出版社，2000.9 江朝國.保險法基礎(chǔ)理論M.北京：中國政法大學(xué)出版社，2002.10 梁宇賢.保險法新論M.北京：中國人民大學(xué)出版社，2004.11 粟麗麗.加入WTO后中國保險業(yè)亟待解決的幾個問題.商業(yè)研究，2002(11)12 吳定富.進一步推進保險業(yè)的改革發(fā)展.中國金融，2004(1)13 黃宇構(gòu)建保險公司償付能力評級指標(biāo)體系J 浙江保險，1998 (5)14 申海波.蒲海成.保險產(chǎn)品市場化的國際經(jīng)驗及對我國的啟示.保險研究，2006.115 卓志.保險監(jiān)管的政治經(jīng)濟理論及其啟示.金融研究，2001.516 中國保險業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要，中國保險監(jiān)督管理委員會2006.1017 蘇世偉，唐德善.市場失靈與保險監(jiān)管J.企業(yè)經(jīng)濟，2004 (3)18 (挪威)博爾奇.保險經(jīng)濟學(xué)M.北京：商務(wù)印書館,199919 (美)N.L.Bewere.風(fēng)險理論M.鄭韞瑜,余躍年譯.上海：上?？茖W(xué)技術(shù)出版社,2001結(jié)束語隨著