2021年銀行從業(yè)資格（中級）《個人理財》考試多選題庫及解析

1、2021年銀行從業(yè)資格（中級）考試題庫及答案解析考試科目：個人理財多選題1.（ ）屬于理財支出。A、捐款B、信用卡還款C、貸款投資資產(chǎn)和項目的利息支出D、保障保費支出E、投資理財咨詢支出答案：CDE解析：理財支出，包括因為投資或理財活動的相關支出，如貸款投資資產(chǎn)和項目的利息支出、保障保費支出、投資理財咨詢支出等。A項屬于家庭支出中的其他支出；B項屬于家庭支出中的家庭生活支出。2.家庭債務管理狀況的分析包括（ ）。A、資產(chǎn)負債率分析B、負債結(jié)構分析C、融資比率分析D、資產(chǎn)結(jié)構分析E、償債能力分析答案：ABCE3.家庭支出結(jié)構分析是家庭財務狀況分析的重要內(nèi)容，（ ）都屬于家庭生活支出。A、禮金支出

2、B、罰款C、醫(yī)療支出D、子女教育E、贍養(yǎng)支出答案：CDE解析：家庭生活支出，包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分。家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娛樂休閑、醫(yī)療等方面的支出；專項支出包括子女教育和按揭貸款還款、信用卡還款、贍養(yǎng)支出等。AB兩項屬于家庭支出中的其他支出。4.家庭支出包括（ ）。A、按揭貸款還款B、家庭日常生活支出C、理財支出D、專項支出E、罰款答案：ABCDE解析：家庭支出主要分為三大類，包括家庭生活支出、理財支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分。按揭貸款還款屬于專項支出；罰款屬于其他支出。5.工作收入包括（ ）。A、工資收入B、財產(chǎn)租

3、賃所得C、稿酬D、年終獎E、個人經(jīng)營所得答案：ACDE解析：工作收入，指家庭成員通過工作、勞務等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎、勞務收入、稿酬、個人經(jīng)營所得等。B項，財產(chǎn)租賃所得并非通過工作和勞務所得的收入，故非工作收入。6.一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標準，這里所指的生活支出包括（ ）。A、還貸支出B、娛樂支出C、教育支出D、保險支出E、旅游支出答案：ACD解析：一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標準，這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支出、保險支出、教育支出等比較剛性的支出。7.以下屬于不

4、可配置投資性資產(chǎn)的有（ ）。A、合伙企業(yè)的股權B、保單現(xiàn)金價值C、房地產(chǎn)D、個人養(yǎng)老金賬戶余額E、私家車答案：ABD解析：投資性資產(chǎn)通常可分為兩類：可配置投資性資產(chǎn)，包括流動性相對較強的證券類投資、儲蓄或房地產(chǎn)等資產(chǎn)；不可配置投資性資產(chǎn)，包括未上市公司或合伙企業(yè)的股權、保單現(xiàn)金價值、住房公積金和個人養(yǎng)老金賬戶余額等。C項屬于可配置投資性資產(chǎn)；E項屬于自用性資產(chǎn)。8.家庭資產(chǎn)負債表對家庭財務狀況信息進行整理，主要反映了()的情況。A、投資性資產(chǎn)B、家庭生活支出C、流動性資產(chǎn)D、理財收入E、自用性資產(chǎn)答案：ACE解析：家庭資產(chǎn)負債表包括資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)三大部分內(nèi)容?？傎Y產(chǎn)減去總負債即家庭的凈資產(chǎn)

5、。普通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動性資產(chǎn)。相應地，負債也因此被分為自用性負債、投資性負債和消費性負債。BD兩項由家庭收入支出表反映。9.家庭支出包括()。A、按揭貸款還款B、家庭日常生活支出C、理財支出D、專項支出E、罰款答案：ABCDE解析：家庭支出主要分為三大類，包括家庭生活支出、理財支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分。按揭貸款還款屬于專項支出；罰款屬于其他支出。10.資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截至日期的()。A、資產(chǎn)分類及其與總資產(chǎn)的占比情況B、凈資產(chǎn)額度C、資產(chǎn)額度D、負債分類及其與總負債的占比情況E、負債額度答案：

6、ABCDE解析：資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截至日期的下列內(nèi)容：資產(chǎn)分類、額度及其與總資產(chǎn)的占比情況；負債分類、額度及其與總負債的占比情況；凈資產(chǎn)額度。11.進行負債結(jié)構分析時可以使用的比率有()。A、平均負債利率B、消費負債比率C、債務負擔率D、自用性負債比率E、投資性負債比率答案：BDE解析：負債結(jié)構分析是通過資產(chǎn)負債表中的各類負債占比的情況來了解客戶家庭的資產(chǎn)負債結(jié)構。AC兩項用于對償債能力的分析。12.下列屬于個人所得稅應稅所得項目的是()。A、個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得B、股票紅利所得C、員工全年一次性獎金D、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得E、個人由于擔任本公司董事職務所取得的董事費收入答案：ABC

7、DE解析：個人所得稅應稅所得項目包括：工資、薪金所得。個人取得的所得，只要是與任職、受雇有關，都是工資、薪金所得項目的課稅對象。個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得。勞務報酬所得。稿酬所得。特許權使用費所得。利息、股息、紅利所得。財產(chǎn)租賃所得。財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得。偶然所得。其他所得。13.下列屬于家庭資產(chǎn)負債表中投資性資產(chǎn)的內(nèi)容的有()。A、活期存款B、定期存款C、養(yǎng)老金個人賬戶D、自用住房E、住房公積金答案：BCE解析：普通家庭的資產(chǎn)一般分為三類：自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動性資產(chǎn)。其中，投資性資產(chǎn)可分為可配置投資資產(chǎn)和不可配置投資資產(chǎn)。A項，活期存款屬于流動性資產(chǎn)；D項，自用住房屬于自用性資產(chǎn)。14.投資

8、性資產(chǎn)包括（ ）A、股票B、基金投資C、投資性房產(chǎn)D、債券E、期貨答案：ABCDE解析：投資性資產(chǎn)包括：股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等15.其他收入包括（ ）A、中獎B、中彩C、父母的撫養(yǎng)費D、財產(chǎn)繼承E、贈予答案：ABCDE解析：其他收入包括中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得，如來自他人的財務支持（如父母或者離異配偶的撫養(yǎng)費 ）或財產(chǎn)繼承、贈予等16.理財師可以把家庭結(jié)余分為（ ）兩個部分A、生活結(jié)余B、理財結(jié)余C、專項結(jié)余D、自由結(jié)余E、混合結(jié)余答案：AB解析：理財師可以把家庭結(jié)余分為生活結(jié)余和理財結(jié)余兩個部分17.流動性資產(chǎn)主要以現(xiàn)金的方式存在，主要有（ ）的特征。A、可以提供使用價值

9、B、流動性強C、利息收入低D、必要時可以變賣套現(xiàn)E、可用于短期債務的償還答案：BCE解析：流動性資產(chǎn)的主要特征：流動性強；安全性高；利息收入低；可用于近期支出和短期債務的償還。AD兩項屬于自用性資產(chǎn)的主要特征。18.下列屬于工作收入的有()。A、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓B、財產(chǎn)繼承C、稿酬D、個人經(jīng)營所得E、承包經(jīng)營所得答案：CDE解析：工作收入，指家庭成員通過工作、勞務等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎、勞務收入、稿酬、個人經(jīng)營所得等。其中個人經(jīng)營所得包括個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得等。而財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與繼承分別屬于家庭收入分類中的理財收入和其他收

10、入。19.家庭生活支出可分為（ ）A、家庭日常生活支出B、專項支出C、信用卡還款D、贍養(yǎng)支出E、投資理財咨詢支出答案：AB解析：家庭生活支出可分為家庭日常生活支出和專項支出20.專項結(jié)余包括（ ）A、定期定額投資B、不定期定額投資C、定期不定額投資D、儲蓄型保險保費E、還貸本金答案：ADE解析：專項結(jié)余包括：定期定額投資（如基金定投、零存整取等 ），儲蓄型保險保費、還貸本金等21.在制作家庭資產(chǎn)負債表時，需注意以下幾個方面的重點（ ）A、需有表格抬頭B、需有截至日期C、金額和占比分別表明單位“元”，或者“萬元”和百分比D、凈資產(chǎn)總計為總資產(chǎn)減去總負債E、表內(nèi)金額均為該類資產(chǎn)截至表明日期的市場價

11、值答案：ABCDE解析：在制作家庭資產(chǎn)負債表時，需注意以下幾個方面的重點：需有表格抬頭；需有截至日期；金額和占比分別表明單位“元”，或者“萬元”和百分比；表內(nèi)金額均為該類資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例；各類負債占比均為該類負債占總負債的比例；凈資產(chǎn)總計為總資產(chǎn)減去總負債22.資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截至日期的（ ）。A、資產(chǎn)分類及其與總資產(chǎn)的占比情況B、凈資產(chǎn)額度C、資產(chǎn)額度D、負債分類及其與總負債的占比情況E、負債額度答案：ABCDE解析：資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截至日期的下列內(nèi)容：資產(chǎn)分類、額度及其與總資產(chǎn)的占比情況；負債分類、額度及其與總負債的占比情況；凈資產(chǎn)額度。23.家庭資產(chǎn)負債表對

12、家庭財務狀況信息進行整理，主要反映了（ ）的情況。A、投資性資產(chǎn)B、家庭生活支出C、流動性資產(chǎn)D、理財收入E、自用性資產(chǎn)答案：ACE解析：家庭資產(chǎn)負債表包括資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)三大部分內(nèi)容。總資產(chǎn)減去總負債即家庭的凈資產(chǎn)。普通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動性資產(chǎn)。相應地，負債也因此被分為自用性負債、投資性負債和消費性負債。BD兩項由家庭收入支出表反映。24.在制作收入支出表時，通常以年度為單位，也可以用（ ）。A、月度B、季度C、日度D、年度E、半年度答案：AB解析：在制作收入支出表時，應注意以下事項：1需有表頭，如“XXX先生20XX年家庭收入支出結(jié)構表”；2通常以年

13、度為單位（也可以用季度、月度 ）；3金額和占比分別標明單位“元”，或者“萬元”和百分比；4各類收入占比均為該類收入占總收入的比例；5各類支出占比均為該類支出占總支出的比例；6結(jié)余為總收入減去總支出。25.下列屬于家庭其他支出的有（ ）。A、罰款支出B、投資理財咨詢支出C、禮金支出D、捐款E、信用卡還款答案：ACD解析：家庭其他支出，是指上述兩大類收入不包括的支出類別，如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。B項，投資理財咨詢支出是屬于理財支出；E項，信用卡還款屬于家庭生活支出中的專項支出。26.在制作收入支出表時，應注意以下事項（ ）A、需有表頭B、通常以年度為單位C、各類收入占

14、比均為該類收入占總收入的比例D、結(jié)余為總收入減去總支出E、各類支出占比均為各類支出占總支出的比例答案：ABCDE解析：在制作收入支出表時，應注意以下事項：需有表頭；通常以年度為單位、金額和占比分別表明單位“元”或者“萬元”和百分比；各類收入占比均為該類收入占總收入的比例；各類支出占比均為該類支出占總支出的比例；結(jié)余為總收入減去總支出等。27.以下關于家庭債務管理狀況的分析正確的有（ ）。A、由于消費性負債通常是信用卡債或者短期信用貸款，無須抵押并不限用途，因此客戶可以在較長時間內(nèi)使用B、普通家庭比較常見的杠桿投資行為是投資房產(chǎn)C、債務負擔率分析(統(tǒng)計年度的本息支出/稅后工作收入)體現(xiàn)出到期需支

15、付的債務本息與同期收入的比值D、消費負債比率(消費性負債/總負債)體現(xiàn)了客戶家庭的消費性負債占比情況E、根據(jù)經(jīng)驗法則，當自用性負債還是家庭的主要負債時，客戶家庭可能還處在提升家庭生活品質(zhì)的階段，也可能是在財富積累的初級階段。答案：BCDE解析：A項，由于消費陛負債通常是信用卡債或者短期信用貸款，無須抵押并不限用途，因此利率較高，理財師通常會幫助客戶制定還款計劃，在盡可能短的時間里償還。28.進行負債結(jié)構分析時可以使用的比率有（ ）。A、平均負債利率B、消費負債比率C、債務負擔率D、自用性負債比率E、投資性負債比率答案：BDE解析：負債結(jié)構分析是通過資產(chǎn)負債表中的各類負債占比的情況來了解客戶家庭

16、的資產(chǎn)負債結(jié)構。AC兩項用于對償債能力的分析。29.關于家庭債務管理狀況的分析，下列說法正確的有（ ）。A、消費負債比率占比較高，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)到了一定的水平B、償債能力分析包括平均負債利率分析和債務負擔率分析C、杠桿投資的風險較大，對家庭債務管理的要求相對較高D、平均負債利率的合理區(qū)間為基準貸款利率的30以下E、家庭債務管理狀況的分析是相關專業(yè)建議的基礎和前提答案：BCE解析：A項，根據(jù)經(jīng)驗法則，當投資性負債比率占比較高或者只有投資性負債，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)到了一定的水平；D項，如果平均負債利率高于基準貸款利率的20以上，理財師需提醒客戶關注自己的財務負擔，并可根據(jù)實際情況，在負

17、債管理計劃中提出債務重組的建議。30.關于家庭收支狀況的分析，說法正確的有()。A、緊急預備金額度通常為家庭月支出的23倍B、如果統(tǒng)計年度出現(xiàn)“其他收入”，則應該考慮排除“其他收入”后，當年收支是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余C、包括收支盈余情況分析、財務自由度的分析、收入支出結(jié)構分析和應急能力分析D、工作收入的占比越大，說明家庭對工作收入的依賴性就越大E、自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越高答案：BCD解析：A項，緊急預備金額度通常為家庭月支出的36倍；E項，通常而言，自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越低。31.家庭債務管理狀況的分析包括（ ）。A、資產(chǎn)負債率分析B、負債結(jié)構分析C、融資比

18、率分析D、資產(chǎn)結(jié)構分析E、償債能力分析答案：ABCE32.負債結(jié)構分析包括（ ）A、消費負債比率B、投資性負債比率C、自用性負債比率D、流動性負債比率E、收入支出比率答案：ABC解析：負債結(jié)構分析包括消費負債比率、投資性負債比率、自用性負債比率33.家庭收支管理狀況的分析包括（ ）。A、收支盈余情況分析B、財務自由度分析C、收入支出結(jié)構分析D、應急能力分析E、儲蓄支配的狀況分析答案：ABCDE解析：家庭收支管理狀況的分析是理財師對客戶進行家庭收支管理，并提供相關專業(yè)建議的基礎和前提。它主要包括理財師對收入支出表和資產(chǎn)負債表中的相關參數(shù)進行分析后得到的結(jié)論；它能幫助理財師比較清晰地了解客戶在統(tǒng)計

19、年度的收支管理情況，其中包括家庭收支盈余情況、各類收支結(jié)構以及儲蓄支配的狀況分析等。1收支盈余情況分析：首先是看總收入減去總支出后的結(jié)余是否為負，如果為負，則家庭當年的收支出現(xiàn)入不敷出的情況；反之，則反映出當年家庭收支出現(xiàn)盈余。如果統(tǒng)計年度出現(xiàn)“其他收入”，則應該考慮排除“其他收入”后，當年收支是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余；這是因為“其他收入”通常不是持續(xù)的收入。同時收入支出表也直觀地體現(xiàn)了生活結(jié)余和理財結(jié)余的盈余情況。2財務自由度的分析：通過理財收入額度和生活支出額度的比較，理財師能夠觀察到客戶家庭的財務自由度。財務自由度主要是通過理財收入除以生活支出額度（理財收入/生活支出 ）表現(xiàn)出來。財務

20、自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理財收入已基本能夠覆蓋生活支出，則財務自由度就越高。但如果理財收入中包括了資本利得、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等無法持續(xù)獲得的收入，理財師應該關注到財務自由度的指標未必能夠完全體現(xiàn)未來的家庭收支情況。3收入支出結(jié)構分析：收入支出表內(nèi)各類項目的占比情況直觀地反映了該類收入支出項目的具體結(jié)構。理財師需對這些收入支出的組成結(jié)構分別進行分析。4應急能力分析：家庭的應急能力也是收支管理中的一項重要指標。這項指標是通過資產(chǎn)負債表中的流動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出（收入支出表中的總支出額度除以12 ）而得到的家庭緊急預備金月數(shù)而進行衡量的。理財師通常會要求客戶建立緊急預備金賬戶，并保持

21、較高的流動性；緊急預備金額度通常為家庭月支出的36倍為宜，以抵御家庭收入突然中斷或突發(fā)性大筆支出的風險。34.（ ）支出預算屬于專項支出預算。A、子女教育B、醫(yī)療C、保費D、家政服務E、普通娛樂休閑答案：AC解析：專項支出預算包括：子女教育或財務支持支出預算；贍養(yǎng)支出預算；旅游支出；其他愛好支出預算；保費支出預算；本息還貸支出預算；私家車換購或保養(yǎng)支出預算；家居裝修支出預算；與其他短期理財目標相關的現(xiàn)金流支出預算等。BDE三項屬于日常生活支出預算。35.家庭債務管理中，關于借貸活動的決策，說法正確的有（ ）。A、需了解客戶的借貸目的B、以未來的還貸能力為出發(fā)點C、對客戶家庭財務進行全面評估D、

22、為杠桿投資設計止損機制E、定期分析債務的量化管理答案：ABCD解析：家庭債務管理包括借貸活動的決策、債務的量化管理這兩個方面的內(nèi)容。E項屬于債務量化管理的內(nèi)容。36.下列關于債務管理中的主要相關指標，說法錯誤的有（ ）。A、負債比率=總負債/總資產(chǎn)B、融資比率=投資性負債/總資產(chǎn)C、平均負債利率應低于基準貸款利率的12倍D、“債務負擔率”比“貸款安全比率”更符合客戶家庭的實際情況E、如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區(qū)間為30以下答案：BD解析：B項，融資比率=投資性負債/投資性資產(chǎn)；D項，貸款安全比率是債務負擔率的細分指標，從收支管理角度考慮，更加符合客戶家庭的實際情況。37.借貸前的決策包

23、括（ ）。A、借貸目的B、借貸活動對家庭財務影響的評估C、還款計劃D、借貸渠道的選擇E、借貸金額答案：ABCDE解析：借貸前的決策包括了以下幾個方面的內(nèi)容：借貸目的；借貸金額、期限和產(chǎn)品(包括借貸渠道的選擇)；借貸活動對家庭財務影響的評估；還款計劃及信用管理措施。38.制定家庭各項收支預算的內(nèi)容有（ ）。A、制定收人預算B、制定各項支出預算C、收支預算調(diào)整D、明確下一階段的各項預算E、家庭收支的過程管理答案：ABCDE解析：理財師制定家庭各項收支預算的內(nèi)容具體包括：制定收入預算；制定各項支出預算；根據(jù)收支預算進行相應的調(diào)整，并明確下一階段的各項預算；家庭收支的過程管理。39.借貸前的決策包括了

24、以下（ ）個方面的內(nèi)容。A、借貸目的B、借貸金額C、借貸期限D(zhuǎn)、借貸產(chǎn)品E、還款計劃答案：ABCDE解析：借貸前的決策包括了以下幾個方面的內(nèi)容：借貸目的；借貸金額、期限和產(chǎn)品（包括借貸渠道的選擇 ）；借貸活動對家庭財務影響的評估；還款計劃及信用管理措施。40.在制定收入預算的過程中，理財師應關注以下幾點（ ）。A、盡量對比較確定的收入項目進行預測B、對收入的增長率抱謹慎態(tài)度C、關注收入現(xiàn)金流入的時間點D、關注收入現(xiàn)金流入的來源E、可以假設沒有相關增長率答案：ABC解析：對大部分的普通家庭而言，工作收入往往是最主要的收入來源，也有一部分客戶的收入情況相對比較復雜，這些情況都在家庭收支信息的分析中

25、被反映出來。理財師可以根據(jù)這些情況，幫助客戶制定收入預算。在制定收入預算的過程中，理財師應關注以下幾點：（1 ）盡量對比較確定的收入項目進行預測。由于有些收入（比如證券投資收入和資本利得 ）往往在短期有比較大的波動，甚至不可持續(xù)，比較難以預測，因此，對收入預算中所包括的收入項目會排除這些收入項目。而包括利息收入、租金收入、工作收入等在內(nèi)的、比較確定而且持續(xù)性較穩(wěn)定的收入項目，則是收入預算的重點。（2 ）對收入的增長率抱謹慎態(tài)度。比如，客戶也許對自身的工作收入能否在未來一年有一定的增長有一定的判斷，但增長的幅度可能不是以客戶或者理財師的意志為轉(zhuǎn)移的，因此，理財師要盡可能地抱以謹慎的態(tài)度，甚至假設

26、沒有相關的增長率。（3 ）關注收入現(xiàn)金流入的時間點。比如年終獎或者非上市企業(yè)分紅往往出現(xiàn)在年初，或者年末，因此，理財師應關注日常收支的平衡點。41.日常生活支出預算項目包括（ ）的支出預算。A、家政服務B、衣、食、住、行C、子女教育D、本息還貸E、旅游答案：AB解析：日常生活支出預算項目包括在衣、食、住、行、家政服務、普通娛樂休閑、醫(yī)療等方面的支出預算。CDE三項屬于專項支出預算。42.公積金貸款的優(yōu)點有（ ）。A、利率較低B、不受二套房貸的限制C、還款方式靈活D、審批手續(xù)收費低廉E、無普通住宅與非普通住宅之分答案：ABCE解析：選擇房貸時，首先應考慮住房公積金貸款。公積金貸款的優(yōu)勢包括：利率

27、較低，且貸款額度通常也能夠滿足多數(shù)借款人的貸款需求；不受二套房貸的限制，無普通住宅與非普通住宅之分；還款方式靈活等。43.關于不同渠道的個人汽車貸款，下列說法正確的有（ ）。A、汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾天就可辦理B、信用卡分期購車的首付比例較低C、銀行車貸手續(xù)繁瑣D、信用卡分期購車無利息E、與銀行車貸和汽車金融公司貸款相比，信用卡分期購車的額度較低答案：CDE解析：目前常見的車貸渠道有銀行車貸、信用卡分期購車和汽車金融公司貸款。A項，汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾個小時，最多幾天就可以辦理；B項，信用卡分期購車的首付比例較高，一般首付比例需要達到凈車價的40。44.專項支

28、出預算包括（ ）。A、子女教育或財務支持支出預算B、贍養(yǎng)支出預算C、旅游支出D、其他愛好支出預算E、保費支出預算答案：ABCDE解析：專項支出預算包括：子女教育或財務支持支出預算；贍養(yǎng)支出預算；旅游支出；其他愛好支出預算；保費支出預算；本息還貸支出預算；私家車換購或保養(yǎng)支出預算；家居裝修支出預算；與其他短期理財目標相關的現(xiàn)金流支出預算等。45.債務的量化管理的重點包括（ ）。A、定期分析債務結(jié)構的合理性并提供調(diào)整建議B、債務重組C、通過家庭收支管理保證還貸活動的持續(xù)性D、債務分離E、債務合并答案：ABC解析：債務的量化管理的重點包括：定期分析債務結(jié)構的合理性并提供調(diào)整建議；債務重組；通過家庭收

29、支管理保證還貸活動的持續(xù)性。46.下列屬于風險的組成因素的是()。A、風險條件B、損失C、風險因素D、收益E、風險事故答案：BCE解析：一般認為，風險是由風險因素、風險事故和損失三個因素組成的。47.風險管理的過程包括（ ）A、風險識別B、風險估測C、風險評價D、選擇風險管理技術E、評估風險管理效果答案：ABCDE解析：風險管理的過程包括風險識別、風險估測、風險評價、選擇風險管理技術和評估風險管理效果等48.風險是指損失發(fā)生的不確定性，這種不確定性包括()三層含義。A、損失發(fā)生與否不確定B、發(fā)生時間不確定C、發(fā)生地點不確定D、損失的程度不確定E、風險事件不確定答案：ABD解析：風險，簡單來說就

30、是損失發(fā)生的不確定性，這種不確定性包括損失發(fā)生與否不確定、發(fā)生時間不確定和損失的程度不確定三層含義。一般人們通常把風險理解成自然災害和意外事故。49.控制型風險管理技術的主要表現(xiàn)為（ ）。A、在事故發(fā)生前，降低事故發(fā)生的頻率B、在事故發(fā)生時，降低事故發(fā)生的頻率C、在事故發(fā)生時，將損失減少到最低限度D、在事故發(fā)生前，將損失減少到最低限度E、在事故發(fā)生后，將損失減少到最低限度答案：AC解析：控制型風險管理技術的實質(zhì)是在風險分析的基礎上，針對企業(yè)所存在的風險因素采取控制技術以降低風險事故發(fā)生的頻率和減輕損失程度，重點在于改變引起自然災害、意外事故和擴大損失的各種條件。主要表現(xiàn)為：在事故發(fā)生前，降低事

31、故發(fā)生的頻率；在事故發(fā)生時，將損失減少到最低限度。50.根據(jù)風險因素性質(zhì)的不同，可以將其分為有形風險因素和無形風險因素兩種類型。其中，無形風險因素包括()。A、經(jīng)濟風險因素B、道德風險因素C、政治風險因素D、心理風險因素E、社會風險因素答案：BD解析：有形風險因素是指某一標的本身所具有的足以引起風險事故發(fā)生或增加損失機會或加重損失程度的因素。無形風險因素是與人的心理或行為有關的風險因素，包括道德風險因素和心理風險因素。51.財務型風險管理技術主要包括哪些方法?()A、自留風險B、分散風險C、保險轉(zhuǎn)移D、非保險轉(zhuǎn)移E、消除風險答案：ACD解析：財務型風險管理技術主要包括以下方法：自留風險；轉(zhuǎn)移風

32、險。轉(zhuǎn)移風險又有財務型非保險轉(zhuǎn)移和財務型保險轉(zhuǎn)移兩種方法。52.下列屬于保險合同的存在形式的是()。A、投保單B、暫保單C、批單D、保險協(xié)議書E、保險繳費單答案：ABCD解析：保險合同的存在形式包括：有保險人簽署承諾的投保單；暫保單；保險單；保險憑證；批單；保險協(xié)議書。53.最大誠信原則的內(nèi)容包括()。A、告知B、保證C、棄權D、禁止反言E、信用答案：ABCD解析：最大誠信原則的內(nèi)容包括：告知；保證；棄權與禁止反言。54.關于禁止反言，下列表述正確的有()。A、禁止反言主要用于約束保險人B、禁止反言是單方法律行為C、禁止反言是指保險合同一方既然已經(jīng)放棄其在合同中的某種權利，將來就不得再向他方主

33、張這種權利D、禁止反言又稱為禁止抗辯E、禁止反言主要用于約束被保險人答案：ACD解析：禁止反言又稱禁止抗辯，是指保險合同一方既然已經(jīng)放棄他在合同中的某種權利，將來就不得再向他方主張這種權利。在保險實踐中，禁止反言主要用于約束保險人。禁止反言的限定，不僅可約束保險人的行為，要求保險人為其行為及其代理人的行為負責，同時也維護了被保險人的權益，有利于保險雙方權利、義務關系的平衡。55.下列哪些選項屬于保險的基本原理?()A、大數(shù)法則B、風險分散原則C、風險轉(zhuǎn)移原則D、風險選擇原則E、風險規(guī)避原則答案：ABD解析：保險的基本原理有：大數(shù)法則，指當有規(guī)律性重復一件事的次數(shù)越多，所得的預估發(fā)生率就會越接近

34、真實的發(fā)生率；風險分散原則，即不要把雞蛋放在同一個籃子里；風險選擇原則，指保險人在承保時，對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等要有充分和準確的認識，并作出承?；蚓鼙；蛘哂袟l件承保的選擇。56.責任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的一種保險。下列選項中屬于責任保險的是()。.A、公眾責任保險B、產(chǎn)品責任保險C、雇主責任保險D、職業(yè)責任保險E、寵物犬主責任保險答案：ABCDE解析：根據(jù)承保的責任范圍不同可以將責任保險區(qū)分為公眾責任保險、產(chǎn)品責任保險、雇主責任保險、職業(yè)責任保險和寵物犬主責任險。57.下列關于受益人具有的法律地位和特征，說法正確的是（ ）A、受益人應當由

35、被保險人或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明B、受益人是享有保險金請求權的人C、受益人如未指定，被保險人的繼承人即為受益人D、受益人無償享受保險利益，受益人不負交付保險費的義務，保險人也無權向受益人追索保險費E、受益人領取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產(chǎn)處理答案：ABCDE解析：受益人具有以下法律地位和特征：第一，受益人應當由被保險人或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明。第二，受益人是享有保險金請求權的人，如果發(fā)生給付糾紛，受益人可以獨立行使訴訟權利，請求得到給付。第三，受益人如未指定，被保險人的繼承人即為受益人。第四，受益人無償享受保險利益，受益人不負交付保險費的

36、義務，保險人也無權向受益人追索保險費。第五，受益人權利的行使時間必須在被保險人死亡之后，如果受益人先于被保險人死亡，受益權隨之消滅；如果受益人為謀取保險金而殺害被保險人，其受益權即被剝奪。第六，受益人領取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產(chǎn)處理。58.下列屬于普通意外傷害保險的是()。A、團體人身意外傷害保險B、乘坐交通工具時發(fā)生的意外傷害C、學生團體平安保險D、個人平安保險E、由煤氣爆炸引起的意外傷害答案：ACD解析：按保險風險可將人身意外傷害保險分為：普通意外傷害保險、特定意外傷害保險。普通意外傷害保險所承保的風險是在保險期間內(nèi)發(fā)生的各種意外傷害。目前在我國開辦的團體人身意外傷

37、害保險、學生團體平安保險、個人平安保險等都屬于該類保險。特定意外傷害保險所承保的是特定時間、特定地點或特定原因而導致的人身意外傷害風險。如在乘坐交通工具時發(fā)生的意外傷害、在建筑工地上發(fā)生的意外傷害、由煤氣爆炸引起的意外傷害等。59.下列關于保險利益的論述，正確的有()。A、保險利益必須是合法的，在法律上是可以主張的利益B、保險利益是構成保險法律關系的一個要件C、保險利益必須是確定的D、精神創(chuàng)傷、政治打擊等不構成保險利益E、保險利益必須是經(jīng)濟上的利益，其價值可以貨幣形式來衡量答案：ABCDE解析：保險利益是構成保險法律關系的一個要件。保險利益是保險合同有效成立的要件，保險合同有效必須建立在投保人

38、對保險標的具有保險利益的基礎上，具體構成需滿足三個要件：可保利益必須是合法利益；可保利益必須是有經(jīng)濟價值的利益；可保利益必須是可以確定的和能夠?qū)崿F(xiàn)的利益，這樣保險人才能根據(jù)保險利益的大小來確定保費和履行賠償給付義務。60.下列關于商業(yè)保險與社會保險的說法，正確的有()。A、商業(yè)保險法律關系的確立，是投保人與保險人根據(jù)意思自治原則，在平等互利、協(xié)商一致的基礎上通過自愿訂立保險合同來實現(xiàn)的B、社會保險是通過法律強制實施的C、社會保險以盈利為目的D、社會保險包括財產(chǎn)保險和人身保險E、商業(yè)保險以保險費的多少來加以差別保障答案：ABE解析：商業(yè)保險與社會保險相比較，具有以下三個特點：自愿性，商業(yè)保險法律

39、關系的確立，是投保人與保險人根據(jù)意思自治原則，在平等互利、協(xié)商一致的基礎上通過自愿訂立保險合同來實現(xiàn)的，而社會保險則是通過法律強制實施的；盈利性，商業(yè)保險是一種商業(yè)行為，以盈利為目的，而社會保險則是以保障社會成員的基本生活需要為目的；從業(yè)務范圍及賠償保險金和支付保障金的原則來看，商業(yè)保險既包括財產(chǎn)保險又包括人身保險，投入相應多的保險費，在保險價值范圍內(nèi)就可以取得相應多的保險金賠付，體現(xiàn)的是多投多保、少投少保的原則，而社會保險則僅限于人身保險，并不以投入保險費的多少來加以差別保障，體現(xiàn)的是社會基本保障原則。61.下列關于保險合同法律特征的說法，不正確的是()。A、保險合同是單務合同B、保險合同是

40、非標準合同C、保險合同是要式合同D、保險合同是最大誠信合同E、人身保險合同是補償性合同答案：ABE解析：A項，保險合同是雙務合同，雙方當事人相互享有權利，又相互負有義務；B項，保險合同是附和合同，這種合同在訂立時，由保險人提出合同的內(nèi)容，投保人只能作出同意或者不同意的選擇，因此也稱為格式合同或標準合同；E項，人身保險合同是給付性合同，即根據(jù)投保人的實際需要和支付保險費的能力確定一個保險金額，當危險事故發(fā)生或保險期限屆滿時，由保險人按照事先約定的保險金額承擔給付保險金責任，財產(chǎn)和責任保險合同是補償性合同。62.保險合同是商業(yè)保險中()約定保險權利義務關系的協(xié)議。A、投保人B、受益人C、保險人D、

41、被保險人E、被投保人答案：AC解析：保險合同屬于合同的一種，是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協(xié)議，是保險活動最基本的法律表現(xiàn)形式。63.下列可以成為保險標的的是()。A、財產(chǎn)B、財產(chǎn)的有關利益C、人的壽命D、人的身體E、人的情感答案：ABCD解析：保險標的是指作為保險對象的財產(chǎn)及其有關利益或者人的壽命和身體。64.下列屬于財產(chǎn)損失保險的是()。A、運輸工具保險B、工程保險C、兩全保險D、投資連結(jié)保險E、家庭財產(chǎn)保險答案：ABE解析：財產(chǎn)損失保險是以各類有形財產(chǎn)為保險標的的財產(chǎn)保險，主要業(yè)務種類包括：企業(yè)財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)保險、運輸工具保險、貨物運輸保險、工程保險、特殊風險保險和農(nóng)業(yè)保險等

42、。CD兩項屬于人身保險。65.按照承保，可將商業(yè)保險分為()。A、原保險B、再保險C、共同保險D、自愿保險E、強制保險答案：ABC解析：DE兩項是將商業(yè)保險按照實施方式分類的結(jié)果。66.重復保險的分攤方式不包括()。A、比例責任分攤方式B、承保責任分攤方式C、超額責任分攤方式D、順序責任分攤方式E、限額責任分攤方式答案：BC解析：重復保險有三種分攤方式：比例責任分攤方式；順序責任分攤方式；限額責任分攤方式。67.保險利益的成立要件包括()。A、必須為經(jīng)濟上的利益B、一般必須是社會認可的利益C、必須是確定的利益D、必須是符合近因原則的利益E、也可以是非經(jīng)濟上的利益答案：AC解析：保險利益的具體構

43、成需滿足三個要件：可保利益必須是合法利益；可保利益必須是有經(jīng)濟價值的利益，這樣才能使計算做到基本合理；可保利益必須是可以確定的和能夠?qū)崿F(xiàn)的利益。68.最大誠信原則要求()。A、投保人自愿向?qū)Ψ礁嬷ｋU標的所有重要事實B、保險人員對投保人的充分告知C、對投保人沒有特殊要求D、對保險人員沒有特殊要求E、對投保人要求多一些，對保險人員要求松一些答案：AB解析：最大誠信原則的內(nèi)容中，告知是指合同訂立前、訂立時及在合同有效期內(nèi)，要求當事人實事求是、盡自己所知、毫無保留地向?qū)Ψ剿鞯目陬^或書面陳述。具體而言，是投保人對已知或應知的與風險和標的有關的實質(zhì)性重要事實向保險人作口頭或書面的申報；保險人也應將對投

44、保人利害相關的重要條款內(nèi)容據(jù)實告知投保人。投保人與保險人的告知也是投保人與保險人應當履行的義務之一。69.規(guī)定保險利益原則的原因有（ ）A、投保人對保險標的必須具有可保利益B、簽訂保險合同時投保人需有保險利益C、簽訂保險合同時保險人需有保險利益D、保險人對保險標的必須具有可保利益E、該份合同必須有利可圖答案：AB解析：規(guī)定保險利益原則的原因有：（1 ）投保人對保險標的必須具有可保利益，將與自己無關的項目投保，企圖在事故發(fā)生后獲得賠償，是違背保險損失補償原則的，對此法律不予保護；（2 ）簽訂保險合同時投保人需有保險利益；履行時，如果被保險人喪失保險利益，保險合同一般也隨即失效。70.財產(chǎn)保險的補

45、償包括（ ）。A、對被保險人因自然災害造成的經(jīng)濟損失的補償B、對被保險人因意外事故造成的經(jīng)濟損失的補償C、對被保險人依法應對第三者承擔的經(jīng)濟賠償責任的經(jīng)濟補償D、對商業(yè)信用中違約行為造成的經(jīng)濟損失的補償E、對人身傷害的補償答案：ABCD解析：財產(chǎn)保險的補償：?保險是在特定災害事故發(fā)生時，在保險的有效期和保險合同約定的責任范圍以及保險金額內(nèi)，按其實際損失金額給予補償。通過補償使得已經(jīng)存在的社會財富因災害事故所致的實際損失在價值上得到了補償，在使用價值上得以恢復，從而使社會再生產(chǎn)過程得以連續(xù)進行。保險的這種補償既包括對被保險人因自然災害或意外事故造成的經(jīng)濟損失的補償，也包括對被保險人依法應對第三者

46、承擔的經(jīng)濟賠償責任的經(jīng)濟補償，還包括對商業(yè)信用中違約行為造成的經(jīng)濟損失的補償。71.投保人應當具備的條件包括（ ）。A、投保人必須具有相應的權利能力B、投保人必須具有相應的行為能力C、投保人對保險標的必須具有保險利益D、投保人應當承擔支付保險費的義務E、投保人必須相信該保險可以盈利答案：ABCD解析：所謂投保人，又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人。投保人是任何保險合同不可或缺的當事人之一，它既可以是自然人也可以是法人。投保人應當具備以下三個條件：第一，投保人必須具有相應的權利能力和行為能力，否則所訂立的保險合同不發(fā)生法律效力；第二，投保人對保險標的必須具

47、有保險利益，即對保險標的具有法律上承認的利益，否則投保人不能與保險人訂立保險合同，若保險人在不知情的情況下與不具有保險利益的投保人簽訂了保險合同，該保險合同無效；第三，投保人應承擔支付保險費的義務，不論投保人為自己利益還是為他人利益訂立保險合同，均應承擔支付保險費的義務。72.健康保險主要業(yè)務種類包括（ ）。A、醫(yī)療保險B、收入保障保險C、長期護理保險D、年金保險E、分紅壽險答案：ABC解析：健康保險是以被保險人的身體為保險標的，使被保險人在疾病或意外事故所致傷害時發(fā)生的費用或損失獲得補償?shù)囊环N人身保險業(yè)務。主要業(yè)務種類包括：醫(yī)療保險、收入保障保險和長期護理保險等。D項年金保險和E項分紅保險是

48、屬于人壽保險的業(yè)務種類。73.投保人對下列人員具有保險利益（ ）。A、本人B、配偶C、子女D、父母E、與投保人有勞動關系的勞動者答案：ABCDE解析：投保人對下列人員具有保險利益：（1 ）本人；（2 ）配偶、子女、父母；（3 ）前項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關系的家庭其他成員、近親屬；（4 ）與投保人有勞動關系的勞動者。除前款規(guī)定外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。訂立合同時，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同無效。74.下列有關聯(lián)合年金的表述，錯誤的有()。A、兩個或兩個以上保險人至少有一個生存作為年金給付條件的年金保險B、兩個或兩個以上被保險人

49、，只有一個生存作為年金給付條件的年金保險C、兩個或兩個以上被保險人至少有一個生存作為給付條件的，且給付金額不發(fā)生變化的年金保險D、該類年金保險給付條件較高，因此保費較低E、兩個或兩個以上被保險人生存作為給付條件的，且有一個死亡即停止給付的年金保險答案：ABC解析：聯(lián)合年金是指以兩個或兩個以上被保險人的生存為年金給付條件的年金保險。在年金給付過程中，只要任一被保險人死亡，年金給付即告終止。由于該類年金保險年金給付條件較高，因此保費較低。但受高給付條件限制市場認同度并不高。75.下列可能是財產(chǎn)保險的被保險人的是()。A、財產(chǎn)的所有者B、財產(chǎn)的經(jīng)營者C、財產(chǎn)的使用者D、財產(chǎn)的抵押者E、財產(chǎn)的管理者答

50、案：ABCDE解析：財產(chǎn)保險的被保險人是對保險財產(chǎn)具有保險利益的人，如所有權人、經(jīng)營管理人、使用權人、抵押權人等。76.信用保險主要包括()。A、商業(yè)信用保險B、銀行信用保險C、出口信用保險D、進口信用保險E、投資保險答案：ACE解析：信用保險主要包括商業(yè)信用保險、出口信用保險和投資保險。其中商業(yè)信用保險主要承保的是國內(nèi)經(jīng)濟活動的風險，進一步可以細分為貸款信用保險、賒銷信用保險和預付信用保險。出口信用保險和投資保險主要承保的是出口信貸和海外投資等國際經(jīng)濟活動的風險。77.保險公司對家庭財產(chǎn)進行區(qū)分，將家庭財產(chǎn)分為一般可保財產(chǎn)、特約可保財產(chǎn)和不可保財產(chǎn)三類。下列屬于一般可保財產(chǎn)的是()。A、自有

51、居住房屋B、個體勞動者存放在室內(nèi)的營業(yè)器具、工具、原材料和商品C、室內(nèi)家庭財產(chǎn)D、金銀、珠寶、首飾、古玩、貨幣、古書、字畫等珍貴財物E、室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設施答案：ACE解析：客戶在投保家庭財產(chǎn)保險時首先要確定自己的財產(chǎn)是否屬于可保財產(chǎn)?？杀Ｘ敭a(chǎn)包括：自有居住房屋；室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設施；室內(nèi)家庭財產(chǎn)。B項屬于特約可保財產(chǎn)；D項屬于不可保財產(chǎn)。78.機動車輛保險包括基本險和附加險兩部分，其中，基本險包括()。A、機動車輛損失險B、機動車交通事故責任強制保險C、機動車商業(yè)第三者責任保險D、全車盜搶險E、車上貨物掉落責任險答案：ABC解析：機動車輛保險包括基本險和附加險兩部分，其中，基本險包括

52、機動車輛損失險、機動車交通事故責任強制保險和機動車商業(yè)第三者責任保險。DE兩項屬于機動車輛附加險。79.下列屬于機動車輛基本險的保險責任的是()。A、碰撞責任中保險人需要承擔車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失B、車輛按照規(guī)定裝載貨物，貨物與外界物體意外撞擊造成本車的損失C、非碰撞責任中保險人需要承擔自然災害導致的損失和意外事故導致的損失D、空中運行物體墜落、行駛中平行墜落導致的損失E、合理的施救和保護費用答案：ABCDE解析：基本險的保險責任包括碰撞責任、非碰撞責任和合理的施救和保護費用，具體有：碰撞責任中保險人需要承擔車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失；車輛按照規(guī)定裝載貨物，貨物與外界物

53、體意外撞擊造成本車的損失。非碰撞責任中保險人需要承擔自然災害導致的損失和意外事故(火災、爆炸、傾覆、外界物體倒塌、空中運行物體墜落、行駛中平行墜落)導致的損失。合理的施救和保護費用，包括保險人承擔發(fā)生事故時為減少和避免車輛損失所進行搶救行為導致的合理費用；事故發(fā)生以后，為防止車輛損失擴大和加重而進行的行為導致的合理費用。80.下列選項中關于機動車輛基本險的保險金額，說法正確的是()。A、車輛損失保險的保險金額只能根據(jù)投保時保險車輛的新車購置價或者車輛的實際價值確定B、機動車交通事故責任強制保險的責任限額由保險公司制定C、機動車交通事故責任強制保險中，如果被保險機動車在交通事故中無責任，則醫(yī)療費

54、用賠償限額為1000元人民幣D、機動車商業(yè)第三者責任保險的責任限額由投保人和保險人在簽訂保險合同時按不同的檔次確定E、第三者責任險的每次事故的最高賠償限額應根據(jù)不同車輛種類選擇確定答案：CDE解析：A項，車輛損失保險的保險金額可以根據(jù)投保時保險車輛的新車購置價或者車輛的實際價值確定，也可以按投保時保險車輛的新車購置價協(xié)商確定；B項，機動車交通事故責任強制保險的責任限額由相關機構制定頒布。81.下列屬于團體保險的特征的是()。A、用對集體的選擇來代替對個別被保險人的選擇B、手續(xù)簡化C、保險費率優(yōu)惠D、可以免除體檢E、使用團體保單答案：ABCDE解析：團體保險的投保人是單位團體，保單使用團體保單，

55、保費統(tǒng)一繳納。因此，保險人給予團體保險一定的靈活性。具體特征包括：用對集體的選擇來代替對個別被保險人的選擇，這是團體保險最主要的特征；手續(xù)簡化，一張保單就可以承保數(shù)百人、數(shù)千人甚至數(shù)萬人；保險費率優(yōu)惠，團體保險能減少逆向選擇的消極因素，降低保險公司內(nèi)部的管理費用，所以相對于個險，其費率相對較低；可以免除體檢，由于團體中的絕大部分人體質(zhì)健康，即使有老、弱、病、殘，有些也已經(jīng)退休或離職，所以團體保險基本上可以消除個人的逆向選擇傾向，可以免除體檢。82.下列選項中屬于普通型人壽保險的是()。A、定期壽險B、終身壽險C、兩全壽險D、生存保險E、分紅壽險答案：ABCD解析：普通型人壽保險是最常見和最普遍的人壽保險，按照保險金給付條件的不同可以區(qū)分為死亡保險、生存保險和兩全壽險。其中，死亡保險根據(jù)保險期限的不同可以進一步區(qū)分為定期壽險和終身壽險。83.終身壽險根據(jù)